物資采購(gòu)結(jié)算管理辦法-展示頁(yè)
2025-05-25 18:56本頁(yè)面
【正文】 約定及履行情況、 我單位經(jīng)營(yíng)情況，在保證安全生產(chǎn)的原則下，確定自購(gòu)資金支付預(yù)算并據(jù)此執(zhí)行，擬定統(tǒng)購(gòu)資金支付預(yù)算，報(bào)至龍宇國(guó)貿(mào)。 七、物資采購(gòu)資金預(yù)算： （一）按照河南煤化集團(tuán)及 XXXX控股相關(guān) 預(yù)算管理規(guī)定，物資采購(gòu)資金執(zhí)行貨幣資金預(yù)算管理制度，實(shí)行月度申報(bào)與審批。內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位業(yè)務(wù)往來(lái)發(fā)票必須在當(dāng)月完成入賬。 、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、金額等要素與合同（送貨通知單）、到貨驗(yàn)收單是否三者一致。無(wú)特殊約定的，不得接收增值稅專(zhuān)用發(fā)票外的其他發(fā)票。 五、采購(gòu)結(jié)算分類(lèi)： 物資采購(gòu)結(jié)算包括發(fā)票入賬、資金預(yù)算及貨款支付等環(huán)節(jié)。 三、管理原則： 物資采購(gòu)結(jié)算采用統(tǒng)購(gòu)資金結(jié)算和自購(gòu)資金結(jié)算相結(jié)合、分級(jí)結(jié)算的方式，遵循無(wú)預(yù)算不付款、不超預(yù)算付款、調(diào)整預(yù)算手續(xù)齊全的原則。物資采購(gòu)結(jié)算管理辦法 一、目的： 為規(guī)范物資采購(gòu)結(jié)算操作流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，保障資金安全，根據(jù)河南煤化集團(tuán)及 XXXX 控股物資采購(gòu)和財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際，特制訂本辦法。 二、適用范圍： 本辦法適用于 XXXXX范圍內(nèi)安全生產(chǎn)物資采購(gòu)的資金結(jié)算管理。 四、職責(zé)范圍： 物管中心、龍宇國(guó)貿(mào)負(fù)責(zé)統(tǒng)購(gòu)物資資金結(jié)算管理， XXXXX負(fù)責(zé)自購(gòu)物資資金結(jié)算管理，各層級(jí)嚴(yán)格按照 XXXX控 股相關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定和本辦法有關(guān)執(zhí)行。 六、采購(gòu)發(fā)票入賬結(jié)算： （一）供銷(xiāo)部應(yīng)根據(jù)合同約定和物資到貨情況，及時(shí)向供應(yīng)商催要發(fā)票，并對(duì)供應(yīng)商送交的票證、單據(jù)進(jìn)行初審，初審時(shí)應(yīng)注意： 、稅率是否與購(gòu)銷(xiāo)合同約定一致。 180日抵扣期限的增值稅專(zhuān)用發(fā)票要謹(jǐn)慎接收，決定接收的，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，發(fā)票到我公司后須在三天內(nèi)進(jìn)行會(huì)簽，并遞交財(cái)務(wù)部，完成掛賬手續(xù)；超過(guò) 180日抵 扣期限的增值稅專(zhuān)用發(fā)票不得接收。 （二）對(duì)初審不合格的發(fā)票，要立即退返供應(yīng)商，并出具拒收證明，如不能重新開(kāi)具，寫(xiě)出書(shū)面情況說(shuō)明；對(duì)于初審合格的發(fā)票，應(yīng)及時(shí)按 XXXXX內(nèi)控制度辦理入賬手續(xù)，不得積壓
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