【正文】 行業(yè)、幣種、銀團(tuán)貸款 ? 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 —— 付出一定的代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給他人，包括：保險(xiǎn)、資產(chǎn)出售、資產(chǎn)證券化、擔(dān)保、市場(chǎng)交易（期貨、遠(yuǎn)期、期權(quán)等） ? 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 —— 用資本、各種準(zhǔn)備金、抵押品等及時(shí)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失 分散投資 ? 意味著持有多種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，而不是將所有的投資集中于一項(xiàng) ? 是指通過多樣化的投資組合，降低經(jīng)濟(jì)主體風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平?？_模擬法等 7. 壓力試驗(yàn)與極值分析 ? 壓力試驗(yàn)是測(cè)量市場(chǎng)環(huán)境因素發(fā)生極端不利變化時(shí)，金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)組合的損失大小，包括識(shí)別那些會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生致命損失的情景，并評(píng)估這些情景對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響 ? 極值分析 (worst sinaria)則是通過對(duì)收益值歷史統(tǒng)計(jì)記錄的概率分布的尾部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，從另外一個(gè)角度估計(jì)極端市場(chǎng)條件下金融機(jī)構(gòu)的損失。它綜合考慮了風(fēng)險(xiǎn)來源的敞口和市場(chǎng)逆向變化的可能性，在傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)技術(shù)的基礎(chǔ)上前進(jìn)了一步。 區(qū)間估計(jì)用來表達(dá)在一定可信程度上 ， 某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件區(qū)間 ? ? 對(duì)未知參數(shù)的數(shù)值提出假設(shè)，然后利用樣本提供的信息來檢驗(yàn)所提出的假設(shè)是否合理，這種方法稱為假設(shè)檢驗(yàn)法。 估計(jì)方法可以采用點(diǎn)估計(jì)或區(qū)間估計(jì) ? 點(diǎn)估計(jì)是利用樣本來構(gòu)造統(tǒng)計(jì)量 ， 再以樣本值代入估計(jì)量求出估計(jì)值 。 ? 診斷是指根據(jù)檢測(cè)的結(jié)果進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)和判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。 （一）銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ? 銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有以下幾種主要方法： ? 風(fēng)險(xiǎn)樹搜尋法， ? 專家意見法， ? 篩選 —監(jiān)測(cè) —診斷法等 篩選 ——監(jiān)測(cè) ——診斷法 ? 篩選是指將各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分類，確定哪些風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)明顯地引起損失，哪些因素需要進(jìn)一步的研究，哪些因素由于不重要應(yīng)該排除出去。 ? 高級(jí)度量法并沒有明確具體的度量方法，一些國(guó)際大銀行采用的內(nèi)部度量法和所屬分布法應(yīng)該可以算作高級(jí)度量法 銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理 ? 主要通過完善銀行內(nèi)部控制機(jī)制來解決！ 法律風(fēng)險(xiǎn) ? 法律風(fēng)險(xiǎn)是指金融交易合約的內(nèi)容在法律上有缺陷或不完善而無法履約，以及法律修訂使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn) 第二節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、過程及原則 風(fēng)險(xiǎn)管理就是指確定防范 、 減少風(fēng)險(xiǎn)的方案以及實(shí)施該方案的過程 。 加非利息收入總收入包括凈利息收入值。這類風(fēng)險(xiǎn)可稱為組織風(fēng)險(xiǎn) 巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為： ? 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn) ? 銀行在運(yùn)行過程中，由于經(jīng)營(yíng)管理不善，如決策失誤、營(yíng)業(yè)差錯(cuò)、內(nèi)部欺詐及貪污盜竊給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 資金流的時(shí)大時(shí)小、時(shí)快時(shí)慢，會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn) （ 4）操作風(fēng)險(xiǎn) ? 其概念目前尚無統(tǒng)一的界定 ? 一般地講，它是指信息系統(tǒng)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度失敗的風(fēng)險(xiǎn) ? 通常，操作風(fēng)險(xiǎn)在兩個(gè)層面上出現(xiàn)：第一，信息技術(shù)層面上，信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量不完善、不健全、低效滯后?；?銀行不能滿足客戶存款提取、債務(wù)支付和正常貸款需求而使銀行陷入財(cái)務(wù)困境，不僅損害銀行信譽(yù)，甚至可能使銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 信用到期履約過程中各種因素交叉影響從而帶來風(fēng)險(xiǎn)； ? 信用風(fēng)險(xiǎn)的后果都是損失，不會(huì)帶來收益的可能。 ? 違約會(huì)導(dǎo)致債權(quán)人借出的資金會(huì)遭受全部或部分損失。 ? 匯率波動(dòng)給行為人造成損失的不確定性； ? 利率水平的不確定波動(dòng)； ? 證券價(jià)格水平的不確定波動(dòng)； ? 金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的不確定波動(dòng)。第九章、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制 第一節(jié)、銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 ? 銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)中由于各種不確定因素而招致銀行經(jīng)濟(jì)損失或收益率負(fù)向波動(dòng)的可能性 理解時(shí)應(yīng)弄清楚以下幾點(diǎn)： ? 風(fēng)險(xiǎn)不同于損失 ? 風(fēng)險(xiǎn)與收益通常具有對(duì)稱性 ? 風(fēng)險(xiǎn)是動(dòng)態(tài)發(fā)展的 ? 銀行風(fēng)險(xiǎn)的涉及面廣，損失巨大 風(fēng)險(xiǎn)的特征 ? 風(fēng)險(xiǎn)的客觀性 ? 風(fēng)險(xiǎn)的普遍性 ? 風(fēng)險(xiǎn)的偶然性 ? 風(fēng)險(xiǎn)的必然性 ? 風(fēng)險(xiǎn)的可變性 ? 風(fēng)險(xiǎn)的可控性 二、銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式 ? 市場(chǎng)（價(jià)格）風(fēng)險(xiǎn) ? 信用風(fēng)險(xiǎn) ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? 操作風(fēng)險(xiǎn) ? 法律風(fēng)險(xiǎn) （ 1）市場(chǎng)（價(jià)格）風(fēng)險(xiǎn) ? 是指由于市場(chǎng)供求關(guān)系等各種因素變動(dòng)，導(dǎo)致利率、匯率、證券價(jià)格等波動(dòng)給銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)?；蛟诮灰灼絺}變現(xiàn)所需的期間內(nèi)，交易組合的市值發(fā)生負(fù)面變化的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）信用風(fēng)險(xiǎn) ? 是指客戶發(fā)生違約或信用等級(jí)下降的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 信用等級(jí)下降并不意味著違約的必然發(fā)生，而是指發(fā)生違約的可能性增加。 （ 3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? 是指商業(yè)銀行不可能在給定時(shí)間內(nèi)或不增加成本的條件下滿足付現(xiàn)或流動(dòng)要求。 ? 經(jīng)濟(jì)實(shí)體在經(jīng)營(yíng)過程中，常常面對(duì)資金流的不確定性變動(dòng)。這類風(fēng)險(xiǎn)可稱為信息風(fēng)險(xiǎn)第二，組織層面上，風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告和監(jiān)控以及相關(guān)的制度政策出現(xiàn)問題。也可能是由于技術(shù)問題，如計(jì)算機(jī)系統(tǒng)失靈、控制系統(tǒng)缺陷等引起 度量操作風(fēng)險(xiǎn)的方法：三種方法 ? 基本指標(biāo)法：最初的算法是用總收入乘以 a (取值 15%），其邏輯是銀行資產(chǎn)越大，非利息收入越高，操作風(fēng)險(xiǎn)就越大，分配的經(jīng)濟(jì)資本就越多。為前三年總收入的平均，本為基本指標(biāo)法需要的資CI%15?????B I AB I AKCIK標(biāo)準(zhǔn)法 ? 銀行將整個(gè)業(yè)務(wù)分成各業(yè)務(wù)線，度量每個(gè)業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)，再把風(fēng)險(xiǎn)加總 百分比為由委員會(huì)設(shè)定的固定均總收入；個(gè)產(chǎn)品線過去三年的年為要求；為用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的資本818181818)(????? ????GIKGIKT S AT S A產(chǎn)品線的 β系數(shù)對(duì)應(yīng)表 產(chǎn)品線 Β系數(shù) % 公司金融 β1 18 交易和銷售 β2 18 零售銀行業(yè)務(wù) β3 12 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) β4 15 支付和清算 β5 18 代理服務(wù) β6 15 資產(chǎn)管理 β7 12 零售經(jīng)紀(jì) β8 12 高級(jí)度量法 ? 是銀行用以定性和定量的標(biāo)準(zhǔn)，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)來計(jì)算監(jiān)管資本額度；使用高級(jí)計(jì)量法應(yīng)當(dāng)獲得監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)。 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 、 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì) 、 風(fēng)險(xiǎn)處理等過程 ， 預(yù)防 、 回避 、 分散 、 轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn) ， 從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失 ， 保證經(jīng)營(yíng)資金安全的行為 一、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和職能 ? 目標(biāo)是通過測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上對(duì)其實(shí)施監(jiān)測(cè)和控制 ? 職能： ? 揭示、報(bào)告和控制風(fēng)險(xiǎn) ? 增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) ? 為定價(jià)政策提供依據(jù) ? 為決策提供依據(jù) 二、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程 ? 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別； ? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（計(jì)量）； ? 風(fēng)險(xiǎn)處理（管理方法的選擇）； 在此基礎(chǔ)上 ? 實(shí)施； ? 評(píng)價(jià)。 ? 監(jiān)測(cè)是指對(duì)篩選出來的結(jié)果進(jìn)行觀測(cè)、記錄和分析，掌握這些結(jié)果的活動(dòng)范圍和變化趨勢(shì)。 銀行風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因 ? 源于本身的內(nèi)部脆弱性 ? 源于宏微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境 ? 源于經(jīng)營(yíng)策略及管理水平 銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類 ? 按照銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，可以將銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)類型 ? 按照銀行風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，可以將銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) ? 按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，可以將銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn) （二）銀行風(fēng)險(xiǎn)估計(jì) ? 銀行風(fēng)險(xiǎn)估算或計(jì)量計(jì)有以下幾種主要方法： ? ? 銀行在估計(jì)某種經(jīng)濟(jì)損失發(fā)生的概率時(shí)，如果能夠獲得足夠的歷史資料，用以反映當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)損失發(fā)生的情況，則可以利用統(tǒng)計(jì)的方法計(jì)算出該種經(jīng)濟(jì)損失發(fā)生的客觀概率（客戶和自身歷史數(shù)據(jù)資料的重要性） ? 主觀概率法是銀行選定一些專家，并擬出幾種未來可能出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)條件提交給各位專家，由各位專家利用有限的歷史資料，根據(jù)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)對(duì)每種經(jīng)濟(jì)條件發(fā)生的概率和每種經(jīng)濟(jì)條件下銀行某種業(yè)務(wù)發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失的概率作出主觀估計(jì)，再由銀行匯總各位專家的估計(jì)值進(jìn)行加權(quán)平均，根據(jù)平均值計(jì)算出該種經(jīng)濟(jì)損失的概率 ? 利用統(tǒng)計(jì)方法和樣本資料 ， 可以估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)平均程度 (樣本期望值 )和風(fēng)險(xiǎn)分散程度 (樣本方差 )。 但是由于樣本的隨機(jī)性 ， 這樣的估計(jì)值不一定就是待估參數(shù)的真值 ? 作為更容易操作的風(fēng)險(xiǎn)估值 ， 采用區(qū)間估計(jì)來解決它的近似程度 、 誤差范圍 和可信程度 。像統(tǒng)計(jì)估計(jì)法一樣，假設(shè)檢驗(yàn)法通用于事件發(fā)生規(guī)律穩(wěn)定、歷史資料齊全的風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì) ? ? 回歸分析法是通過建立間接風(fēng)險(xiǎn)與直接風(fēng)險(xiǎn)因素之間的函數(shù)關(guān)系，來估計(jì)直接風(fēng)險(xiǎn)因素的方法 在險(xiǎn)值法（ VaR） ? 在險(xiǎn)值 (Value at Risk， 筒稱 VaR)指在正常的市場(chǎng)環(huán)境和給定的置信水平下，某項(xiàng)資產(chǎn)或交易，或業(yè)務(wù)在給定的時(shí)間區(qū)間內(nèi)的最大期望損失（ 超過平均損失的非預(yù)期