【正文】 這就需要管理者從上至下，全過程、全方位的推行質(zhì)量管理，形成質(zhì)量文化，才可能提供穩(wěn)定的、符合客戶期望的服務(wù)。 ? 4，在國有商業(yè)銀行的經(jīng)營理念中有對社會(huì)作貢獻(xiàn)的表述，有對股東利益、客戶利益的表述，但是沒有對員工利益的表述。 ? 情感營銷必須面向客戶。 ? 營銷基礎(chǔ)是指情感發(fā)揮作用所需具備的外部條件和輔助支持。 ? 銀行情感營銷是指以情感為基本紐帶，在銀行、員工和客戶之間建立長期、持續(xù)、穩(wěn)定和互動(dòng)的關(guān)系；以情感為基本元素，使銀行產(chǎn)品體現(xiàn)個(gè)性化和人性化，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行間的差異化競爭；以情感為整合手段，將情感滲透到銀行營銷各環(huán)節(jié)，對傳統(tǒng)銀行營銷理念、模式和流程等再造，全面提高銀行產(chǎn)品價(jià)值。同時(shí)使用市場參數(shù)的波動(dòng)性和金融資產(chǎn)的敏感性，可以比較準(zhǔn)確地量化金融資產(chǎn)市場價(jià)值的變化情況 銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的評估 ? 方法有三種： ? 靈敏度方法 —— 利用金融資產(chǎn)市值對其風(fēng)險(xiǎn)因子的敏感性來測量金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的方法，標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)因子包括：利率、匯率、股票指數(shù)和商品價(jià)格 為靈敏度風(fēng)險(xiǎn)因子的敏感性，稱為資產(chǎn)市值對應(yīng)，其中， nii xDPPDDD 21 ?? ???? 敏感度表示當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因子變化一個(gè)百分?jǐn)?shù)單位時(shí)金融資產(chǎn)市值變化的百分?jǐn)?shù)。債券投資者則因?yàn)榭梢垣@得高于一般同類債券的利率而購買。 ? 例如，某信用卡公司為籌集資金而發(fā)行債券。以這種差幅為基礎(chǔ)資產(chǎn) (underlying assets)的期權(quán)就是信用差幅期權(quán)。在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)如果由于違約事件發(fā)生或參考資產(chǎn)貶值而發(fā)生損失，則投資者支付一定的金額給保值者作為補(bǔ)償，所付金額不能事先確定，它取決于損失程度之大小。在此基礎(chǔ)上，銀行的內(nèi)部評級模型會(huì)對不同類型的資產(chǎn)進(jìn)行更為深入細(xì)致的評估，促使以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為基礎(chǔ)的資本充足評價(jià)體系與銀行整體風(fēng)險(xiǎn)緊密地聯(lián)系起來。這一分?jǐn)?shù)既可以按照字面意義解釋為違約概率，也可以做一種分類方法，根據(jù)一個(gè)分?jǐn)?shù)或者一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)把潛在的借款人要么放在好的一組，要么放在壞的一組。監(jiān)督評審活動(dòng)與缺陷的糾正 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素 ? 組織機(jī)構(gòu) ? 崗位責(zé)任 ? 業(yè)務(wù)流程 ? 人員配置 ? 檢查標(biāo)準(zhǔn) ? 內(nèi)部稽核 第四節(jié)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 一、信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因 ? 內(nèi)部原因與外部原因 ? 宏觀原因與微觀原因 ? 經(jīng)濟(jì)原因與非經(jīng)濟(jì)原因 二、信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)是由于交易對手或債務(wù)人違約或信用品質(zhì)發(fā)生變化而導(dǎo)致交易的另一方或債權(quán)人遭受損失的可能性 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)不僅滲透于銀行的表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也蘊(yùn)藏于表外業(yè)務(wù)之中。 ? 金融危機(jī)的發(fā)生的原因是多方面的，但金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制不嚴(yán)是重要原因 一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的定義 ? 內(nèi)部控制是 20世紀(jì)中葉隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而建立起來的一個(gè)主要管理方法 ? 世界各國對其沒有統(tǒng)一的定義 ? 美國會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)認(rèn)為，內(nèi)部控制是管理層在業(yè)務(wù)營運(yùn)過程中為保證資金安全、檢查會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段 ? 日本會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)審計(jì)特別委員會(huì)的定義：內(nèi)部控制是經(jīng)營者為維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的完整性、確保會(huì)計(jì)記錄的正確性、可靠性，以及對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)綜合計(jì)劃、協(xié)調(diào)評定而制定的制度、組織、方法和手續(xù)的總稱 ? 金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)的一種自律行為，是金融機(jī)構(gòu)為完成既定的經(jīng)營目標(biāo)和防范風(fēng)險(xiǎn)，對內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法、措施、程序的總稱 ? 2020年人民銀行頒布的 《 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引 》 中，內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后評價(jià)的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制 對定義的理解應(yīng)注意： ? 內(nèi)部控制是企業(yè)管理的一部分、是一個(gè)過程、是達(dá)到企業(yè)目標(biāo)的一種方法，而本身并非目的 ? 內(nèi)部控制是由人來實(shí)現(xiàn)的，并非僅僅是規(guī)章制度、條款、手冊，而是涉及企業(yè)各部門中每一層級的人員 ? 內(nèi)部控制能幫助企業(yè)達(dá)到其經(jīng)營管理目標(biāo)，預(yù)防資源的損失、提高經(jīng)營的效率、保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠、遵循相關(guān)的法規(guī)、維護(hù)企業(yè)的聲譽(yù) ? 內(nèi)部控制對企業(yè)的經(jīng)營管理所能提供的僅僅是基本的保證，而不是絕對的保證 二、內(nèi)部控制的組成要素 ? 美國 COSO委員會(huì)（美國注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、美國會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)、財(cái)務(wù)審計(jì)學(xué)會(huì)、國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)、管理會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)共同組成）認(rèn)為內(nèi)部控制包括五大要素 : ? 控制環(huán)境 ? 風(fēng)險(xiǎn)評估 ? 控制活動(dòng) ? 信息與交流 ? 監(jiān)督評審 控制環(huán)境 ? 控制環(huán)境是所有內(nèi)控組成部分的基礎(chǔ)，它奠定組織的風(fēng)尚和結(jié)構(gòu)，涉及所有活動(dòng)的核心 —— 人。像統(tǒng)計(jì)估計(jì)法一樣，假設(shè)檢驗(yàn)法通用于事件發(fā)生規(guī)律穩(wěn)定、歷史資料齊全的風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì) ? ? 回歸分析法是通過建立間接風(fēng)險(xiǎn)與直接風(fēng)險(xiǎn)因素之間的函數(shù)關(guān)系，來估計(jì)直接風(fēng)險(xiǎn)因素的方法 在險(xiǎn)值法（ VaR） ? 在險(xiǎn)值 (Value at Risk， 筒稱 VaR)指在正常的市場環(huán)境和給定的置信水平下，某項(xiàng)資產(chǎn)或交易，或業(yè)務(wù)在給定的時(shí)間區(qū)間內(nèi)的最大期望損失（ 超過平均損失的非預(yù)期損失） ? VaR是一種利用概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)來估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的方法。 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是通過風(fēng)險(xiǎn)識別 、 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì) 、 風(fēng)險(xiǎn)處理等過程 ， 預(yù)防 、 回避 、 分散 、 轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn) ， 從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失 ， 保證經(jīng)營資金安全的行為 一、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和職能 ? 目標(biāo)是通過測量風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上對其實(shí)施監(jiān)測和控制 ? 職能： ? 揭示、報(bào)告和控制風(fēng)險(xiǎn) ? 增強(qiáng)競爭優(yōu)勢 ? 為定價(jià)政策提供依據(jù) ? 為決策提供依據(jù) 二、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程 ? 風(fēng)險(xiǎn)識別； ? 風(fēng)險(xiǎn)評估（計(jì)量）； ? 風(fēng)險(xiǎn)處理（管理方法的選擇）； 在此基礎(chǔ)上 ? 實(shí)施； ? 評價(jià)。 ? 經(jīng)濟(jì)實(shí)體在經(jīng)營過程中，常常面對資金流的不確定性變動(dòng)?；蛟诮灰灼絺}變現(xiàn)所需的期間內(nèi)，交易組合的市值發(fā)生負(fù)面變化的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 信用到期履約過程中各種因素交叉影響從而帶來風(fēng)險(xiǎn)； ? 信用風(fēng)險(xiǎn)的后果都是損失，不會(huì)帶來收益的可能。 加非利息收入總收入包括凈利息收入值。 估計(jì)方法可以采用點(diǎn)估計(jì)或區(qū)間估計(jì) ? 點(diǎn)估計(jì)是利用樣本來構(gòu)造統(tǒng)計(jì)量 ， 再以樣本值代入估計(jì)量求出估計(jì)值 。就是為降低風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失而采取的行動(dòng)，如：追加擔(dān)保人和擔(dān)保金額、追加資產(chǎn)抵押、減少或停發(fā)貸款；向客戶派駐財(cái)務(wù)專家加強(qiáng)監(jiān)督、提供幫助 ? 風(fēng)險(xiǎn)留存 —— 出于成本或其他方面的考慮，選擇自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ? 風(fēng)險(xiǎn)分散 —— 為了控制風(fēng)險(xiǎn)過于集中，將風(fēng)險(xiǎn)組合多元化，包括：客戶、種類、期限、利率地區(qū)、行業(yè)、幣種、銀團(tuán)貸款 ? 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 —— 付出一定的代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給他人，包括：保險(xiǎn)、資產(chǎn)出售、資產(chǎn)證券化、擔(dān)保、市場交易（期貨、遠(yuǎn)期、期權(quán)等） ? 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 —— 用資本、各種準(zhǔn)備金、抵押品等及時(shí)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失 分散投資 ? 意味著持有多種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，而不是將所有的投資集中于一項(xiàng) ? 是指通過多樣化的投資組合，降低經(jīng)濟(jì)主體風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。強(qiáng)調(diào)管理層的督促與控制文化 ? 風(fēng)險(xiǎn)評估。 ?單筆貸款額 ? 超過 0由于內(nèi)部評級法以現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型為基礎(chǔ)，用連續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù)代替了舊協(xié)議中簡單的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定，因此可以更精確的計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求，大幅度的提高了監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度。 信用違約掉期 (credit default swap) ——信用違約互換 ? 這是目前最常用的一種信用工具。該銀行以參考資產(chǎn)的面值為名義掉期本金，假如意大利政府的確違約，國債價(jià)格跌到面額的 85%，這家銀行可以將債券出售，收回 85%的本金，同時(shí)從掉期合約買方收到15%的本金。 信用關(guān)聯(lián)票據(jù) ? 信用關(guān)聯(lián)票據(jù)是信用衍生工具的另一類型，債券發(fā)行者可以以之作為回避信用風(fēng)險(xiǎn)的一種工具。若信用卡平均欺詐率低于 5%，則公司業(yè)務(wù)收益很可能提高，公司可付 8%的利息。包括：利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) ? 市場風(fēng)險(xiǎn)是通過一系列市場參數(shù)的波動(dòng)性反映的，這些市場參數(shù)包括利率、匯率、股票指數(shù)等。 VaR方法 ? 涉險(xiǎn)值（在險(xiǎn)價(jià)值）指在正常的市場條件和給定的置信水平下，資產(chǎn)在給定的時(shí)間區(qū)間內(nèi)的最大期望損失 ?aPV a R 0?在標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布下銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的管理 ? 控制交易規(guī)模，控制風(fēng)險(xiǎn)總量 ? 以相關(guān)性低的資產(chǎn)進(jìn)行組合，分散風(fēng)險(xiǎn) ? 采用金融衍生工具，套期保值、管理風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)的評估與管理 ? 見資產(chǎn)負(fù)債管理??！ 第十一章、商業(yè)銀行營銷管理 第一節(jié)、商業(yè)銀行市場營銷概述 ? 一、商業(yè)銀行市場營銷的定義和特點(diǎn) ? 二、商業(yè)銀行市場營銷的主要內(nèi)容 ? 三、西方商業(yè)銀行市場營銷的發(fā)展過程及其動(dòng)因 為什么要開