財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度-展示頁
2024-12-28 21:20本頁面
【正文】 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 第五條 報(bào)銷 的手續(xù)要求及標(biāo)準(zhǔn) 一、辦理支出報(bào)銷業(yè)務(wù)，必須按規(guī)定取得或者填制合規(guī)合法的原始憑證，否則不予辦理。在遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司規(guī)定的前提下，財(cái)務(wù)部門對各類支出按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和開支渠道予以報(bào)銷。 加班原則上不申請加班工資，用于抵消調(diào)休及請假時間， 特殊情況申請加班工資的，《加班申請單》應(yīng)作為加班費(fèi)申請時的原始憑證； 領(lǐng)取電話補(bǔ)貼及交通補(bǔ)貼的，需取得通訊費(fèi)發(fā)票及交通費(fèi)發(fā)票，填制《員工費(fèi)用報(bào)銷主表》，按人事部核定的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷，當(dāng)月入職的員工及當(dāng)月離職的員工，滿半月可報(bào)銷當(dāng)月 50%的補(bǔ)貼；外事辦及 分公司員工的電話補(bǔ)貼及交通補(bǔ)貼，經(jīng)與其本人確認(rèn)，由人事部按月填制在考勤表中，跟工資一同發(fā)放；公司配手機(jī)的同事實(shí)行 《通訊費(fèi)報(bào)銷管理辦法》（附件三） 四、 辦公費(fèi)報(bào)銷：日常辦公用品由行政部負(fù)責(zé)采購，并辦理入庫手續(xù)，各部門需填制《物品領(lǐng)用單》進(jìn)行領(lǐng)取，費(fèi)用由行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)一報(bào)銷，報(bào)銷時附《辦公費(fèi)用明細(xì)表》、《辦公用品采購清單》（含辦公用品庫存量，申請買入數(shù)量）作為報(bào)銷依據(jù)。 需公司派車的，向行政部領(lǐng)取并填寫《出車申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理批準(zhǔn)方可派車，費(fèi)用由司機(jī)統(tǒng)一報(bào)銷。預(yù)先支取差旅費(fèi)備用金的，報(bào)銷時需附上《借支單》進(jìn)行沖抵，多退少補(bǔ)。 (一 )到外地出差不符合坐飛 機(jī)或火車軟臥的人員，乘坐飛機(jī)或火車軟臥，須在出差前個人提出申請，經(jīng)副總經(jīng)理、總經(jīng)理同意后方可報(bào)銷。 (三 )凡出外辦事發(fā)生的住宿費(fèi)與交通費(fèi)一并報(bào)銷，并根據(jù) 《出差管理辦法》（附件一） 規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。 業(yè)務(wù)接待費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算 內(nèi)，無特殊情況超額的，超額部分個人負(fù)擔(dān)。 普通員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費(fèi)用，如有特殊情況，事先向部門領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理請示。 九 、修理費(fèi)報(bào)銷，各部門 設(shè)備毀損需 修理時應(yīng)向行政部提出申請，由行政部安排修理，修理費(fèi)用由行政部統(tǒng)一報(bào)銷，報(bào)銷時附《辦公設(shè)備修理申請表》作為原始依據(jù)。《資產(chǎn)驗(yàn)收單》應(yīng)作為采購部銷帳的依據(jù)。 簽批人： 主題詞： 財(cái)務(wù)報(bào)銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) （二）、事后報(bào)銷：費(fèi)用報(bào)銷（填寫《員工費(fèi)用報(bào)銷主表》）、沖賬（填寫《支付證明單》）審批流程如下：報(bào)銷人員填單→部門領(lǐng)導(dǎo)簽字→財(cái)務(wù)主管審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納付款。 副總經(jīng)理審批后費(fèi)用報(bào)銷人打印紙質(zhì)費(fèi)用報(bào)銷主表及明細(xì)表，后附發(fā)票及相關(guān)原始憑證后遞交財(cái)務(wù)審核。 第七條 本細(xì)則由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 附：一、《 出差管理辦法 》 二、《備用金管理制度 三、《通訊費(fèi)報(bào)銷管理辦法》 四、《費(fèi)用報(bào)銷格式表》（《員工費(fèi)用報(bào)銷主表》及明細(xì)表、預(yù)算審批表） 五、《費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表》 簽批人： 主題詞： 財(cái)務(wù)報(bào)銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 附件一： 出差管理辦法 第一條 為保證公司員工出差時工作和生活需要，特制定本規(guī)定。 第三條 公司員工出差分為： 1) 當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可 能返回者； 2) 遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。 營銷中心及運(yùn)營中心發(fā)生差旅費(fèi)及接待費(fèi)實(shí)行預(yù)算審批制 度：營銷中心及運(yùn)營中心每月月底填寫《預(yù)算審批表》，做好次月月度的接待費(fèi)及差旅費(fèi)預(yù)算計(jì)劃，預(yù)算實(shí)行電子審批，由上一級主管或經(jīng)理審核后，發(fā)送副總經(jīng)理審批，副總經(jīng)理審批時抄送財(cái)務(wù)部進(jìn)行備案，作為營銷中心及運(yùn)營中心費(fèi)用報(bào)銷時的審核標(biāo)準(zhǔn)。返回后一周內(nèi)填具《員工費(fèi)用報(bào)銷主表》及《差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)表》進(jìn)行報(bào)銷，結(jié)清暫支款。 第六條 出差的核準(zhǔn)權(quán)限： 1） 事前申請： A、營銷中心及運(yùn)營中心： 一般職員出 差時間在 3天內(nèi)由部門經(jīng)理審批，出差時間在 3天 — 7 天內(nèi)，簽批人： 主題詞： 財(cái)務(wù)報(bào)銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 由副總經(jīng)理審批，超過 7 天由總經(jīng)理審批；主管級及以上人員出差時間在 7 天內(nèi)由副總經(jīng)理審批，超出 7 天由總經(jīng)理審批； B、其余部門總經(jīng)理審批； 2） 事后報(bào)銷： A、營銷中心及運(yùn)營中心： ①、報(bào)銷人員填制電子版員工費(fèi)用報(bào)銷主表及明細(xì)表， ②、發(fā)送上一級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行電子審批，部門經(jīng)理最后審批完后發(fā)送副總經(jīng)理審批，副總經(jīng)理審批時抄送財(cái)務(wù)部。 B、其他部門人員： ①、填寫并打印員工費(fèi)用報(bào)銷主表，后附相關(guān)發(fā)票及相關(guān)原始憑證， ②、經(jīng)部門主管及經(jīng)理復(fù)核簽字后交財(cái)務(wù)復(fù)核。 第八條 出差途中因病或遇意外災(zāi)害、或因工作實(shí)際需要延時，應(yīng)電話請示，不得因私事或借故延長出差時間。 第十條 當(dāng)日出差差旅費(fèi)支付： 1）員工凡出差泛珠江三角洲地區(qū)，當(dāng)日可往返的，交通費(fèi)按實(shí)支付（需駕駛公司車輛出差者，只報(bào)銷車輛費(fèi)用；需由公司派車，費(fèi)用由司機(jī)統(tǒng)
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