【正文】 出具相關證據(jù)，經(jīng)部門主管批復后報財務部審核；，并如實填寫《費用報銷單》；《財務審批授權表規(guī)定》執(zhí)行；；，報銷及清款期限為借款日起一個月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應提早向財務部作出合理書面解釋，并辦理續(xù)期申請，否則將從借款員工工資中扣除；，離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查，不合之處及時更正，如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應收款項虧欠未清的，應由該部門主管負責追索；“一事一借，前清后借”的原則；國內(nèi)出差，并提供書面出差計劃；，說明出差事由及出發(fā)、返回時間，并報行政助理備案考勤；無通報者可視為曠工。，報銷費用的票據(jù)規(guī)范、準確、真實、向公司直接負責。，材料、設備、設施、設計、制圖費和工程施工相關聯(lián)的費用。，多方了解，貨比三家，優(yōu)中取優(yōu)。（四）廣告宣傳費，大力進行廣告宣傳是很重要的，廣告效應也是企業(yè)收益的重要來源。（三）車輛費用（燃油費、保險費、修理費、維護費、審驗費等）。（兼）采購 物料，以減輕炊事人員的工作量。，由董事長安排（行政部）負責接待和費用報銷。（二）銀行轉(zhuǎn)款時（網(wǎng)銀）結(jié)算時先由出納人員制單，會計人員審核，保證轉(zhuǎn)款準確和安全性，每一筆轉(zhuǎn)款同時由二人U盾操作。（十）在現(xiàn)金收支業(yè)務中，因責任造成差錯，由個人負責。如有現(xiàn)金交款應于當日交存銀行。及時向領導提供現(xiàn)金收支和“資金動態(tài)變化”信息資料。（六）現(xiàn)金出納人員應嚴格現(xiàn)金管理，不準白條抵庫，不經(jīng)批準不得公款私存，混存混用、不準用公存賬戶套取現(xiàn)金。（四）用款使用現(xiàn)金超過5萬元以上，應提前一天通知財務，由財務部門向銀行申請?zhí)岈F(xiàn)。（二）單筆支出超過1000元，應通過銀行轉(zhuǎn)賬（網(wǎng)銀）結(jié)算。（2萬元以下）。（四）以前借款沒有還清人員，不得重復再次借款。（二）業(yè)務辦理后，應在五日內(nèi)報銷、結(jié)算，并還清借款。：報銷人應向收款方索要正式發(fā)票：（一）.發(fā)票：，填寫發(fā)票的時間（稅號），發(fā)票業(yè)務內(nèi)容等，注意假票。①銀行結(jié)算手續(xù)費、②利息支出、③滯納金、④各項稅款及附加、⑤養(yǎng)老統(tǒng)籌、與其相關費用。；指已簽訂紙質(zhì)合同、協(xié)議、合約、分期付款的專項費用：①工程按進度支付的建安費；②建筑材料、③設備設施、④設計制圖、⑤分期付款的銷售傭金等。各部門按審批后的用款計劃使用。（三）.因票據(jù)不真實、不合規(guī)、簽字手續(xù)不全的報銷單，財務不予報銷。第三篇：財務報銷管理制度財務報銷管理制度為加強財務管理，規(guī)范報銷手續(xù)，現(xiàn)將財務報銷事項規(guī)定如下：：（一）.管理費用：（燃油、維修、保險等）（二）.財務費用：、咨詢費（三）.銷售費用：、推介、宣傳費：（一）.報銷人員應憑單據(jù)到財務部進行票據(jù)整理、審驗，粘貼在費用報銷單上。1本制度由公司財務部制定并負責解釋。，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。，要與原始憑證相符。：應按有關規(guī)定設置。：應按月編制自然數(shù)列順序。、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身內(nèi)容不符者，應予退回或重新補正。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。有委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。，必須附在記賬憑證上。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。，必須有手續(xù)完備的驗收證明。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。原始憑證的審核各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二；三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。，原則上前款不清，后款不借。，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。，必須辦理借款申請單。補貼標準詳見《員工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。員工差旅費報銷規(guī)定：，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷），節(jié)約歸已。，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。：（元/人/天）職務一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)一般人員3040100hkd主管、工程師級4050100hkd部門經(jīng)理級6080150hkd公司副總經(jīng)理級100150200hkd：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。：（元/人/天）職務一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準主管、工程師級首日150130首日220170400hkd部門經(jīng)理級首日250200首日300250500hkd公司副總經(jīng)理級250300600hkd，不再享受出差補貼。“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。凡有審簽權限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案。如果取得正式發(fā)票，可辦理報銷手續(xù)，不再借支空白支票；，經(jīng)企業(yè)主管領導批準，按合同要求付款.第二篇：財務報銷管理制度為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。第一篇：財務報銷操作管理制度●第一條 固定資產(chǎn)報銷：，必須先有批準的購置計畫，控購商品必須經(jīng)董事會向有關部門辦理專項控制證明單才能購買；，經(jīng)領導批準可借用空白支票在計畫范圍購置，如能事先知道價格、單位名稱及帳號者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領導批準，由財務部開支票；，并有資產(chǎn)編號，財務才準予報銷；，財務部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目?！竦诙l 流動資產(chǎn)報銷：、備件購置的購料計畫，經(jīng)領導批準後報財務部作出次月定額用款計畫；，必須填寫入庫驗收單(一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務部各一聯(lián))後，才予以報銷；，必須填領料單(一式三聯(lián)，領用人、倉庫、財務部)；，每月與財務核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正；，列出材料清單與財務部核對，并作出盈虧表；，作為零星購料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務部，第二年再借；(限制一定數(shù)額內(nèi)開支)，必須在三天內(nèi)到財務報銷。借款報銷的審批權限，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷?！吧暾垎巍保ㄒ姼奖?），并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。員工差旅費報銷標準。，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、某、廣州等地；一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。（深圳某外的 短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。無特殊情況，不得報銷出租車票。，不得報銷與此相關的費用。，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。，則可按住宿標準的50%領住宿補助。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。員工探親路費的規(guī)定員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。，必須依照下列規(guī)定：，期限及限額；；用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷；通過銀行匯款進行預付款的二十天內(nèi)報銷。，財務不予報銷。在次月工資中扣回本息。原始憑證應具備的內(nèi)容：；；；；；；、單價和金額；、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。對原始憑證的技術性要求：，大寫與小寫必須相符。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。收回款項時應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。，原則上應由本人領取簽名。、格式規(guī)范、計算清楚。分配工資及費用時，要列分配標準、分配率、分配額。記賬憑證的內(nèi)容及填制要求：：一般應按實際受理經(jīng)濟業(yè)務的日期填列。：應簡明扼要，真實反映經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。：必須與原始憑證相符。：出納、會計、交款人必須在相關會計憑證上簽名或蓋章。本制度所指的由總經(jīng)理批準的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。1本制度從科技有限公司董事會批準之日起執(zhí)行。（二）.經(jīng)審驗、整理、粘貼后的報銷單由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務經(jīng)理審核和董事長簽批后報銷。：（一）每周末各部門經(jīng)理應將下周用款計劃申請單（申請單附后）填列后交財務部，財務部將各部門的用款計劃申請匯總整理后交董事長審批。（二）.報銷時按批準的計劃金額報銷；；行政、財務、營銷、工程、預算等；①行政辦公用品、②車輛交通、③職工伙食、④水電租房、⑤日常雜支、⑥業(yè)務招待、⑦其它、⑧工程報建、⑨資料咨詢、⑩各項稅費、銷售傭金、廣告推介宣傳、策劃咨詢等。（三）.銀行扣款和協(xié)議約定的款項，由董事長憑發(fā)票簽字核銷。協(xié)議約定費用由財務經(jīng)理審核、呈報董事長簽批報銷。：（一）公司人員因公外出采購、業(yè)務往來、培訓學習及其它公務需借款時，應填列借款單，經(jīng)財務經(jīng)理審核由董事長簽批后借款。（三）借款人不在規(guī)定時間內(nèi)還款，財務人員可在本人當月薪酬中扣還。（資金）管理：（一）現(xiàn)金支付范圍：、津貼、補貼、福利等。（三）公司每日現(xiàn)金庫存限額為5000元，超出部分應及時交存銀行。（五）為確保現(xiàn)金安全，銀行取款時由公司派車，財務人員應兩人以上同去。（七）建立“現(xiàn)金日報”制度，和“資金動態(tài)變化表”財務（出納）人員應把當日現(xiàn)金收支和余額以表格方式進行盤存、登記、建立現(xiàn)金收支臺賬（日報表）。（八）售房款以銀行轉(zhuǎn)賬、刷卡、收款結(jié)算。（九）財務（出納）人員，要增強責任心，確?，F(xiàn)金安全。：（一）公司賬戶對外調(diào)出款項應填列：“資金調(diào)出款項審批單”由財務經(jīng)理審核后，呈報董事長審批后方可調(diào)用。（一）業(yè)務費用。、酒水等。（二）伙食費用（兼）對炊事員和伙房統(tǒng)一管理。，所發(fā)生的廣告費用（如：媒體、車體、報紙、外立、固位、彩頁、道旗、等）也是企業(yè)大項費用。、價位，降低成本，節(jié)約開支。、粘貼、審驗，填列報銷單。：、協(xié)議、合約及按合同規(guī)定分期付款的業(yè)務款項。第四篇：財務報銷管理制度財務報銷管理制度20篇財務報銷管理制度1一、目的為保證公司正常的財務報銷運作，規(guī)范員工的報銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。，請在《出差申請表》中填明借款金額，經(jīng)部門主管批準后交財務部審批及領??；，節(jié)假日例外；，應立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事；，應提前辦理休假手續(xù)，逗留期間所產(chǎn)生之費用自行負擔；，應及時電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用；，逾期者需向財務部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷。，可選擇汽車或火車；：a、時間緊急；b、攜大量現(xiàn)款；c、有客戶陪同；d、無簡易交通之地段或無班車情況。（參閱《財務報銷費用細則》）；；，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格；，隔月作廢。；；餐費補助按實際出差時間算，中午12時至夜里12時出差的按半天算；，或由對方單位負責支付用餐的，則取消當日補助，具體按實際情況計算；，不再另報銷餐費，夜間返回的（19：00以后）按餐費標準補助誤餐費。國外出差；，按出國目的地標準支給；，其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準；，節(jié)假日例外；，不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象；：，總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務客位；，但以經(jīng)濟實惠，安全快捷為原則；，應以旅行社發(fā)票為原始憑證?？偨?jīng)理以上可自行選擇。如屬公物可按合法憑證報銷；；，不報銷住宿費和餐費。借款報銷的審批權限，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案。，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷?！伴L途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。外出員工每人每日補貼20元，9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標準。：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。，只報銷公交車票公交車票。員工差旅費報銷規(guī)定：，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。，則可按住宿標準的50%領住宿補助。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財務部門報銷。，錄入“金額”、“目級科目”