【正文】 為及時(shí)反簽批人： 主題詞： 財(cái)務(wù)報(bào)銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 映費(fèi)用的真實(shí)情況，原則上每月 30 日前報(bào) 銷清帳。 3） 具體標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附件五 備注： ⅰ 同性別、同地點(diǎn)的多名出差人員應(yīng)同宿雙人房或叁人房，但住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)最高不得超上述標(biāo)準(zhǔn)的 30%。 第三條 公司員工出差分為： 1) 當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可 能返回者； 2) 遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。 業(yè)務(wù)接待費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算 內(nèi)，無(wú)特殊情況超額的，超額部分個(gè)人負(fù)擔(dān)。 《借款單》（一式三聯(lián)），第一聯(lián)由借款人自存保管，費(fèi)用報(bào)銷 時(shí)作為沖抵費(fèi)用的附件，第二聯(lián)留財(cái)務(wù)作為入賬憑證，第三聯(lián)財(cái)務(wù)留存，作為報(bào)銷費(fèi)用時(shí)的完附憑證。 第二條 根據(jù)本公司實(shí)際情況，財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常費(fèi)用報(bào)銷、借款支出及借款銷帳、專項(xiàng)支出等。 否則財(cái)務(wù)有權(quán)根據(jù)費(fèi)用發(fā)票時(shí)間確定報(bào)銷額度：超過(guò)一個(gè)月報(bào)銷的，報(bào) 80%，超出兩個(gè)月報(bào)銷的，報(bào) 50%；超出三個(gè)月報(bào)銷的，報(bào) 20%； 各部門申請(qǐng)借款必須填寫《借款單》，寫明借款日期、用途、金額、付款方式（科目）、收款單位名稱和帳號(hào)，并由批準(zhǔn)人和經(jīng)辦人簽字。 (二 ) 到本市或外地出差辦事的工作人員，原則上不允許乘坐出租的士，特殊情況發(fā)生的士費(fèi)應(yīng)在報(bào)銷時(shí)列明起始地點(diǎn)及打車原因。 第八條 本細(xì)則 的變更、廢止須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，本細(xì)則自總經(jīng)理簽署之日起實(shí)施 起施行。 2）當(dāng)日出差的交通費(fèi)報(bào)銷，填寫《業(yè)務(wù)交通費(fèi)報(bào)銷明細(xì)》，憑乘車票實(shí)數(shù)報(bào)銷，出差員工原則上優(yōu)先使用公共交通工具，特殊原因打車的， 應(yīng)簽批人： 主題詞： 財(cái)務(wù)報(bào)銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 寫明打車原因 。實(shí)行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開(kāi)展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。 四 、備用金的管理 備用金由部門經(jīng)理指定人員管理，部門使用備用金要嚴(yán)格按照先報(bào)告后使用原則，備用金的使用要經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。住宿獎(jiǎng)勵(lì)在次月工資發(fā)放中一同發(fā)放，不列入費(fèi)用報(bào)銷中。 第五條 出差人憑核準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)表》向財(cái)務(wù)部暫支相應(yīng)數(shù)額的差旅費(fèi)。 營(yíng)銷中心及運(yùn)營(yíng)中心發(fā)生差旅費(fèi)及接待費(fèi)實(shí)行預(yù)算審批制度：營(yíng)銷中心及運(yùn)營(yíng)中心每月月底填寫《預(yù)算審批表》（附件四），做好次月月度的接待費(fèi)及差旅費(fèi)預(yù)算計(jì)劃，預(yù)算實(shí)行電子審批，由上一級(jí)主管或經(jīng)理審核后，發(fā)送副總經(jīng)理審批，副總經(jīng)理審批時(shí)抄送財(cái)務(wù)部進(jìn)行備案，作為營(yíng)銷中心及運(yùn)營(yíng)中心費(fèi)用報(bào)銷時(shí)的審核標(biāo)準(zhǔn)。 二、報(bào)銷的各類單據(jù)，必須注明支出用途和列支項(xiàng)目。 (二 )收據(jù)：必須 使用財(cái)政部門統(tǒng)一票據(jù)，并加蓋收款單位財(cái)務(wù)專用章。 從財(cái)務(wù)借支或者發(fā)生費(fèi)用后應(yīng)及時(shí)取得發(fā)票或其他相關(guān)用款依據(jù)到財(cái)務(wù)清賬。預(yù)先支取差旅費(fèi)備用金的，報(bào)銷時(shí)需附上《借支單》進(jìn)行沖抵，多退少補(bǔ)。 副總經(jīng)理審批后費(fèi)用報(bào)銷人打印紙質(zhì)費(fèi)用報(bào)銷主表及明細(xì)表，后附發(fā)票及相關(guān)原始憑證后遞交財(cái)務(wù)審核。 第八條 出差途中因病或遇意外災(zāi)害、或因工作實(shí)際需要延時(shí)，應(yīng)電話請(qǐng)示，不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間。 一、 備用金的使用說(shuō)明： 公司采取定額備用金制度，金額為 2021 元，每半年核定一次。 借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬， 跨年度使用備用金時(shí)，年底前須沖銷當(dāng)年借款，再重新辦理借款手續(xù)。 第十二條 出差費(fèi)用應(yīng)在出差返回后 7 天內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)出差人員須填寫《員工費(fèi)用報(bào)銷主表》及《差旅費(fèi)明細(xì)表》，報(bào)銷單上需詳細(xì)注明出差人、出差事由、出差起至日期、出發(fā)地、到達(dá)地、住宿天數(shù)、合并住宿人姓名等。 第六條 出差的核準(zhǔn)權(quán)限： 1） 事前申請(qǐng)： A、營(yíng)銷中心及運(yùn)營(yíng)中心： 一般職員出 差時(shí)間在 3天內(nèi)由部門經(jīng)理審批，出差時(shí)間在 3天 — 7 天內(nèi)，簽批人： 主題詞： 財(cái)務(wù)報(bào)銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 由副總經(jīng)理審批，超過(guò) 7 天由總經(jīng)理審批；主管級(jí)及以上人員出差時(shí)間在 7 天內(nèi)由副總經(jīng)理審批，超出 7 天由總經(jīng)理審批； B、其余部門總經(jīng)理審批； 2） 事后報(bào)銷： A、營(yíng)銷中心及運(yùn)營(yíng)中心： ①、報(bào)銷人員填制電子版員工費(fèi)用報(bào)銷主表及明細(xì)表， ②、發(fā)送上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行電子審批，部門經(jīng)理最后審批完后發(fā)送副總經(jīng)理審批，副總經(jīng)理審批時(shí)抄送財(cái)務(wù)部?！顿Y產(chǎn)驗(yàn)收單》應(yīng)作為采購(gòu)部銷帳的依據(jù)。 加班原則上不申請(qǐng)加班工資，用于抵消調(diào)休及請(qǐng)假時(shí)間， 特殊情況申請(qǐng)加班工資的，《加班申請(qǐng)單》應(yīng)作為加班費(fèi)申請(qǐng)時(shí)的原始憑證； 領(lǐng)取電話補(bǔ)貼及交通補(bǔ)貼的，需取得通訊費(fèi)發(fā)票及交通費(fèi)發(fā)票，填制《員工費(fèi)用報(bào)銷主表》，按人事部核定的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷，當(dāng)月入職的員工及當(dāng)月離職的員工，滿半月可報(bào)銷當(dāng)月 50%的補(bǔ)貼；外事辦及 分公司員工的電話補(bǔ)貼及交通補(bǔ)貼，經(jīng)與其本人確認(rèn)，由人事部按月填制在考勤表中，跟工資一同發(fā)放；公司配手機(jī)的同事實(shí)行 《通訊費(fèi)報(bào)銷管理辦法》（附件三） 四、 辦公費(fèi)報(bào)銷：日常辦公用品由行政部負(fù)責(zé)采購(gòu)，并辦理入庫(kù)手續(xù)，各部門需填制《物品領(lǐng)用單》進(jìn)行領(lǐng)取，費(fèi)用由行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)一報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)附《辦公費(fèi)用明細(xì)表》、《辦公用品采購(gòu)清單》（含辦公用品庫(kù)存量，申請(qǐng)