采購(gòu)資金管理辦法(試行)-展示頁(yè)
2024-12-28 20:15本頁(yè)面
【正文】 采購(gòu)商品用款， 申請(qǐng)人 應(yīng) 先在用友 NC 系統(tǒng)錄入 采購(gòu) 合同（訂單）， 按照公司《合同管理辦法》 的規(guī)定，經(jīng)法律事務(wù)部 批準(zhǔn) 后 ， 在合同（訂單）項(xiàng)下 填寫 《付款通知單》 ， 并且 所填內(nèi)容一律不得涂改。超出資金定額的部分加倍 計(jì)息。 三、經(jīng)營(yíng)資金實(shí)行定額管理，財(cái)務(wù)部根據(jù)各業(yè)務(wù)部經(jīng)營(yíng)任務(wù)和公司融資情況，為業(yè)務(wù)部核定資金占用最高額度。 二、資金內(nèi)部細(xì)化核算利率，由財(cái)務(wù)部根據(jù) 總公司總體水平、北京 公司經(jīng)營(yíng)、融資 情況 及 金融市場(chǎng)形勢(shì) 確定 并適時(shí)調(diào)整。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的過程中，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的同時(shí)必須保證資金的安全性。1 采購(gòu) 資金 管理辦法 （試行） 京物財(cái)【 2021】 18 號(hào) 為 提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，充分調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員積極性，在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)的同時(shí)，繼續(xù)擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，保證企業(yè)發(fā)展后勁，增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力， 加強(qiáng) 商品采購(gòu)用款的管理，提高資金使用效率， 防范資金風(fēng)險(xiǎn)， 規(guī)范業(yè)務(wù)流程， 特制定本辦法。 第一章 采購(gòu) 用款申請(qǐng) 一 、業(yè)務(wù)人員 對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過程負(fù)責(zé)。 財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)付款、商品采購(gòu)（在途）、庫(kù)存商品、應(yīng)收款全過程的資金占用實(shí)行 細(xì)化核算，納入業(yè)務(wù) 部門 責(zé)任制考核 。 采購(gòu) 預(yù)付款 、應(yīng)收款、庫(kù)存商品、商品采購(gòu)（在途） 資金按賬齡（占用時(shí)間）管理， 根據(jù)不同業(yè)務(wù)的具體情況， 劃定 正常庫(kù)存 （商品采購(gòu)） 、逾期庫(kù)存 （商品采購(gòu)） 、 正常應(yīng)收款 、催收 款 、準(zhǔn)呆賬、呆賬 的 期限，對(duì)逾期資金占用加計(jì)細(xì)化核算利息， 對(duì)成為呆賬的應(yīng)收款和一年以上的庫(kù)存全額 計(jì)提減值準(zhǔn)備， 沖減細(xì)化核算利潤(rùn)， 以 敦促業(yè)務(wù) 部門盡快收回欠款或處理積壓商品 。原則上經(jīng)營(yíng)資金不得超額度使用，確需增加經(jīng)營(yíng)資金的，須經(jīng)財(cái)務(wù) 部、總經(jīng)濟(jì)師、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2 四 、 商品采購(gòu)用款實(shí)行?？顚Ｓ?，即申請(qǐng)采購(gòu)品種、數(shù)量、應(yīng)與發(fā)票報(bào)銷品種、數(shù)量保持一致。 六 、 業(yè)務(wù)員 （理貨員） 將領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 后 的 《付款通知單》 轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部。 《付款通知單》 中所填內(nèi)容有涂改或不符合 審批 流程及權(quán)限的，應(yīng)退回 業(yè)務(wù)員 （理貨員） ，財(cái)務(wù)部不予辦理付款手續(xù)。 《 ***部 **月份采購(gòu)資金 計(jì)劃表》 單位：萬(wàn)元 全月合計(jì)現(xiàn)款 銀行承兌 現(xiàn)款 銀行承兌 現(xiàn)款 銀行承兌 現(xiàn)款 銀行承兌總公司日鋼 0 0 0……其中供應(yīng)商上旬 中旬 下旬 部門領(lǐng)導(dǎo)： 提報(bào)日期： 年 月 日 八 、 財(cái)務(wù)部資金安排原則： 鋼軌、柴油、總公司集采分銷鋼材用款 3 業(yè)務(wù)部門資金額度內(nèi)用款 年化（資金
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