【正文】 檔案管理辦法181號(hào)（5月26日）第一章 總 則第一條 為強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本行）會(huì)計(jì)檔案管理，確保會(huì)計(jì)資料的完整和充分發(fā)揮會(huì)計(jì)檔案的價(jià)值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《中華民共和國(guó)檔案法實(shí)施辦法》、財(cái)政部、國(guó)家檔案局《會(huì)計(jì)檔案管 理辦法》、中國(guó)人民銀行《銀行會(huì)計(jì)基本規(guī)范指導(dǎo)意見》和《 省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，結(jié)合本行實(shí)際情況，特制定本辦法。第五章 附則第二十三條 本辦法由XX農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十一條 發(fā)現(xiàn)失、泄密現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)逐級(jí)報(bào)告本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和保密委員會(huì)。第二十條 查、借閱統(tǒng)計(jì)檔案資料需要履行查、借閱手續(xù)。第四章 統(tǒng)計(jì)檔案保密制度第十九條 統(tǒng)計(jì)檔案保密管理按照《XX農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)保密工作制度》相關(guān)要求執(zhí)行。第十七條 嚴(yán)禁在借閱紙質(zhì)版統(tǒng)計(jì)資料中涂改、增刪、— 2 — 剪裁或撕換，嚴(yán)禁擅自修改、刪減、增加電子版統(tǒng)計(jì)資料數(shù)據(jù)。第十五條 查閱檔案只能在指定范圍內(nèi)，不得隨意擴(kuò)大查閱范圍。因工作需要查、借閱統(tǒng)計(jì)檔案的，需事先填寫《統(tǒng)計(jì)資料查、借閱申請(qǐng)單》，查閱統(tǒng)計(jì)檔案時(shí)，需填寫《統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱登記簿》，各機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱須經(jīng)本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意。第十三條 檔案保管不善，造成毀壞和丟失，追究有關(guān)人員的責(zé)任。第十二條 嚴(yán)格履行檔案移交、接收等手續(xù)。第十條 堅(jiān)持統(tǒng)計(jì)檔案管理的連續(xù)性原則，根據(jù)資料的變更調(diào)整，動(dòng)態(tài)更新存儲(chǔ)?！?1 — 嚴(yán)禁在檔案存放處放置易燃易爆物品和雜物，做好統(tǒng)計(jì)資料的安全性保障措施。第七條 統(tǒng)計(jì)檔案存放需做到專夾專柜，專人管理，做好保密和安全措施，非工作需要并經(jīng)批準(zhǔn)，其他人員不得接觸。各機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)需要，指定專人（原則上統(tǒng)計(jì)填制崗）負(fù)責(zé)管理統(tǒng)計(jì)檔案，各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)檔案管理制度的執(zhí)行。第四條 統(tǒng)計(jì)檔案管理包括統(tǒng)計(jì)檔案的保管、查閱、借閱、保密。統(tǒng)計(jì)檔案包括電子版及紙質(zhì)版兩種形式。第一篇：農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)檔案管理辦法XX農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)檔案管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)檔案的規(guī)范化管理，進(jìn)一步夯實(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》，結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的統(tǒng)計(jì)檔案是總行各部門、各支行（以下簡(jiǎn)稱各機(jī)構(gòu)）在統(tǒng)計(jì)工作中形成的具有保存和利用價(jià)值的不同載體形式的統(tǒng)計(jì)資料，包括統(tǒng)計(jì)制度及要求、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)調(diào)查資料、統(tǒng)計(jì)分析、統(tǒng)計(jì)信息等。第三條 本辦法適用于XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行總行各部門、各支行及各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。第二章 統(tǒng)計(jì)檔案保管制度第五條 統(tǒng)計(jì)檔案工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理的原則。第六條 統(tǒng)計(jì)歸口管理部門負(fù)責(zé)全行對(duì)外報(bào)送監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表、人行數(shù)據(jù)大集中報(bào)表等統(tǒng)計(jì)檔案的集中管理。第八條 做好防盜、防火、防潮、防光、防塵等工作。第九條 統(tǒng)計(jì)檔案需按照時(shí)間序列進(jìn)行整理，便于對(duì)比管理。第十一條 定期對(duì)檔案進(jìn)行整理核對(duì)工作，做到目錄與檔案相符。檔案的移交、接收必須制作并填制《統(tǒng)計(jì)資料交接清單》，做到第三方監(jiān)交、三方簽字確認(rèn)。第三章統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱制度第十四條 建立健全統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱制度?？傂薪y(tǒng)計(jì)檔案查、借閱須由統(tǒng)計(jì)管理歸口部門報(bào)經(jīng)分管行領(lǐng)導(dǎo)同意后方可。第十六條 借出檔案要及時(shí)歸還，不得轉(zhuǎn)借或擅自復(fù)制，經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)或分管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可復(fù)制統(tǒng)計(jì)資料。第十八條 查、借閱統(tǒng)計(jì)檔案的人員，要嚴(yán)格遵守《保密制度》的規(guī)定，負(fù)責(zé)對(duì)所查閱的統(tǒng)計(jì)檔案進(jìn)行保密，并確保統(tǒng)計(jì)資料的整潔和齊全。檔案管理人員須認(rèn)真學(xué)習(xí)檔案保密相關(guān)規(guī)定，增強(qiáng)保密觀念，保守統(tǒng)計(jì)機(jī)密，統(tǒng)計(jì)檔案內(nèi)容和數(shù)據(jù)不得向外泄露，維護(hù)檔案的安全和完整。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自拍照、復(fù)印紙質(zhì)版統(tǒng)計(jì)檔案、拷貝電子版統(tǒng)計(jì)檔案或攜帶檔案出檔案室。第二十二條 總行相關(guān)部門應(yīng)要求所有統(tǒng)計(jì)檔案管理崗位人員簽訂《保密協(xié)議》，確定統(tǒng)計(jì)崗位脫密期為１個(gè)月。第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。第二條 本辦法所指會(huì)計(jì)檔案是在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)中形成的會(huì)計(jì)記錄和重要史料。各支行（部）會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)本行（部）會(huì)計(jì) 檔案的日常檢查和管理，建立健全會(huì)計(jì)檔案的歸檔、保管、查閱、交接、銷毀和保密制度。（一）會(huì)計(jì)憑證類：原始憑證、記賬憑證、匯總憑證、其他會(huì)計(jì)憑證；（統(tǒng)一上繳總行事后監(jiān)督中心）（二）會(huì)計(jì)賬簿類：總賬、各種分戶明細(xì)賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片賬、低值易耗品管理賬、附注賬簿、其他賬簿；（三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（報(bào)告）類：月度、季度、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（報(bào)告）），包括各種報(bào)表、余額表、附表、附注及文字說(shuō)明、其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（報(bào)告）；（四）其他類：銀行對(duì)賬單、各種登記簿、會(huì)計(jì)檔案移交（保 管、銷毀）清冊(cè)、機(jī)構(gòu)撤銷（合并）交接清冊(cè)、房屋購(gòu)建的契據(jù)、計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、客戶掛失申請(qǐng)書、聯(lián)行查詢、查復(fù)書等。總行采用非紙介質(zhì)存儲(chǔ)會(huì)計(jì)檔案的，應(yīng)能滿足閱讀及打印要求。會(huì)計(jì)檔案立卷應(yīng)采用“保管期限//檔案類別”的分類方法。（二）整理與裝訂。每日營(yíng)業(yè)終了，各柜員按照柜員流水號(hào)順序整理傳票，打印憑證號(hào)碼，同時(shí)登記《柜員傳票整理封面》，注明機(jī)構(gòu)代碼和日期，加蓋經(jīng)辦人和會(huì)計(jì)主管人員印章，由會(huì)計(jì)主管匯總填制《事后監(jiān)督資料交接登記表》》，隔日上繳總行操作風(fēng)險(xiǎn)控制中心，操作風(fēng)險(xiǎn)控制中心在掃描結(jié)束后塑封歸檔?？傎~按月份科目順序整理裝訂，活頁(yè)分戶賬分科目、賬號(hào)按年整理裝訂。各種登記簿應(yīng)分類別、科目按年整理裝訂。在中間更換或結(jié)清賬頁(yè)，應(yīng)按照賬號(hào)順序分科目妥善保管，待終了統(tǒng)一整理裝訂。3．會(huì)計(jì)報(bào)表的整理與裝訂。（三）會(huì)計(jì)檔案可采用紙、磁、光盤、縮微膠片等方便實(shí)用、易于保管的介質(zhì)保存。（四）其他會(huì)計(jì)檔案的整理與裝訂，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各支行（部）檔案室應(yīng)具備“五防”、“五無(wú)”的標(biāo)準(zhǔn)?？傂写沤橘|(zhì)檔案保管應(yīng)具備防磁條件，每年翻錄一次，實(shí)行雙備份異地分別保管。支行（部）檔案室須按規(guī)定建立健全各類會(huì)計(jì)檔案管理登記簿。會(huì)計(jì)檔案保管期限從會(huì)計(jì)檔案形成的次年 1 月 1 日算起，如有必要可以延長(zhǎng)，但不能縮短。同一會(huì)計(jì)檔案采用不同介質(zhì)保管的，至少有一種介質(zhì)的會(huì)計(jì)檔案滿足保管期限的要求。銀行結(jié)算賬戶管理資料保管期限為該賬戶銷戶后10年，會(huì)計(jì)電子化系統(tǒng)開發(fā)和修改的文檔資料保管期限為該系統(tǒng)停止使用或重大修改后5 年。第十一條 會(huì)計(jì)主管應(yīng)按照檔案規(guī)定保管期限對(duì)會(huì)計(jì)檔案分類管理，逐項(xiàng)編號(hào)、登記，并及時(shí)入庫(kù)（柜）保管，確保會(huì)計(jì)檔案的完整無(wú)缺。出納人員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。第十三條 支行（部）分立，原機(jī)構(gòu)存續(xù)的，會(huì)計(jì)檔案由原機(jī) 構(gòu)保管；原機(jī)構(gòu)解散的，會(huì)計(jì)檔案由總行協(xié)調(diào)處理。支行（部）關(guān)閉、撤銷，會(huì)計(jì)檔案由總行協(xié)調(diào)處理。第五章 會(huì)計(jì)檔案的調(diào)（查）閱第十五條 嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)檔案調(diào)（查）閱登記制度，防止會(huì)計(jì)檔案丟失或泄密。由會(huì)計(jì)主管到網(wǎng)點(diǎn)查閱的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)控制制度。調(diào)（查）閱人可以抄錄、照相、復(fù)印或復(fù)制，但不得涂改、圈劃會(huì)計(jì)檔案，不得將會(huì)計(jì)檔案拆封和借出。調(diào)（查）閱會(huì)計(jì)檔案的申請(qǐng)及公函由經(jīng)辦人員和會(huì)計(jì)主管共同簽章、專門保管，以備查考，并做好相關(guān)的查閱記錄。會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)應(yīng)注明要銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止時(shí)間、檔案號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容；對(duì)會(huì)計(jì)憑證及附件要詳細(xì)抄列憑證記載主要事項(xiàng)；總行采用磁盤或其他介質(zhì)保存的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)注明保存介質(zhì)的檔案編號(hào)、名稱等內(nèi)容。對(duì)銷毀用磁盤或其他介質(zhì)保存的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)會(huì)同科技部門有關(guān)技術(shù)人員共同進(jìn)行。第七章 罰 則第十八條 各支行（部）會(huì)計(jì)檔案必須妥善保管、有序存放、方便查閱、定期修復(fù)，防止會(huì)計(jì)檔案毀損、散失、泄密。第八章 附 則 第十九條 第二十條本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。附：會(huì)計(jì)檔案保管年限分類一、永久保管的會(huì)計(jì)檔案 1．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 2．資本金、股金及股權(quán)明細(xì)3．掛失申請(qǐng)書、登記簿及補(bǔ)發(fā)憑單收據(jù) 4．會(huì)計(jì)檔案保管及銷毀清冊(cè) 5．存、貸款開銷戶記錄 6．機(jī)構(gòu)變動(dòng)交接清冊(cè)7．有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)及扣劃書 8．銷賬案存記錄9．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)永久保管的其他會(huì)計(jì)資料二、保管15年的會(huì)計(jì)檔案 1．會(huì)計(jì)憑證及附件 2．總賬及明細(xì)核算資料 3．中期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告4．重要單證和重要印章的領(lǐng)發(fā)、保管和繳銷記錄 5．會(huì)計(jì)人員及會(huì)計(jì)檔案移交的清冊(cè)6．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)保管15年的其他會(huì)計(jì)資料三、保管5年的會(huì)計(jì)檔案 1．上報(bào)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 2．聯(lián)行往來(lái)的核算資料 3．密押表使用、保管記錄 4．對(duì)賬回單5．已處置固定資產(chǎn)卡片6．計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)行日志7．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)保管5年的其他會(huì)計(jì)資料四、保管3年的會(huì)計(jì)檔案 1．日?qǐng)?bào)表 2．流水賬、余額表 3．不定期報(bào)表4．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)保管3年的其他會(huì)計(jì)資料第三篇：安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)檔案管理辦法安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)檔案管理辦法第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)檔案管理，提高檔案管理工作質(zhì)量和效率，使之進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，根據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《機(jī)關(guān)檔案工作條例》，結(jié)合安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)工作實(shí)際，制定本辦法。包括文秘會(huì)議類檔案（收發(fā)文件、會(huì)議文件材料）；紀(jì)檢監(jiān)察類檔案（紀(jì)檢監(jiān)察活動(dòng)記錄、案件查處卷宗、來(lái)信來(lái)訪處理材料）；審計(jì)稽核（或風(fēng)險(xiǎn)管理）類檔案；財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)類檔案（信貸檔案、會(huì)計(jì)檔案、銀行卡檔案、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等）；科技類檔