【正文】 工的職業(yè)道德教育不到位等問題。下面結合我區(qū)實際簡要談談建設農村信用社合規(guī)文化建設的一些設想：一、加強職業(yè)道德教育是農信社合規(guī)文化建設的保證加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。合規(guī)文化建設則是農信社適應新的歷史形勢下而形成的具有農信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進的合規(guī)風險管理和經(jīng)驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內金融機構開展“合規(guī)建設年”活動。三是加快合規(guī)風險管理人才的培育，對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，不斷加強對各類金融風險的識別、度量和控制，逐步建立一支高素質、復合型的合規(guī)風險管理隊伍，從而實施合規(guī)風險管理的人力資源基礎。一是借助科技手段，探索合規(guī)風險監(jiān)測、評估和測試新方法，嘗試建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對各項制度和程序的合規(guī)性進行測試，及時分析預警可能發(fā)生的合規(guī)風險。同時，對風險報告要及時進行核實并迅速作出處理，建立誠信舉報機制，對合規(guī)風險報告人員、抵制違規(guī)人員進行獎勵和充分保護。包括業(yè)務部門及其員工向合規(guī)部門的報告路線、合規(guī)部門向上級合規(guī)部門的報告路線、合規(guī)部門向高管層和理事會的報告路線。要通過合理的績效考核項目及比重設計，倡導業(yè)務拓展與遵循合規(guī)方面取得良好平衡，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農村信用社的各項經(jīng)營活動遵循合規(guī)原則。合規(guī)管理指標完成應與高管人員任職考評掛鉤，作為述職報告的一項重要內容。二是提高合規(guī)風險考核比重。一是建立合規(guī)責任機制。（三）有效構建合規(guī)考核機制。二是合規(guī)部門要確保與業(yè)務部門的信息交流和良好的互動性，業(yè)務部門作為防范合規(guī)風險的第一道防線，應主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風險信息，以便于合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估。（二）逐步明確合規(guī)部門管理職責。二是積極推行全員合規(guī)理念。一是領導帶頭踐行合規(guī)文化。（一）積極培育全員合規(guī)文化理念。四、對加強合規(guī)文化建設的若干思考農村信用社合規(guī)文化建設尚處于初級階段，建設的成效如何，將直接影響到合規(guī)風險管理水平，決定著農信社能否實現(xiàn)健康、可持續(xù)發(fā)展。由于金融市場的特殊性，個體風險會迅速擴散，從而極易導致金融市場的系統(tǒng)風險和聲譽風險，從而影響整個金融秩序的和諧、穩(wěn)健發(fā)展。（三）它是保證金融秩序和諧與穩(wěn)定的需要。作為服務三農的金融主力軍，農村信用社在支持新農村建設中發(fā)揮著至關重要的作用。合規(guī)文化建設是有效控制案件發(fā)生的過程，也是規(guī)范管理的過程，可以提高工作效率，降低管理成本。合規(guī)文化建設就是要求農村信用社充分關注客戶需求和自身行為規(guī)范，積極履行社會責任和義務，打造良好的公眾社會形象，提高核心競爭力，實現(xiàn)內涵式發(fā)展；二是，合規(guī)文化建設可有助于提高員工的素質。一是，合規(guī)可以提高核心競爭力。合規(guī)文化建設、制度執(zhí)行缺少剛性約束，在大量的規(guī)章制度面前，還存在有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象，導致花費大量人力、精力和財力設計出的合規(guī)制度成為擺設，合規(guī)文化建設成為人人都會說的一句空話，合規(guī)管理不過是一道“竹籬笆”。當前農村信用社合規(guī)風險管理技術與手段比較單一有限，難以適應新形勢的要求，不能有效識別和評估新業(yè)務拓展、新客戶關系建立以及客戶關系的性質發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險，對合規(guī)風險進行動態(tài)、持續(xù)的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發(fā)現(xiàn)和提示風險點。目前，農村信用社合規(guī)文化機制建設存在著諸多不足，突出表現(xiàn)為“四多四少”，重視經(jīng)營多，關注合規(guī)少；就事論事多，舉一反三少；獎勵激勵多，懲處問責少；制度沿襲多，開拓創(chuàng)新少。（三）機制不完善。（二）職責不清晰。就其成因來看，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（一）認識不到位。積極倡導合規(guī)文化和合規(guī)理念，逐步形成大眾性的合規(guī)文化，才能達到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制經(jīng)營風險。合規(guī)文化具有文化大眾性的基本特征，強調的是人人合規(guī)。第三層是不斷樹立合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營的思想理念，形成牢固的經(jīng)營理念、堅定的精神信仰、無形的鞭策力量，使整個團隊形成強烈的合規(guī)操作和合規(guī)管理理念，營造一種“合規(guī)經(jīng)營光榮、違規(guī)操作可恥”的濃厚的合規(guī)工作氛圍。對于農村信用社而言，主要包括以下三個層次： 第一層是建立健全符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的規(guī)章制度、行為準則等，逐步形成一個補充協(xié)調、制約制衡、完整有力的規(guī)章制度體系。合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。本文就農村信用社合規(guī)文化建設問題談點淺顯見解。第一篇：淺析如何加強農村信用社合規(guī)文化建設（共）淺析如何加強農村信用社合規(guī)文化建設積極開展合規(guī)文化教育，推行合規(guī)理念，增強全員合規(guī)意識，提高員工的案件防范意識、業(yè)務管理能力、風險防范技能，逐步實現(xiàn)從業(yè)行為合規(guī)、管理考核科學、內部控制嚴密、執(zhí)行有力高效的目標要求，鞏固案件專項治理成果，全面培育具有時代特點、行業(yè)特色、與中小金融機構相適應的合規(guī)文化體系，對保障農村信用社的穩(wěn)健發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。當前形勢下，如何依托合規(guī)文化建設，提升風險管理水平，促進業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，已成為農村信用社迫切需要解決的問題。一、合規(guī)文化建設的內涵合規(guī)是銀行內部一項核心的風險管理活動，即：確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則相一致。其主要內涵為堅持誠信正直準則、提倡合規(guī)人人有責、高管人員帶頭合規(guī)、合規(guī)有理違規(guī)有害、實現(xiàn)合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)監(jiān)管有效互動。第二層是不折不扣的執(zhí)行崗位要求和工作流程，確保每一件事情、每一個環(huán)節(jié)、每一個時段都能依章辦事、合規(guī)操作，確保自身的經(jīng)營行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內控制度等相一致。合規(guī)文化的目的在于使每一位員工熟知并掌握本崗位業(yè)務操作中的主要風險點和控制方法，牢固樹立合規(guī)操作是崗位工作的第一要義的理念，使“合規(guī)”成為銀行一切經(jīng)營活動的行為規(guī)范。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作滲透到銀行的每個流程、每個工作環(huán)節(jié)，和每個員工都息息相關。二、合規(guī)文化建設的難點與成因分析近年來，通過開展從嚴治社、精細管理等工作，農村信用社雖然在合規(guī)管理、案件防控等方面取得了一定成績，但合規(guī)文化建設尚處在起步階段，合規(guī)風險管理工作還相對薄弱，稍一放松，一些慣性違規(guī)問題就會反彈，導致改革發(fā)展成果付諸東流。農村信用社作為經(jīng)營貨幣的企業(yè)，從部分管理層到員工對合規(guī)文化建設認識存在一定的偏差，重業(yè)務拓展、輕合規(guī)經(jīng)營，合規(guī)理念和風險意識不夠深刻牢固，有些營業(yè)機構甚至不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期績效，排斥合規(guī)文化建設的現(xiàn)象嚴重，加大了農信社合規(guī)經(jīng)營風險。合規(guī)文化建設缺少均衡力度，雖然建立了合規(guī)管理部門，但是職責不夠明確，人員兼職兼崗，獨立性差，運轉效率低，造成合規(guī)文化建設浮在面上，深度和廣度不足，特別是對一些違規(guī)違紀行為缺乏主動報告意識，影響了合規(guī)風險管理工作的客觀性和真實性。合規(guī)文化建設的動力在于機制推動，也只有完善的機制推動才會將合規(guī)文化建設持久有效的開展下去。（四）手段相對落后。（五）制度執(zhí)行差。三、農村信用社合規(guī)文化建設的必要性（一）它是農村信用社改革發(fā)展的內在需要。金融機構業(yè)務的同質性決定了核心競爭力將在日趨激勵的市場競爭中發(fā)揮至關重要的作用。合規(guī)文化建設的過程，也就是員工認同并自愿遵守相關規(guī)范、制度和規(guī)定的過程，對降低困擾農村信用社的道德風險和操作風險將起到有效的制約作用，員工的積極性與創(chuàng)造性也會被激發(fā)出來，為單位創(chuàng)造更多的價值；第三、合規(guī)文化建設有助于降低管理成本。（二）它是服務社會主義新農村建設的需要。農村信用社的發(fā)展必然要以合規(guī)經(jīng)營為前提和保障，構筑完善的風險防控體系，實現(xiàn)又好又快的發(fā)展，將會在支持“三農”建設、農村產(chǎn)業(yè)結構調整和富民工程方面發(fā)揮積極的作用。每一起案件，特別是大案、要案不僅對農村信用社的改革發(fā)展產(chǎn)生沖擊，其負面影響還會波及金融同業(yè)。因此，構建合規(guī)文化是確保我國銀行業(yè)穩(wěn)健運行，構建和諧金融秩序的內在要求。因而要把合規(guī)文化建設從部門意識提高到全局戰(zhàn)略的高度來認識，將其納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，與其他工作同部署、同檢查、同落實，科學謀劃，形成“合規(guī)大文化管理”的框架。人是合規(guī)文化建設活動的主體，又是合規(guī)文化建設活動影響熏陶的對象，必須實現(xiàn)兩者的有機統(tǒng)一。各級領導干部要帶頭樹立“合規(guī)人人有責”的思想理念，將“誠信、正直、守法、合規(guī)”的理念貫穿于為客戶服務的全過程，把合規(guī)理念轉化為合規(guī)行動，把合規(guī)行動升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價值，推進合規(guī)經(jīng)營持之以恒，與時俱進。合規(guī)文化建設要充分發(fā)揮人的主觀能動性，把合規(guī)文化建設有機融入到日常工作中，做到全員參與、各負其責，保持時時刻刻學合規(guī)，事事處處講合規(guī)，真正使合規(guī)文化無時不在，無處不在，逐步形成具備農村信用社特色的合規(guī)團隊文化。一是合規(guī)部門要積極協(xié)助高級管理層制定有效的合規(guī)政策，有效組織各部門適時修訂合規(guī)手冊、內部行為準則或各項操作流程，正確合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定和精神，對農村信用社經(jīng)營的影響，從而有效地識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風險。三是合規(guī)部門要根據(jù)自己所獲取的和業(yè)務部門所提供的合規(guī)風險信息，用科學手段分析評估后，向業(yè)務部門提供建設性意見，幫助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為農村信用社的業(yè)務與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。在制定考核辦法時，要把定性考核與定量考核結合起來，注重對合規(guī)操作方面的考核。建立分工合理、職責明確的合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，使責任與權限對等、與內控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。對機構和員工的違規(guī)行為實行一票否決制，并與績效薪酬掛鉤，以此增強員工的合規(guī)意識?？荚u時一定要征求合規(guī)部門的意見。三是科學設定合規(guī)風險報告路線。鑒于農村信用社法人體制的特點，當前要著重建立合規(guī)部門的“雙線”報告制，即在向上級合規(guī)部門報告的同時，向所屬機構負責人報告。（四）不斷提升合規(guī)風險管理水平。二是加快向流程銀行的轉變，通過對組織結構和業(yè)務流程再造，有助于加強對合規(guī)風險的有效管理，暢通