【正文】 市場風(fēng)險：隨著銷售市場競爭力度加劇，銷售利潤率將不會有太大的增長空間，可能會給經(jīng)營帶來一定的影響。 風(fēng)險評估 項目運營中存在的風(fēng)險因素主要有： 技術(shù)風(fēng)險：在畜禽養(yǎng)殖、疫病防治以及新產(chǎn)品研發(fā)過程中，偶爾會出現(xiàn)技術(shù)性風(fēng)險。項目單位生產(chǎn)管理經(jīng)驗豐富，項目產(chǎn)品市場信譽良好，市場 前景廣闊，經(jīng)濟效益和社會效益顯著。因此，項目建設(shè)是必要的。采取 “ 公司 +基地 +農(nóng)戶 ” 的運營模式，可以充分保證公司按計劃生產(chǎn)經(jīng)營所需原料數(shù)量和質(zhì)量，也將增強企業(yè)帶動基地和農(nóng)戶的能力。實施標準化生產(chǎn)，產(chǎn)品符合無公害食品標準，有利于實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，農(nóng)民增收的目的。 綜合評價 項目建設(shè)的必要性、可行性 實施兔肉 、蛋 深加工項目，符合 國家 調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，加快產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進程的產(chǎn)業(yè)政策，符合國家及地方畜 牧業(yè)和肉制品加工業(yè)規(guī)劃布局，是依托區(qū)域資源優(yōu)勢，發(fā)展縣域經(jīng)濟的正確選擇。 可行性研究報告編制依據(jù) 國務(wù)院《關(guān)于促進畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》； 《河南省畜牧業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》； 河南省人民政府《關(guān)于加快現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展的意見》； 第一章 總論 批準的項 目建議書和委托單位的要求 ； 項目區(qū) 的自然、地理、氣象、水文、地質(zhì)、經(jīng)濟、社會、環(huán)保等基礎(chǔ)資料 ； 有關(guān)行業(yè)的工程技術(shù)、經(jīng)濟方面的規(guī)范、標準、定額資料，以及國家正式頒發(fā)的技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標準 ； 國家頒發(fā)的評價方法與參數(shù)，如國家基準收益率、行業(yè)基準收益率等。項目可 新增就業(yè)崗位296 個，其中 安排 農(nóng)村勞動力就業(yè) 250 人。同時，可使農(nóng)村豐富的花生秧、花生殼、黃豆稈、紅薯秧等經(jīng)過深加工成為營養(yǎng)豐富的兔飼料，既避免了焚燒秸稈污染環(huán)境，又實現(xiàn)了變廢為寶，拓寬了農(nóng)民增收渠道。 項目 實施 直接帶動 縣及周邊地區(qū)養(yǎng)兔基地 90 個， 直接帶動農(nóng)戶 3000 戶 ，戶均 年 養(yǎng)兔 收入可達 24000 元，純收入 14000 元 。 社會效益 ： 實施本項目，年需消耗原料兔肉、雞蛋 3900 噸，直接帶動養(yǎng)殖業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)值 6300 多萬元， 必將 壯大本地區(qū)畜牧業(yè)這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，進一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 項目效益 經(jīng)濟效益 ： 年營業(yè)收入 10190 萬元，利潤 856 萬元，投資利潤率 %；稅第一章 總論 金 802 萬元。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu) ：項目總投資 2830 萬元，包括：建設(shè)投資 2330 萬元（其中：工程費用 萬元，工程建設(shè)其他費用 萬元，預(yù)備費 萬元）；流動資金 500 萬元。綜合辦公樓（磚混結(jié)構(gòu)） 2436平方米，伙房餐廳（框架結(jié)構(gòu)） 600 平方米。 設(shè)備：選用當前國內(nèi)外最先進的肉制品生產(chǎn)加工設(shè)備。原材料均來源于無公害生產(chǎn)基地，質(zhì)量安全有保證。 產(chǎn)品特點：營養(yǎng)豐富，風(fēng)味獨特，安全可靠，食用便捷。 項目基本情況 項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點： 項目名稱：年產(chǎn) 2500 噸兔肉蛋制品深加工生產(chǎn)線建設(shè)項目 建設(shè) 性質(zhì)：擴建 建設(shè)地點：河南省 縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū) 第一章 總論 產(chǎn)品方案及規(guī)模 ： 達產(chǎn)年份（ 3 年后）：年加工兔肉、蛋制品 2500 噸，其中： “ 益力康牌 ” 醬鹵兔肉制品 20xx 噸， “ 鄉(xiāng)巴佬牌 ” 蛋制品 500 噸。 項目 投產(chǎn)后， 可 使企業(yè)經(jīng)濟效益有一個大的跨越， 也 將為發(fā)展 縣畜牧產(chǎn)業(yè)，促進農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展做出更大的貢獻。由于公司在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，帶動農(nóng)民致富方面成績突出，被市政府授為 “ 農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè) ” 。 20xx 年為回報家鄉(xiāng)，他回到 縣發(fā)展壯大了 市 兔業(yè)有限公司，并在公司任總經(jīng)理至今。由于該同志思 路清晰，擅長管理，勇于創(chuàng)新，所領(lǐng)導(dǎo)管理過的企業(yè) 無一虧損，年年被評為先進企業(yè)。 表 11 市 兔業(yè)有限公司 20xx年財務(wù)狀況指標一覽表 序號 指標名稱 單位 20xx 年 1 資產(chǎn)總額 萬元 2 固定資產(chǎn) 萬元 3 流動資產(chǎn) 萬元 4 負債總額 萬元 5 所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)） 萬元 6 營業(yè)收入 萬元 7 年利潤 萬元 8 凈利潤 萬元 9 凈資產(chǎn)收益率 % % 10 投資報酬率 % % 11 資產(chǎn)負債率 % % 法人代表基本情況 法人代表： ，男，漢族，現(xiàn)年 46 歲，大?；潭?，現(xiàn)任 市 兔業(yè)有限公司總經(jīng)理。 20xx 年，中央電視臺七套（致富經(jīng)、科技苑）專題報道企業(yè)欄目以《小兔子，大產(chǎn)業(yè)》 為題 對 公司 20xx 年跨越式發(fā)展進行了專題報道。公司現(xiàn)有員工 96 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 7 名，管理人員 9 名。主導(dǎo)產(chǎn)品為：“ 益力康牌 ” 兔肉風(fēng)味系列產(chǎn)品和鄉(xiāng)巴佬雞。擁有專家教授加盟的技術(shù)研發(fā) 隊伍 ， 常年 致力于良種兔的培育和肉食品的研制開發(fā)，初步形成了集科、工、貿(mào)于一體的現(xiàn)代化企業(yè)格局。第一章 總論 第一章 總論 項目單位基本情況 概況 市 兔業(yè)有限公司成立于 1998 年，是 市唯一一家集種兔繁育、養(yǎng)殖、技術(shù)服務(wù)、商品兔回收、加工、銷售于一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化民營企業(yè)。公司占地面積 126 畝，總資產(chǎn) 萬元，下設(shè) 6000 籠位的種兔繁育場一座，規(guī)?；唐吠灭B(yǎng)殖基地 5個， 500 噸規(guī)模肉食品加工廠一座。主營業(yè)務(wù)為：種兔、家兔養(yǎng)殖及 養(yǎng)殖技術(shù)服務(wù)，肉及肉制品加工、銷售，蛋制品加工銷售。產(chǎn)品以其獨特的風(fēng)味和一流的質(zhì)量，遠銷全國二十多個?。ㄊ?，區(qū)），深受廣大消費者青睞。 20xx年 1 月，獲得全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證（ QS 認證） ； 20xx 年 5 月被市政府授予 “ 守合同重信用企業(yè) ” ； 20xx 年 9 月，獲 “ 全國消費者首選放心肉 ” 證書； 20xx 年 11 月通過河南省無公害畜產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)地認定； 20xx 年被評為 “ 河南省百佳民營企業(yè) ” ； 20xx 年 10 月獲得 ISO220xx 食品安全管理體系認證證書； 20xx 年 6 月通過ISO9001:20xx 國際質(zhì)量管理體系認證； 20xx 年 5 月被 市人第一章 總論 民政府命名為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)；注冊的 “ 益力康 ” 商標，被認定為 “ 河南省著名商標 ” ， 20xx 年 6 月，被中國國際名牌發(fā)展協(xié)會、中國品牌企業(yè)聯(lián)合促進會授為 “ 中國著名品牌 ” ，同年 8 月，授予公司 “ 中國誠信企業(yè) 500 家 ” 榮譽。 財務(wù)狀況 根據(jù)企業(yè)財務(wù)審計報告， 20xx 年年財務(wù)狀況見表 11。 同志原籍縣太和鄉(xiāng)， 1986 年在湖北省潛江市江漢油田參加工作，在油田從一名普通的工人做起，工作積極，吃苦耐勞，踏實能干，在油第一章 總論 田所屬的多個企業(yè)歷任車間主任、廠長、經(jīng)理等職。 1994 年，為謀求更大的發(fā)展，該同志辭去正科級領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，下海到深圳從事進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)。近十年來， 同志憑著務(wù)實苦干，艱苦創(chuàng)業(yè)的拼搏精神，通過開拓市場，靈活經(jīng)營，強化管理等一系列措施，使企業(yè)一步步發(fā)展壯大，資產(chǎn)由原來的 50 萬元發(fā)展到今天的 800多萬元。為擴大生產(chǎn)規(guī)模，加快企業(yè)發(fā)展步伐，最近， 同志決定投資 20xx 多萬元，新建高標準食品加工廠一座。 法人代表 和 市 兔業(yè)有限公司無破產(chǎn)、銀行欠資或其他有關(guān)社會形象和誠信問題。 第一年（項目建設(shè)期）：在原廠維持現(xiàn)有生產(chǎn)規(guī)模， 設(shè)計生產(chǎn)負荷 20%， 年加工兔肉制品 400 噸、蛋制品 100 噸； 第二年：設(shè)計生產(chǎn)負荷 50%，年加工兔肉制品 1000 噸、蛋制品250 噸。 品種、技術(shù)、設(shè)備方案： 主要品種、技術(shù)及來源的可靠性、可得性： 主要品種： “ 益力康牌 ” 兔肉風(fēng)味系列產(chǎn)品和鄉(xiāng)巴佬雞 蛋 。 技術(shù)：公司自行研發(fā) 能力強 ， 經(jīng)驗豐富， 已獲得 ISO220xx 食品安全管理體系認證、 ISO9001:20xx 國際質(zhì)量管理體系認證， “ 益力康 ”商標被認定為 “ 河南省著名商標 ” 和 “ 中國著名品牌 ” 。 主要設(shè)備名稱、數(shù)量如下表： 設(shè)備名稱 數(shù)量（臺套） 型號 全自動熱成型真空包裝機 3 RZ420 型 連續(xù)式真空包裝機 5 DZ1000 型 真空包裝機 16 DZ600/2S 型、 DZ400/2S 型、 DZ600/4S 型、 DZ600/5S 型等 第一章 總論 滾揉機 5 GR800 型等 肉丸成型蒸煮流水線 1 肉丸成型機 4 高溫殺菌鍋 2 1200 型 全自動水循環(huán)式殺菌鍋 1 900 型 夾層鍋 6 G600 型 質(zhì)量檢測儀器設(shè)備 1 速凍設(shè)備 、 冷藏制冷設(shè)備 3 土建工程 加工車間（鋼架結(jié)構(gòu)、標準廠房，按肉制品加工規(guī)范） 6000 平方米；鍋爐車間 650 平方米、冷庫 800 平方米、恒溫庫 1000 平方米，均為標準廠房（鋼架結(jié)構(gòu)）。 建設(shè)期限： 項目建設(shè)期限為 12 個月， 20xx 年 9 月 —— 20xx 年 8 月。 資金來源：企業(yè)自籌。所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） %， 財務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） 2232 萬元，靜態(tài)投資回收期 年 （含建設(shè)期 1年） 。項目按照無公害、標準化生產(chǎn)，所需原料兔肉、鮮雞蛋必須為優(yōu)質(zhì)無公害產(chǎn)品，對促進畜牧業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級具有重要作用。項目直接帶動基地農(nóng)戶增加總收入 可達 4200 萬元。 兔肉、蛋制品深加工屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)。肉兔、蛋雞養(yǎng)殖還可以使4000 個 農(nóng)村勞動力 就地創(chuàng)業(yè)致富。 有關(guān)無公害畜 禽 產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程； 現(xiàn)場勘查資料和項目建設(shè)單位提供的其他材料。是肉兔養(yǎng)殖業(yè)的必要延伸，也是肉制品加工業(yè)的重要內(nèi)容，更是兔肉進入消費 市場 的必要環(huán)節(jié)，這對完善 畜牧業(yè) 產(chǎn)業(yè)鏈條，提高 畜牧業(yè) 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平和效益具有重要作用 ， 必然進一步優(yōu)化 畜牧業(yè) 品種結(jié)構(gòu) 和 品質(zhì) 結(jié)構(gòu) 。按照無公害畜產(chǎn)品、 ISO220xx食品安全管理體系、 ISO9001:20xx 國際質(zhì)量管理體系規(guī)范進行兔肉生產(chǎn)加工，必將嚴格控制有害化學(xué)物質(zhì)的使用，這對保護生態(tài)環(huán)境，第一章 總論 實現(xiàn)兔業(yè) 的可持續(xù)發(fā)展具有重要作用。 總之，實施本項目，可以有效地利用區(qū)域自然資源，優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟，改善生態(tài)環(huán)境， 實現(xiàn)畜牧業(yè) 的持續(xù)、健康發(fā)展，擴充就業(yè)，增加農(nóng)民收入。 項目區(qū)自然條件優(yōu)越，基礎(chǔ)設(shè)施配套完善，政策、資源、科技支撐條件充分，完全能夠保證項目順利實施。因此，項目建設(shè)也是可行的。但上述技術(shù)系成熟技術(shù)，來源可靠，這類風(fēng)險出現(xiàn)的幾率很低，不至于對項目運營產(chǎn)生重大影響。原材料市場價格及產(chǎn)品現(xiàn)售價格變動會給項目實施帶來一定風(fēng)險。極端高溫、低溫、 洪澇等自然災(zāi)害可能會對 項目運行產(chǎn)生一定威脅。 帶動作用 項目直接帶動 養(yǎng)殖戶 3000 多 個，直接帶動就業(yè) 296 人 ，間接帶動 4000 個 農(nóng)村勞動力 就地創(chuàng)業(yè)致富。 但是，公司向養(yǎng)殖戶供應(yīng)種兔后，由于養(yǎng)殖和管理水平的差異，部分養(yǎng)殖戶在防疫及飼養(yǎng)過程中，可能會不按標準和規(guī)定去做，從而可能會出現(xiàn)產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量下降，效益不高等問題，制約兔業(yè)產(chǎn)業(yè)化健康發(fā) 展。 結(jié)論與建議 該項目符合 國家農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)項目立項要求，符合當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要，且技術(shù)可靠，建設(shè)條件充分，設(shè)計方案科學(xué)，產(chǎn)品性能好，經(jīng)營風(fēng)險小，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，輻射帶動功能較強，發(fā)展前景廣闊。 第二章 背景及必要性 10 第二章 背景及必要性 項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 縣位于伏牛山南麓，河南省西南部， 盆地東緣，“ 依伏牛而襟漢水，望金盆而掬瓊漿 ， 仰天時而居地利，富物產(chǎn)而暢人和 ” 。 20xx 年， 縣完成生產(chǎn)總值（ GDP） 億元 （統(tǒng)計部門預(yù)計，下同） ，全社會固定資產(chǎn)投資 億元，地方一般預(yù)算收入 億元，財政支出 億元，社會消費品零售總額 億元；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 10901 元，農(nóng)民人均純收入 3691 元，金融機構(gòu)各項存款余額 億元，各項貸款余額 億元。一是農(nóng)村經(jīng)濟總量大幅增長。二是糧食、油料作物產(chǎn)量不斷增長。 20xx 年全縣糧食總產(chǎn)量為 50 萬噸 ， 是 20xx 年的 倍 ， 20xx 年糧食總產(chǎn)量 可 達到 萬噸，是 20xx 年的 倍。三是畜牧業(yè)生產(chǎn)發(fā)展迅速。 20xx 年底，全年肉類總產(chǎn)量為 萬噸，大牲畜存欄 萬頭、出欄 萬頭。 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 兔肉生產(chǎn)現(xiàn)狀 中國兔肉總產(chǎn)量居世界首位。山東、 河南、 四川、河北、江蘇、山西、等省是兔肉重點產(chǎn)區(qū)。 中國是一個肉類生產(chǎn)和消費大國，目前，全國肉類總產(chǎn)量 6200萬噸，占世界肉類產(chǎn)量的 %，居世界首位。當前我國兔肉深加工企業(yè)僅幾十家， 年加工兔肉制品不過 4000 噸，進入深加工的不足 1%。 我國兔肉主要以活兔鮮銷和凍兔肉出口為主，兔肉加工以傳統(tǒng)中式產(chǎn)品為主，四川、山東、江蘇、河南、河北、浙江、山西等有小型兔肉加工廠 20 多家，市場上已見到的兔肉產(chǎn)品有： 冷凍制品：凍全兔、分割凍兔肉（帶骨與不帶骨）、冷卻兔肉 等 ； 腌臘制品：臘兔肉、板兔、臘兔腿、纏絲兔 等 ； 醬鹵制品：五香兔肉、麻