【正文】 培養(yǎng) 7 天，取出時(shí)剔除脹袋，清洗擦干，裝入彩袋或貼不干膠，封口打印生產(chǎn)日期，放入專用紙箱，封口標(biāo)明品名、規(guī)格、重量等，包裝 人員認(rèn)真檢查，生產(chǎn)日期內(nèi)外是否相符，標(biāo)簽、合格證是否粘貼工整、牢固，箱內(nèi)數(shù)量是否與箱體標(biāo)注相符等，然后辦理入庫手續(xù)。 主要技術(shù)參數(shù) 原料兔肉與成品兔肉之比： 1： 合格原料兔肉凈重： 10003000g/只 產(chǎn)品保質(zhì)期 :180 天 兔肉加工添加劑投放標(biāo)準(zhǔn)： 山梨酸鉀 ≤亞硝酸鈉 ≤紅曲紅色素 ≤乙基麥牙酚精 ≤ 物料平衡分析 選 蛋 清 洗 蒸 煮 殺 菌 檢 驗(yàn) 入 庫 鹵 制 第五章 建設(shè)方案 29 按照項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)技術(shù)方案，年生產(chǎn)加工兔肉制品 20xx 噸，需原料兔肉 3400 噸，就目前 縣及周邊地區(qū)肉兔養(yǎng)殖現(xiàn)狀看，年出欄 180 萬只，可以滿足項(xiàng)目生產(chǎn)需求。 設(shè)備來源：詢價(jià)招標(biāo)采購。 20xx 年 3—— 7 月，對(duì)職工和帶 動(dòng)農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。為此，必須采取必要的控制和治理措施，把對(duì)環(huán)境的影響降低到最小限度。水溝上加有不銹鋼蓋板。生產(chǎn)的少量包裝廢物采用分類堆放，消毒后出售。車間入口設(shè)置更衣室、淋浴間、消毒池、腳踏式洗手池和自動(dòng)干手機(jī)，殺菌通道等。車間外出水口下水道用密封水泥板。各入口門是雙層緩沖，窗子密封，必要位置安裝殺蟲燈。項(xiàng)目中產(chǎn)生的廢水、廢棄物均可以得到有效的控制和處理，所有排放物可以做到按國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)排放。 （ 1）決策機(jī)構(gòu)：由項(xiàng)目單位領(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)技術(shù)人員組成。 職能劃分： 辦公室：負(fù)責(zé)綜合性日常事務(wù)的處理。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)新品種、新技術(shù)引進(jìn)、研發(fā)、應(yīng)用、培訓(xùn)等。 項(xiàng)目新增人員配備表 單位名稱 工人 技術(shù)人員 管理人員 合計(jì) 辦公室 2 3 5 銷售部 2 5 7 采購部 3 3 6 財(cái)務(wù)部 3 1 4 技術(shù)部 3 1 4 質(zhì)檢部 3 1 4 生產(chǎn)部 250 10 6 266 合計(jì) 250 26 20 296 管理措施 （ 1）工 程管理：根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目工程管理有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目所涉及的土建工程、設(shè)備購置，按照法定程序組織招投標(biāo)，擇優(yōu)確定工程后勤經(jīng)理 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理 技術(shù)經(jīng)理 辦公室 銷售部 采購部 技術(shù)部 財(cái) 務(wù) 部 質(zhì)檢部 生產(chǎn)部 第七章 項(xiàng)目組織與管理 36 施工單位和供貨商。 （ 2）生產(chǎn)管理：生產(chǎn)計(jì)劃逐項(xiàng)落實(shí)到各具體 操作部門，任務(wù)分配到班組和個(gè)人，并擬定切實(shí)可行的檢查監(jiān)督措施。 （ 3）財(cái)務(wù)管理：根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃，安排資金的流通周轉(zhuǎn)，提高資金周轉(zhuǎn)率和使用效益。成立銷售隊(duì)伍，完善銷售網(wǎng)絡(luò)，實(shí)行訂單銷售。 培訓(xùn)內(nèi)容：對(duì)員工，主要是兔肉制品深加工技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)規(guī)程、肉制品監(jiān)測(cè)技術(shù)、衛(wèi)生要求及安全生產(chǎn)要求等。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 勞動(dòng)安全 一是用電安全保障措施： ① 設(shè)備周圍裝設(shè)必要的安全罩，機(jī)械傳動(dòng)部分設(shè)置保護(hù)罩，設(shè)備配置操作安全的控制按鈕。 ② 做好開爐前的檢查和停爐后的檢修及保養(yǎng)工作，在生產(chǎn)過程中要經(jīng)常觀察各設(shè)備的運(yùn)行情況，一有不正常情況及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及鉗工反映，如有影響鍋爐安全的情況，有權(quán) 及時(shí) 采取停爐、退火、降壓等 應(yīng)急 措施。生產(chǎn)場(chǎng)所遠(yuǎn)離易受生物、化學(xué)、物理性污染源污染的地區(qū)，廠四周環(huán)境應(yīng)保持清潔，避免成為污染源。地面平坦，不易積水。地面和墻壁用無毒、耐腐蝕、不滲水、防滑的淺色瓷磚或庫板材料，窗戶有窗紗，防止蠅蟲飛入且通風(fēng)良好。成品和原料分設(shè)進(jìn)出廠門。廠內(nèi)的鍋爐房、貯煤廠與車間相隔，并位于主風(fēng)向的下風(fēng)處。排水口設(shè)有地漏，防止固體廢棄物進(jìn)入。車間的墻角、地角、頂角呈弧形（曲率半徑﹥ 3 厘米）。車間入口處與車間應(yīng)設(shè)有與門同寬、人不易跨進(jìn)的鞋靴消毒池。生產(chǎn)用水應(yīng)每年由縣防疫站檢測(cè)兩次，確保水質(zhì)安全衛(wèi)生。車間應(yīng)通風(fēng)良好，配換氣設(shè)施以防室內(nèi)溫度過高，及時(shí)排除水蒸氣，以保持室內(nèi)空氣新鮮。洗手水龍頭為非手動(dòng)式開關(guān)，防止已清洗或消毒過的 手再度污染。干手采用感應(yīng)式自動(dòng)干手器。更衣室內(nèi)有與加工人員人數(shù)相適應(yīng)的更衣廚。衛(wèi)生間和淋浴間的排水暢通，通風(fēng)良好。每日生產(chǎn)前、后要對(duì)車間及設(shè)備進(jìn)行清洗消毒。車間內(nèi)禁止使用棉麻等纖維織物、竹、木、易生銹的鐵的工器具。車間有溫、濕度顯示表，用于對(duì)車間溫、濕度的監(jiān)控，并有溫度記錄。每月對(duì)車間工人數(shù)量進(jìn)行一次核查，確保人、證和檔案內(nèi)容相一致。禁止工人穿工作服出車間或進(jìn)衛(wèi)生間。每天生產(chǎn)前由車間主任對(duì)工人健康狀況第七章 項(xiàng)目組織與管理 41 進(jìn)行檢查，如有患病情況者則立即 停止其從事生產(chǎn)，并作好《衛(wèi)生檢查表》。原料必須經(jīng)公司檢驗(yàn)合格。材料存放過程中不準(zhǔn)直接與地面 接觸，用 15— 20 厘米高的襯墊物鋪設(shè)。制訂《不合格品控制程序》，對(duì)不合格產(chǎn)品產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析并采取糾正措施。其容器及運(yùn)輸工具應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清洗消毒。產(chǎn)品的包裝材料必須清潔衛(wèi)生，不得含有害、有毒物質(zhì)，印有圖案和標(biāo)識(shí)的包裝材料應(yīng)不掉色、不褪色。產(chǎn)品內(nèi)包裝間溫度應(yīng)保持在 12— 15℃之間。中心溫度達(dá)到 15℃ 以下時(shí)轉(zhuǎn)入 18℃ 以下冷藏庫保存。運(yùn)輸車輛應(yīng)定期清潔消毒。禁止使用不合規(guī)格的保險(xiǎn)裝置，電器設(shè)備和電線不準(zhǔn)超過安全負(fù)荷。建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 1%提取，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi)用的 %提取，工程監(jiān)理費(fèi)按建筑工程費(fèi)用的 %提取，建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)按工程費(fèi)用的 %提取。按按概算法：包括工程費(fèi)用 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元 ，預(yù)備費(fèi) 萬元 。 設(shè)備購置： 購置加工及附屬設(shè)備 51 臺(tái)套，投資 萬元。 其中：第 1 年需投入 100 萬元，第 2 年需投入 150 萬元，第 3 年需投 入 250 萬元。估算中原材料及產(chǎn)品單價(jià)均為不含稅價(jià)格。 （見：附表 71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 ） 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 根據(jù)單位產(chǎn)品生產(chǎn)期消耗定額和近期當(dāng)?shù)匚锪希ㄔo材料、燃料動(dòng)力、工資福利）進(jìn)行單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。 營銷費(fèi)用：按營業(yè)收入的 6%估算； 管理費(fèi)用：按 工資及福利費(fèi) 的 10%估算 。 （見：附表 5：總成本費(fèi)用估算表） 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 48 財(cái)務(wù)效益分析 贏利能力分析 年利潤(rùn) 在總額 （ 1）投資利潤(rùn)率 ＝ ————————— 100% 項(xiàng)目總投資 856 ＝ ————————— 100% 2330+500 ＝ % （ 2）投資回收期（靜態(tài)，稅后） 靜態(tài)投資回收 期 (T1)可從現(xiàn)金流量表（附表 8）中求得： T1＝累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年分?jǐn)?shù)－ 1+ 上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值 247。分析結(jié)果表明：項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營上 具有極強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 (1＋ FIRR)t =0 求得： t=1 FIRR＝ % （ 4） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV， i=8%）從現(xiàn)金流量表（附表 8）由以下公式 n FNPV=∑ （ B－ C） t 經(jīng)營成本估算 達(dá)產(chǎn)年份，年經(jīng)營成本估算為 9139 萬元。 總成本的構(gòu)成為：外購原輔材料費(fèi)、外購燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、固定資產(chǎn)修理費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)以及其他費(fèi)用（管理費(fèi)用、營銷費(fèi)用、 制造費(fèi)用 ）等。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，計(jì)算期第 1 年、第 2 年、第 310 年生產(chǎn)負(fù)荷分別為 20%、 50%、 100%，則各年度營業(yè)收入如下表： 產(chǎn)品名稱 單價(jià) 產(chǎn)量（ t） 營業(yè)收入（萬元） 第 1 年 第 2 年 第 310 年 第 1 年 第 2年 第 310 年 兔肉制品 400 1000 20xx 1920 4800 9600 蛋制品 100 250 500 118 295 590 合計(jì) 500 1250 2500 2038 5095 10190 銷售稅金和附加 根據(jù)國家財(cái)稅制度，該項(xiàng)目按增值稅征收，稅率為 17%，稅金及附加按照繳納增值稅的 4%計(jì)算。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 45 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法實(shí)施細(xì)則》、《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》以及現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度進(jìn)行。 按形成資產(chǎn)法，包括固定資產(chǎn)原值 萬元，無形資產(chǎn)原值 萬元和其它資產(chǎn)（遞延資產(chǎn)）原值 萬元。 建筑工程包括 ： （ 1）主體工程 萬元（包括：加工車間 840 萬元，鍋爐車間 萬元，冷庫恒溫庫 126 萬元）； （ 2）輔助工程 萬元（包括：綜合辦公樓 萬元，第八章 投資估算與資金來源 44 伙房餐廳 36 萬元）。 投資估算 總投資 項(xiàng)目總投資 2830 萬元，其中建設(shè)投資 2330 萬元，流動(dòng)資金 500萬元。第八章 投資估算與資金來源 43 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 土建工程指標(biāo)采用近期同類工程造價(jià)指標(biāo)，設(shè)備價(jià)格采用市場(chǎng)詢價(jià)，設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 5%。加強(qiáng)生活區(qū)、鍋爐車間和倉庫等重要場(chǎng)所的消防工作，配備必要的消防設(shè)備和器材，主要建筑物安裝有防電擊設(shè)施，電氣設(shè)備采用接零保護(hù)和防靜電措施。冷庫要定時(shí)除霜、清掃、消毒，保持庫內(nèi)清潔，無異味。包裝要按合同或標(biāo)準(zhǔn)要求分品種、級(jí)別、規(guī)格進(jìn)行，達(dá)到整齊美觀。庫內(nèi)應(yīng)干燥通風(fēng)，不得有污染。每日班前、班后應(yīng)對(duì)車間、設(shè)備、操作臺(tái)、容器、運(yùn)輸車輛進(jìn)行清洗消毒。生產(chǎn)過程中產(chǎn)品容器、案板及員工手要定時(shí)消毒，防止對(duì)產(chǎn)品造成二次污染。生產(chǎn)場(chǎng)所應(yīng)制訂明確的操作規(guī)程，由專人對(duì)影響食品衛(wèi)生的關(guān)鍵工序（ CCP）實(shí)施連續(xù)的監(jiān)控。輔助材料必須來自公司一年一度評(píng)定的合格供方，入廠前必須按照《原、輔材料進(jìn)廠檢驗(yàn)指導(dǎo)書》的規(guī)定進(jìn)行檢驗(yàn)。公司建立有《培訓(xùn)計(jì)劃》，并按計(jì)劃對(duì)所有員工進(jìn)行衛(wèi)生知識(shí)培訓(xùn)，使其養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣。車間內(nèi)禁止帶個(gè)人物品，不準(zhǔn)吸煙、吃食物、喝飲料。所有人員進(jìn)入車間前必須按規(guī)定程序和要求穿好工作服并進(jìn)行洗手消毒。所有從事生產(chǎn)加工、車間管理和質(zhì)量檢驗(yàn)的人員每年至少由縣防疫站進(jìn)行一次體檢，必要時(shí)進(jìn)行臨時(shí)檢查，取得《健康證》由公司統(tǒng)一存檔備查。包裝車間應(yīng)與冷庫相連，便于產(chǎn)品及時(shí)入庫。每日生產(chǎn)結(jié)束及時(shí)對(duì)車間及設(shè)備設(shè)施進(jìn) 行清洗消毒。車間內(nèi)的操作臺(tái)、傳送帶、運(yùn)輸車、工器具應(yīng)為耐腐蝕、不生銹、無毒、堅(jiān)固、易清洗消毒的材料，表面光滑，無凹凸不平，焊接粗糙等不利于食品衛(wèi)生的現(xiàn)象。車間內(nèi)應(yīng)有與更衣室相連的淋浴間和衛(wèi)生 間，其門不能直接開向生產(chǎn)區(qū)。清潔作業(yè)區(qū)、準(zhǔn)清潔作業(yè)區(qū)、及非清潔作業(yè)區(qū)應(yīng)有各自的與生產(chǎn)車間相連接的更衣室。消毒池內(nèi)消毒液為 50— 100ppm 的 NaCLO 溶液。車間內(nèi)應(yīng)有充足的照明設(shè)施。不同區(qū)域清洗消毒間有熱水供應(yīng)，水溫 ≥82℃ 。供水設(shè)施。窗臺(tái)應(yīng)不低于 1 米，與墻面呈45 度夾角。排水管道口有防鼠進(jìn)入的網(wǎng)罩和防止臭味溢出的活水灣裝置。廠房各項(xiàng)建筑應(yīng)堅(jiān)固耐用，易于維修，易于清洗，所用材料不應(yīng)對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)生污染。廠內(nèi)有運(yùn)輸車輛清洗消毒設(shè)施，并由專人按規(guī)定進(jìn)行清洗消毒。所排污水符合國家環(huán)保要求。廠區(qū)內(nèi)禁止飼養(yǎng)貓、狗等與加工無關(guān)的動(dòng)物。生產(chǎn)區(qū)與生活區(qū)嚴(yán)格分割開。教育職工提高安全生產(chǎn)意識(shí)，并制訂《安全生產(chǎn)操作制度》和《良好操作規(guī)范（ GMP）》，嚴(yán)格執(zhí)行。 二是鍋爐安全保障措施： ① 要時(shí)刻查看氣壓表及水位表情況是否正常。 培訓(xùn)方法、措施：聘請(qǐng)養(yǎng)殖、肉制品加工方面專家授課，播放科教專題片，現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)咨詢，印發(fā)技術(shù)資料。制訂銷售管理制度，規(guī)范銷售行為，樹立企業(yè)形象，及時(shí)回?cái)n貨款。嚴(yán)格資金撥付程序和核銷手 續(xù)，認(rèn)真做好項(xiàng)目資金領(lǐng)撥、支出原始憑證歸集、審核、報(bào)賬等，確保項(xiàng)目高效使用。一是建立和完善技術(shù)保障體系，充分利用現(xiàn)有技術(shù)力量，并與大專院校合作，開展技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)，提高科技含量。所購儀器設(shè)備，按照技術(shù)先進(jìn)、性能可靠的原則，按規(guī)定的型號(hào)購置，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 35 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)管理工作。 采購部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目招標(biāo)采購、生產(chǎn)資料、物資采購。 （ 2）實(shí)施機(jī)構(gòu) :由項(xiàng)目單位領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員組成，按照項(xiàng)目的決策目標(biāo)和方針，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)與外部關(guān)系進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確判斷和決定， 然后有效地調(diào)動(dòng)人力、物力、財(cái)力等，為最有效的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行調(diào)配與分配。（見附件：環(huán)保部門環(huán)境影響評(píng)估意見） 第七章 項(xiàng)目組織與管理 34 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職 能劃分 組織機(jī)構(gòu)：本項(xiàng)目是一個(gè)系統(tǒng)工程，為了保證項(xiàng)目順利實(shí)施和正常運(yùn)營，成立一整套項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)十分必要。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)與審批 針對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的污染，經(jīng)過科學(xué)治理后