異地子公司付款管理-展示頁(yè)
2024-10-13 22:09本頁(yè)面
【正文】 四條 備用金費(fèi)用支出后一周內(nèi)必須報(bào)銷，并嚴(yán)格執(zhí)行“舊賬不清，新賬不借”的規(guī)定。第十二條 公司員工領(lǐng)用備用金應(yīng)填寫《現(xiàn)金借款單》。(四)出納及會(huì)計(jì)人員可視情況指導(dǎo)經(jīng)手人補(bǔ)充相關(guān)原始憑證或在背面加簽證明人。(二)外來(lái)原始憑證必須是財(cái)稅機(jī)關(guān)監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù),白條一律不予報(bào)銷；不符合要求的票據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕經(jīng)辦人的付款要求。經(jīng)辦人應(yīng)在3個(gè)工作內(nèi)將發(fā)票交到財(cái)務(wù)部。(六)交出納取款或辦理沖賬手續(xù)。(四)子公司總經(jīng)理審核簽字。(二)子公司部門經(jīng)理簽字。（五）審批額度的權(quán)限： 子公司總經(jīng)理的審批權(quán)限為 10 萬(wàn)元，超出該限額的無(wú)論是否為預(yù)算內(nèi)支出均需報(bào)總部審批。(三)年度預(yù)算內(nèi)的支出：各部門的預(yù)算內(nèi)付款及費(fèi)用報(bào)銷由子公司部門經(jīng)理確認(rèn)、子公司財(cái)務(wù)審核人審核、子公司總經(jīng)理審批。由財(cái)務(wù)部門監(jiān)督執(zhí)行。第三章工作程序第八條 審批權(quán)限(一)月度預(yù)算內(nèi)支出：各部門的預(yù)算內(nèi)付款及費(fèi)用支出由子公司部門經(jīng)理確認(rèn)、子公司財(cái)務(wù)審核人審核、子公司總經(jīng)理審批。第六條 子公司總經(jīng)理：負(fù)責(zé)審核付款內(nèi)容的合理性。第四條部門經(jīng)理：重點(diǎn)負(fù)責(zé)審查付款是否必要，費(fèi)用報(bào)銷是否合理，是否符合公司規(guī)定及部門月度、年度資金預(yù)算計(jì)劃。第二章職責(zé)第三條經(jīng)辦人：根據(jù)實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)支出填寫《支出審批單》，寫明具體事由及金額，并在《支出審批單》經(jīng)辦人一欄簽字。第十三條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行，以前相關(guān)制度同時(shí)廢止。第四章附則第十一條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改與監(jiān)督執(zhí)行。（十一）合同預(yù)算部將總經(jīng)理董事長(zhǎng)的審批意見錄入至財(cái)務(wù)管理軟件。不能按期收回發(fā)票的，下一筆款項(xiàng)不能支付并要追究經(jīng)辦人的責(zé)任。（八）子公司財(cái)務(wù)部根據(jù)批示辦理付款手續(xù)，并將本次付款情況記入財(cái)務(wù)管理軟件，保證軟件中信息的準(zhǔn)確。（六）總經(jīng)理董事長(zhǎng)簽署最終審批意見。第三章工作程序合同審批及付款程序請(qǐng)款部門根據(jù)合同的執(zhí)行情況、合同完成的進(jìn)度和質(zhì)量提出付款申請(qǐng)，填寫合同付款審批表（見財(cái)務(wù)表格）。總經(jīng)理、董事長(zhǎng)：簽署審批意見。子公司總經(jīng)理：簽署審核意見并傳真至總公司。同時(shí)業(yè)務(wù)部門應(yīng)把合同的基礎(chǔ)信息錄入財(cái)務(wù)管理軟件。第二章職責(zé)子公司業(yè)務(wù)部門：作為合同執(zhí)行的經(jīng)辦部門，必須在合同按規(guī)定進(jìn)度執(zhí)行并符合有關(guān)質(zhì)量要求的前提下請(qǐng)款。第一條第二條第三條第四條第五條 第六條第七條 第八條第九條(一)異地子公司合同付款管理辦法第一章目的為了規(guī)范某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司異地子公司合同款項(xiàng)的支付，特制定本辦法。問題：合同付款由地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理簽字，項(xiàng)目多的時(shí)候是否管得過來(lái)。異地子公司需執(zhí)行全面預(yù)算管理辦法，編制年度及月度資金預(yù)算，該預(yù)算需經(jīng)北京總部審批。第一篇：異地子公司付款管理異地子公司付款管理辦法（討論稿）★異地子公司付款管理辦法編制的依據(jù)與執(zhí)行的前提本辦法是依據(jù)《某地產(chǎn)所屬子公司管理制度》、某地產(chǎn)《財(cái)務(wù)管理制度》制定的。合同付款流程執(zhí)行的前提是合同已經(jīng)按照公司要求簽訂，符合合同簽訂的手續(xù)。10萬(wàn)元以上的支付需要簽訂合同。子公司總經(jīng)理的審批限額費(fèi)用10萬(wàn)元是否可行。本制度適用范圍:某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司異地子公司,不含費(fèi)用付款，費(fèi)用付款詳見“異地子公司費(fèi)用報(bào)銷管理辦法”。公司一經(jīng)簽訂的合同，應(yīng)在第一次付款時(shí)將合同正本原件送財(cái)務(wù)部作為付款和結(jié)算的原始依據(jù)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款（合同的變更與補(bǔ)充協(xié)議也應(yīng)送交一份原件給財(cái)務(wù)部）。子公司財(cái)務(wù)審核人：對(duì)合同付款方式、累計(jì)付款金額、票據(jù)的合規(guī)性以及是否為預(yù)算內(nèi)支出等內(nèi)容進(jìn)行審核。公司合同管理專員：審核該款項(xiàng)是否為資金預(yù)算內(nèi)支出，核對(duì)審批單上的付款與軟件中的記錄是否一致，通過遠(yuǎn)程財(cái)務(wù)管理軟件監(jiān)督是否有未經(jīng)審批的款項(xiàng)支付。辦公室合同部：辦公室將審批意見傳真至異地子公司同時(shí)將審批意見交至合同部錄入財(cái)務(wù)管理軟件，錄入后合同部保管付款審批原件。(二)經(jīng)辦部門經(jīng)理簽署意見；（三）子公司財(cái)務(wù)審核人并簽署意見；（四）子公司總經(jīng)理簽署審核意見；（五）公司合同管理專員簽署審核意見。（七）請(qǐng)款部門的具體經(jīng)辦人持合同付款審批表到子公司財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。（九）經(jīng)辦人必須在申請(qǐng)支票后的三個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)票交到財(cái)務(wù)部。（十）所有經(jīng)濟(jì)合同付款，原則上按上述付款程序執(zhí)行，如因特殊情況（審批人出差等）必須事先告知審批人，在征得審批人同意的情況下（在審批單上注明何時(shí)已電話請(qǐng)示），可以先付款，但事后必需補(bǔ)簽，做到付款手續(xù)齊備。第十條 報(bào)銷時(shí)間：20萬(wàn)以上的大額項(xiàng)目支出需提前三天通知財(cái)務(wù)部。第十二條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。異地子公司費(fèi)用報(bào)銷管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的資金管理，確保資金支出的安全、合理、有效，特制定本制度第二條本制度適用范圍: 某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司異地子公司,不含合同付款，合同付款詳見“異地子公司合同付款審批管理辦法”。填寫完畢后交至部門經(jīng)理處。第五條子公司財(cái)務(wù)審核人：負(fù)責(zé)審查付款及費(fèi)用支出是否在月度及年度資金預(yù)算內(nèi)及是否符合公司日常付款和費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定。第七條 總經(jīng)理董事長(zhǎng)：負(fù)責(zé)審批預(yù)算外的各項(xiàng)費(fèi)用支出及子公司總經(jīng)理審批權(quán)限以外的費(fèi)用支出。(二)月度預(yù)算外支出： 月度預(yù)算外支出中屬于年度預(yù)算內(nèi)支出的部分，由子公司部門經(jīng)理寫明超支原因、子公司財(cái)務(wù)審核人審核、子公司總經(jīng)理審批。月度預(yù)算外支出中屬于年度預(yù)算外支出的部分，最終由總經(jīng)理董事長(zhǎng)審批。(四)年度預(yù)算外的支出：經(jīng)辦部門提出調(diào)增年度預(yù)算的申請(qǐng)，說明超支的原因，經(jīng)子公司總經(jīng)理審核后，報(bào)總經(jīng)理董事長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)部門參照年度預(yù)算內(nèi)支出相關(guān)條款監(jiān)督執(zhí)行。第九條 付款審批程序:(一)經(jīng)辦人：填寫支出審批單。(三)子公司財(cái)務(wù)審核人簽字。(五)總經(jīng)理董事長(zhǎng)審批簽字。第十條 報(bào)銷單據(jù)要求：(一)各項(xiàng)費(fèi)用支出必須取得合法的外來(lái)原始憑證或自制的原始憑證；原則上取得發(fā)票后支付款項(xiàng)，由于特殊原因需先付款后取得發(fā)票的，
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