【正文】 報(bào)關(guān)單（出口退稅專用）和外銷發(fā)票（稅務(wù)聯(lián)）依次錄入→出口發(fā)票號→報(bào)關(guān)單號（21位，出口報(bào)關(guān)單號+001）→出口日期→商品代碼（取商品代碼前8位）→出口數(shù)量→美元離岸價(jià)→合同號：根據(jù)購進(jìn)增值稅發(fā)票進(jìn)行依次錄入→進(jìn)貨憑證號→納稅人識別號→開票日期→商品代碼→數(shù)量→計(jì)稅金額（不含稅）→退稅率及退稅額系統(tǒng)自動生成。根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2012年第24號規(guī)定，企業(yè)應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口之日次月起至次年4月30日前的各增值稅納稅申報(bào)期內(nèi),收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)辦理出口貨物增值稅免抵退稅及消費(fèi)稅退稅。出口退稅網(wǎng)上申報(bào)目前用到擎天傳輸平臺軟件和擎天出口貨物退（免）稅申報(bào)管理系統(tǒng)軟件（外貿(mào)單機(jī)版）兩個(gè)軟件。外貿(mào)企業(yè)手冊均無需登記，來料加工手冊需到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行核銷。五 作業(yè)內(nèi)容 目前外貿(mào)企業(yè)出口貿(mào)易的方式為：一般貿(mào)易，進(jìn)料加工和來料加工。四 出口退稅概念出口退稅是在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，對我國報(bào)關(guān)出口的貨物退還或免征在國內(nèi)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)和流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)按稅法規(guī)定繳納的增值稅和消費(fèi)稅，即對出口貨物實(shí)行零售稅率。第二篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程集團(tuán)有限公司外貿(mào)企業(yè)出口退稅流程文件編號：HB/GLCW001A1一 目的二適用范圍適用外貿(mào)企業(yè)出口退稅 三 權(quán)責(zé)：、修改、廢止的起草工作。如果預(yù)審有錯(cuò)誤，可以直接修改，如果生成正式申報(bào)，有錯(cuò)誤，可以做撤銷必須先把3個(gè)表打印好之后，再生成正式申報(bào)文件。七、等退稅。同時(shí)需要遞交增值稅納稅申報(bào)表主表和附表二以及相關(guān)情況說明等。、生成正式申報(bào)軟盤生成退稅申報(bào)數(shù)據(jù)，生成要申報(bào)的文件。，點(diǎn)擊申報(bào)表打印，后打印報(bào)表。入。檢查無誤后保存。第一篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅操作流程外貿(mào)出口退稅軟件操作流程2015年4月目 錄一、退稅軟件下載并安裝.................................3二、安裝完成后登陸軟件.................................3三、確定所屬期和關(guān)聯(lián)號..................................3四、登錄并參數(shù)設(shè)置.......................................4五、軟件數(shù)據(jù)錄入.........................................4一、退稅軟件下載并安裝 新企業(yè)需要下載軟件，安裝，下載網(wǎng)址為：://二、安裝完成后登陸軟件 用戶名：sa, 密碼沒有，點(diǎn)擊 登錄三、確定所屬期和關(guān)聯(lián)號原則是年+月+批次號，比如：1501010001；或者：2015010101四、登錄并參數(shù)設(shè)置 登陸顯示界面如下：首先進(jìn)行系統(tǒng)配置設(shè)置與修改，填寫公司的信息。五、軟件數(shù)據(jù)錄入點(diǎn)擊向?qū)О粹o出現(xiàn)以下界面按照步驟做美元離岸價(jià)、核銷單號、選商品代碼，商品名稱，出口數(shù)量）后保存保存之后需要做審核認(rèn)可和序號重排，之后退出—進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入登錄界面后按增加，根據(jù)進(jìn)貨發(fā)票輸入與出口報(bào)關(guān)單相對應(yīng)的關(guān)聯(lián)號、申報(bào)年月、批次；輸入序號；選定發(fā)票號碼，選定后，發(fā)票代碼、進(jìn)貨憑證號、供貨方納稅號，發(fā)票開票日期就自動出來了；選定商品代碼，退稅率也自動出來，輸入商品名稱，數(shù)量，計(jì)稅金額和法定征稅稅率，按回車相關(guān)數(shù)據(jù)后稅額、可退稅稅額就自動出來。保存之后需要做審核認(rèn)可和序號重排，之后退出。，查看是否由要處理的信息?！M(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢（需要在這邊打印數(shù)據(jù)），點(diǎn)擊申報(bào)表打印，后打印報(bào)表。（需要打印出口和進(jìn)貨數(shù)據(jù)、匯總表數(shù)據(jù)之后才能做此步驟）六、資料準(zhǔn)備生成正式申報(bào)文件，保存到U盤中；整理購貨發(fā)票抵扣聯(lián)、報(bào)關(guān)單出口退稅聯(lián)、出口自印發(fā)票退稅聯(lián)、出口明細(xì)表、進(jìn)貨明細(xì)表、匯總明細(xì)表裝訂成冊，填寫相關(guān)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備正式申報(bào)。攜帶出口企業(yè)預(yù)審核情況表和出口退稅資料交接單（2份）、U盤（正式申報(bào)文件）、以及裝訂好的材料到國稅窗口正式申報(bào)，通過后，再把材料遞交給退稅專管員。八、退稅軟件注意事項(xiàng)：查詢一下最新的出口退稅版本，是否升級，按照向?qū)Р襟E一步步做。如果生成正式申報(bào)文件，如果有錯(cuò)誤，可以重新修改，最后一步，已申報(bào)，選中關(guān)聯(lián)號，認(rèn)可申報(bào)，當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報(bào)數(shù)據(jù)；從頭開始一步步做。、修改、廢止的批準(zhǔn)工作。對我公司而言，僅涉及增值稅部分。目前我公司涉及一般貿(mào)易和進(jìn)料加工，這兩種貿(mào)易方式出口退稅流程一致。一般貿(mào)易是按購進(jìn)成品的進(jìn)項(xiàng)稅額退稅、進(jìn)料加工是按委托加工的加工費(fèi)及輔料的進(jìn)項(xiàng)稅額退稅，且退稅率均為16%。具體操作如下：。 退稅數(shù)據(jù)錄入：在退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件中，點(diǎn)擊瀏覽樹基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→退稅數(shù)據(jù)采集→進(jìn)出關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)錄入根據(jù)系統(tǒng)要求錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。 相關(guān)數(shù)據(jù)錄入之后，為保證錄入的數(shù)據(jù)符合審核規(guī)范，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。勾選需要檢查的數(shù)據(jù)點(diǎn)擊審核按鈕完成。如果需要查看產(chǎn)生疑點(diǎn)的數(shù)據(jù)，可以在數(shù)據(jù)處理→退稅申請→疑點(diǎn)調(diào)整中查看。點(diǎn)擊數(shù)據(jù)處理→退稅申請→預(yù)申報(bào)打開數(shù)據(jù)生成界面，點(diǎn)擊數(shù)據(jù)生成按鈕，選擇數(shù)據(jù)存放路徑，點(diǎn)擊確定，生成預(yù)申報(bào)電子數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊預(yù)申報(bào)→外貿(mào)預(yù)審數(shù)據(jù)上載上傳預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。在申報(bào)管理系統(tǒng)軟件點(diǎn)擊數(shù)據(jù)反饋→讀入反饋數(shù)據(jù)→退稅申報(bào)反饋，打開反饋數(shù)據(jù)讀入界面，讀入反饋數(shù)據(jù)。疑點(diǎn)也可以通過數(shù)據(jù)反饋中的疑點(diǎn)調(diào)整查看。 正式申報(bào)及正式申報(bào)上傳。點(diǎn)擊數(shù)據(jù)處理—疑點(diǎn)調(diào)整—正式申報(bào)，打開數(shù)據(jù)生成界面。將生成的退稅申報(bào)電子數(shù)據(jù)上傳傳輸平臺軟件。 打印申報(bào)表:點(diǎn)擊數(shù)據(jù)處理→退稅申請→數(shù)據(jù)打印,打印出外貿(mào)出口退稅匯總表申報(bào)表、外貿(mào)企業(yè)出口退稅受理回執(zhí)、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表。 資料裝訂成冊：出口退稅資料裝訂所附資料：出口退稅審核表→出外貿(mào)出口退稅匯總表申報(bào)表→外貿(mào)企業(yè)出口退稅受理回執(zhí)→外貿(mào)預(yù)審報(bào)反饋疑點(diǎn)數(shù)據(jù)表→外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表→ 外銷發(fā)票（稅務(wù)聯(lián)）→報(bào)關(guān)單；進(jìn)口貨物增值稅，封面用牛皮紙裝訂并填寫好單位名稱、海關(guān)代碼、納稅人登記號、所屬期、創(chuàng)匯額、申報(bào)出口額、申報(bào)退稅進(jìn)價(jià)金額、申報(bào)退稅額、應(yīng)退稅額以及經(jīng)手人，封面及其附報(bào)資料加蓋公章；出口退稅貨物進(jìn)貨憑證裝訂所附資料：外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表→增值稅抵扣聯(lián)，同出口退稅資料一樣封面及附報(bào)資料加蓋公章后交國稅局。在向國稅局報(bào)送資料后半個(gè)月內(nèi)，傳輸系統(tǒng)中，將會有退稅正式申報(bào)反饋文件。一般反饋一個(gè)月之后，相應(yīng)退稅額將會打入我公司賬戶。企業(yè)應(yīng)在貨物報(bào)關(guān)出口之日次月起至次年4月30日前的各增值稅納稅申報(bào)期內(nèi)，收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理出口貨物增值稅、消費(fèi)稅免退稅申報(bào)。逾期的，企業(yè)不得申報(bào)免退稅。出口日期是2014年12月6日，最遲退稅申報(bào)時(shí)間也是在2015年4月15日前（遇節(jié)假日順延）。登錄系統(tǒng)的用戶名和密碼：用戶名：sa 密碼：無。配置電子口岸IC卡賬號和密碼：系統(tǒng)維護(hù)—系統(tǒng)配置—系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改—功能配置Ⅰ中填寫IC卡號和密碼。1）免抵退稅預(yù)申報(bào)的流程進(jìn)入生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，根據(jù)企業(yè)的出口報(bào)關(guān)單逐筆錄入出口明細(xì)數(shù)據(jù){注意:如果屬于國家稅務(wù)總局2014年51號公告規(guī)定的申報(bào)退（免）稅須提供出口貨物收匯憑證的五類出口企業(yè)，每月還需進(jìn)行“出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）”}，按照向?qū)У牟襟E進(jìn)行操作，①進(jìn)入“向?qū)А陥?bào)系統(tǒng)操作向?qū)А硕愊驅(qū)А獾?