09第九章保險償付能力監(jiān)管-展示頁
2025-02-28 10:54本頁面
【正文】 變現(xiàn)的資產(chǎn)，即 認(rèn)可資產(chǎn) 。 保險償付能力定義 ?保險償付能力額度 （ Solvency Margin） ，指在任何一個指定日期，保險 公司 資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)和負(fù)債的差額，在數(shù)量上反映為資本金和總準(zhǔn)備金之和。 保險償付能力定義 ?從保險監(jiān)管角度，保險公司償付能力分為兩種： ? 保險公司實際的償付能力 ，即在某一時點，保險公司認(rèn)可資產(chǎn)與負(fù)債的一定差額； ? 最低 償付能力 ，保險公司必須滿足的償付能力要求，一般由保險法規(guī)定的保險公司在存續(xù)期間必須達(dá)到的認(rèn)可資產(chǎn)與負(fù)債差額的標(biāo)準(zhǔn) 。 ? 合理的償付能力應(yīng)該在使保單持有人得到充分保障和保險業(yè)運營 成本 較低兩個因素權(quán)衡中達(dá)到均衡。第九章 保險償付能力監(jiān)管 第九章 保險償付能力監(jiān)管 ? 保險償付能力監(jiān)管概述 ? 資本充足性監(jiān)管 ? 保險監(jiān)管信息指標(biāo)體系 ? 我國保險償付能力監(jiān)管的發(fā)展 保險償付能力監(jiān)管概述 ? 保險償付能力定義 ? 保險償付能力的影響因素 ? 保險償付能力監(jiān)管的層次 ? 保險償付能力監(jiān)管的國際模式 保險償付能力定義 ?保險償付能力 ，指 保險公司償付其到期債務(wù)的能力，即保險公司對被保險人履行合同約定的賠償或給付責(zé)任的能力。 ? 要求保險公司資產(chǎn)的市場價值大于負(fù)債，同時有足夠的流動資產(chǎn)以履行所有因 債務(wù) 而導(dǎo)致的 財務(wù) 責(zé)任。 ?世界各國政府主要通過對保險公司償付能力的有效監(jiān)管來達(dá)到監(jiān)督保險公司經(jīng)營同時保障被保險人利益的目的 。 ?注意：保險公司償付能力不足并不一定會構(gòu)成保險公司破產(chǎn)。 ?償付能力額度是衡量保險公司償付能力大小的標(biāo)準(zhǔn)。 ? 最低償付能力額度 （ Minimum Solvency Margin， MSM） ? 法定償付能力額度 （ Statutory Solvency Margin， SSM） ? 實際償付能力額度 （ Actual Solvency Margin， ASM） 保險償付能力定義 ?保險償付能力監(jiān)管 ， 是國家通過立法，設(shè)立監(jiān)管部門，對保險公司在成立時以及經(jīng)營過程中應(yīng)具備的資本、保證金、保險條款和費率、責(zé)任準(zhǔn)備金、最低償付能力、保險費的自留額等與保險公司的償付能力密切相關(guān)的問題進(jìn)行規(guī)制和約束，促使其依法穩(wěn)定運行的一系列行為的總稱。 ? 資產(chǎn) ? 資產(chǎn)貶值，投資風(fēng)險等。 ? 再保險 ? 再保險額度，再保險公司質(zhì)量等。 保險償付能力的影響因素 ? 外部因素 ? 政治法律環(huán)境 ? 保險業(yè)籌資政策，市場開放程度，財務(wù)制度，投資政策，稅收制度等。 保險償付能力監(jiān)管的層次 ?正常層次的監(jiān)管 ? 在正常年度沒有巨災(zāi)發(fā)生，監(jiān)督保險公司制定適當(dāng)、公平、合理的保險費率，自留與其資產(chǎn)相一致的承保風(fēng)險，提足各項準(zhǔn)備金，維持其償付能力。 保險償付能力監(jiān)管的國際模式 ?1. 美國的嚴(yán)格監(jiān)管模式 ?2. 歐盟的寬松監(jiān)管模式 ?3. 國際保險監(jiān)督官協(xié)會（ IAIS）的監(jiān)管 1. 美國的嚴(yán)格監(jiān)管模式 ?美國對保險業(yè)的監(jiān)管實行州政府和聯(lián)邦政府雙重管理體系，監(jiān)管范圍非常廣泛，監(jiān)管措施較為嚴(yán)格。 ? 保險機(jī)構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)開展均需經(jīng)過州政府的批準(zhǔn) 。 1. 美國的嚴(yán)格監(jiān)管模式 ?保險監(jiān)管信息系統(tǒng)（ IRIS）和 財務(wù)分析 跟蹤系統(tǒng)（FATS） 是 美國保險監(jiān)管預(yù)警機(jī)制的兩個重要信息系統(tǒng)， 對 保險公司 的 無償付能力進(jìn)行預(yù)測。 ? 風(fēng)險資本考慮了影響償付能力大小的主要風(fēng)險類別，通過一定的組合方式計算出最低風(fēng)險資本要求的大小。 2. 歐盟的寬松監(jiān)管模式 ?歐盟 的償付能力監(jiān)管， 主要體現(xiàn)為法定償付能力額度法，通過對固定比率的規(guī)定確定法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)。 ? 保險公司的實際償付能力或償付能力保證基金不得低于法定最低償付能力，是一種較為直觀、操作較為簡單的償付能力監(jiān)管方法，被歐洲各國普遍應(yīng)用。 2. 歐盟的寬松監(jiān)管模式 ?英國的保險償付能力監(jiān)管比較寬松，保險公司在確定費率和保險條件時享有很大的自由度。 ? 主要體現(xiàn)在《保險公司法》（ 1982） 和《保險公司管理條例》（ 1994）為核心的保險監(jiān)管法規(guī)體系，規(guī)定了提取風(fēng)險準(zhǔn)備金和法定保證金的制度，對保險經(jīng)紀(jì)活動和保險資金的投資運作均以行業(yè)組織的形式進(jìn)行限制和約束。制定了一套國際通用的保險監(jiān)管的基礎(chǔ)原則保險核心原則（ ICPs）。 嚴(yán)格與寬松監(jiān)管
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