09第九章保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管-wenkub
2023-03-13 10:54:36 本頁(yè)面
【正文】 率 %~10% 盈余變化率 10%~5% 負(fù)債與流動(dòng)資產(chǎn)比率 ≤ 105% 代理人應(yīng)上交保費(fèi)與盈余比率 ≤ 40% 凈 投 資 收 入平 均 投 資 額調(diào) 整 后 的 盈 余 變 化上 年 調(diào) 整 后 的 盈 余負(fù) 債流 動(dòng) 資 產(chǎn)代 理 人 拖 欠 保 費(fèi) 金 額盈 余2. 財(cái)險(xiǎn)公司與責(zé)任險(xiǎn)公司監(jiān)測(cè)指標(biāo)（續(xù)） 指標(biāo) 公式 正常范圍 說(shuō)明 準(zhǔn)備金變化與盈余比率 ≤ 20% 損失準(zhǔn)備金估計(jì)的精確度 兩年準(zhǔn)備金變化與盈余比率 ≤ 20% 準(zhǔn)備金穩(wěn)定性 對(duì)目前準(zhǔn)備金缺乏的估計(jì)與盈余比率 ≤ 25% 兩 年 準(zhǔn) 備 金 變 化 值兩 年 盈 余對(duì) 目 前 準(zhǔn) 備 金 缺 乏 的 估 計(jì)盈 余當(dāng) 年 準(zhǔn) 備 金 上 年 準(zhǔn) 備 金上 年 盈 余 我國(guó)保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管的發(fā)展 ?我國(guó)的保險(xiǎn)行業(yè)起步以及發(fā)展時(shí)間較短，我國(guó)的保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管歷史也較短。對(duì)每個(gè)比率，監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立一個(gè)正常范圍。 財(cái)險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)資本管理 ?財(cái)險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)資本管理，主要考慮如下風(fēng)險(xiǎn)因素： ? 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) ，資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值減少及資產(chǎn)中形成的壞賬； ? 承保風(fēng)險(xiǎn) ，保險(xiǎn)公司收取的保費(fèi)不夠彌補(bǔ)賠款支出； ? 信用風(fēng)險(xiǎn) ，應(yīng)收保費(fèi)、應(yīng)收分保賬款和其他應(yīng)收款項(xiàng)到期不能收回的風(fēng)險(xiǎn)； ? 資產(chǎn)負(fù)債表外的風(fēng)險(xiǎn) ，指意外風(fēng)險(xiǎn)，如保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張?zhí)?；給其他公司做擔(dān)保人而引起的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 70%~100%，保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)授權(quán)控制標(biāo)準(zhǔn)。 壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)資本管理 ?壽險(xiǎn)公司認(rèn)可資產(chǎn)等于總資產(chǎn)減去非認(rèn)可資產(chǎn)，壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)資本比率為： 風(fēng)險(xiǎn)資本比率＝認(rèn)可資產(chǎn) /風(fēng)險(xiǎn)資本 100% ? 150%~200%，保險(xiǎn)公司行動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)。 ?最低資本是市場(chǎng)準(zhǔn)入最基本的條件，保險(xiǎn)公司很容易達(dá)到，一旦入行，利用最低資本管理模式很難區(qū)分出保險(xiǎn)公司優(yōu)劣。 ? 我國(guó) 《 保險(xiǎn)法 》 規(guī)定： 設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣 2億元 ； 保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。 ?資本金、公積金、公益金及未分配盈余是保險(xiǎn)公司所有者在公司的權(quán)益資產(chǎn)，也是保險(xiǎn)公司獲利及保持適當(dāng)?shù)膬敻赌芰Φ年P(guān)鍵。 ?我國(guó)《保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)定》第 3條規(guī)定了保險(xiǎn)公司償付能力充足的基本標(biāo)準(zhǔn)： ? “償付能力是保險(xiǎn)公司償還債務(wù)的能力。 ? 在一定條件下可以促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的快速發(fā)展。制定了一套國(guó)際通用的保險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)原則保險(xiǎn)核心原則（ ICPs）。 2. 歐盟的寬松監(jiān)管模式 ?英國(guó)的保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管比較寬松，保險(xiǎn)公司在確定費(fèi)率和保險(xiǎn)條件時(shí)享有很大的自由度。 2. 歐盟的寬松監(jiān)管模式 ?歐盟 的償付能力監(jiān)管， 主要體現(xiàn)為法定償付能力額度法，通過(guò)對(duì)固定比率的規(guī)定確定法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)。 1. 美國(guó)的嚴(yán)格監(jiān)管模式 ?保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)（ IRIS）和 財(cái)務(wù)分析 跟蹤系統(tǒng)（FATS） 是 美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管預(yù)警機(jī)制的兩個(gè)重要信息系統(tǒng)， 對(duì) 保險(xiǎn)公司 的 無(wú)償付能力進(jìn)行預(yù)測(cè)。 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管的國(guó)際模式 ?1. 美國(guó)的嚴(yán)格監(jiān)管模式 ?2. 歐盟的寬松監(jiān)管模式 ?3. 國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（ IAIS）的監(jiān)管 1. 美國(guó)的嚴(yán)格監(jiān)管模式 ?美國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管實(shí)行州政府和聯(lián)邦政府雙重管理體系，監(jiān)管范圍非常廣泛，監(jiān)管措施較為嚴(yán)格。 保險(xiǎn)償付能力的影響因素 ? 外部因素 ? 政治法律環(huán)境 ? 保險(xiǎn)業(yè)籌資政策，市場(chǎng)開(kāi)放程度，財(cái)務(wù)制度，投資政策，稅收制度等。 ? 資產(chǎn) ? 資產(chǎn)貶值，投資風(fēng)險(xiǎn)等。 ?償付能力額度是衡量保險(xiǎn)公司償付能力大小的標(biāo)準(zhǔn)。 ?世界各國(guó)政府主要通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的有效監(jiān)管來(lái)達(dá)到監(jiān)督保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)同時(shí)保障被保險(xiǎn)人利益的目的 。第九章 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管 第九章 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管 ? 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管概述 ? 資本充足性監(jiān)管 ? 保險(xiǎn)監(jiān)管信息指標(biāo)體系 ? 我國(guó)保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管的發(fā)展 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管概述 ? 保險(xiǎn)償付能力定義 ? 保險(xiǎn)償付能力的影響因素 ? 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管的層次 ? 保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管的國(guó)際模式 保險(xiǎn)償付能力定義 ?保險(xiǎn)償付能力 ，指 保險(xiǎn)公司償付其到期債務(wù)的能力，即保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人履行合同約定的賠償或給付責(zé)任的能力。 保險(xiǎn)償付能力定義 ?從保險(xiǎn)
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