【正文】 析預(yù)算提案 ? 匯總平衡總預(yù)算，發(fā)現(xiàn)預(yù)算偏差 以雙向溝通與會(huì)議的方式討論部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算 預(yù)算總報(bào)告 ? 復(fù)查、批準(zhǔn)、編制預(yù)算總報(bào)告 發(fā)布預(yù)算總報(bào)告，確定部門KPI考評(píng)值 預(yù)算大綱 —— 目標(biāo)性的界定指標(biāo) 預(yù)算大綱是公司發(fā)展戰(zhàn)略的年度工作重點(diǎn)的落實(shí) 預(yù)算大綱是公司編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算的指針 作用 預(yù)算大綱應(yīng)由所高層管理者團(tuán)隊(duì)共同制定 預(yù)算大綱確定后，公司經(jīng)營(yíng)管理層將根據(jù)預(yù)算大綱對(duì)組織編制公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算 編制方式 編制依據(jù) 預(yù)算大綱應(yīng)當(dāng)是公司未來計(jì)劃期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)以及重大經(jīng)營(yíng)策略的規(guī)劃和控制目標(biāo) 去年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) 公司整體目標(biāo) 財(cái)務(wù)目標(biāo) 非財(cái)務(wù)目標(biāo) 收入目標(biāo) 成本目標(biāo) 費(fèi)用目標(biāo) 稅收目標(biāo) 利潤(rùn)目標(biāo) 市場(chǎng)目標(biāo) 服務(wù)目標(biāo) 人才目標(biāo) 開發(fā)目標(biāo) 。 精品資料網(wǎng) 普通汽車服務(wù)績(jī)效管理框架性方案（分報(bào)告三 ） 機(jī)密 績(jī)效管理實(shí)施方案討論稿 萬向集團(tuán)一體化市場(chǎng)物流咨詢項(xiàng)目 報(bào)告說明 ，各項(xiàng)工作仍在起步階段，本報(bào)告關(guān)注的重點(diǎn)是盡可能詳細(xì)地進(jìn)行績(jī)效管理體系的總體介紹、指標(biāo)體系的詳細(xì)分解，為普通公司開展有效的績(jī)效管理提供整體思路 KPI考評(píng)體系、計(jì)劃預(yù)算體系、目標(biāo)管理體系作了介紹，然后重點(diǎn)對(duì)普通公司 2023年的計(jì)劃預(yù)算大綱進(jìn)行了指標(biāo)分解，提出了普通公司 2023年部門經(jīng)理以上管理人員的 KPI指標(biāo)內(nèi)容，并提出了實(shí)施績(jī)效管理的思路 ，一方面要根據(jù)不同的階段工作重點(diǎn)改變考核的主要內(nèi)容，另一方面，隨著普通公司在績(jī)效管理上的經(jīng)驗(yàn)積累不斷加大考評(píng)的力度和深度 建立績(jī)效管理體系的目標(biāo) 1. 規(guī)范公司目標(biāo)管理，完成公司年度預(yù)算（財(cái)務(wù)目標(biāo) / 非財(cái)務(wù)目標(biāo)） 2. 明確上下級(jí)在工作中的期望，明確個(gè)人崗位責(zé)、權(quán)、利，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 3. 及時(shí)溝通、反饋，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的問題，及時(shí)指導(dǎo)幫助 4. 配合薪酬方案，實(shí)現(xiàn)考評(píng)規(guī)范化，達(dá)到公平 /公開的激勵(lì) 5. 配合員工職業(yè)生涯發(fā)展規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)良性晉升 / 淘汰機(jī)制 普通績(jī)效管理體系設(shè)計(jì)和實(shí)施的總體思路 公司戰(zhàn)略 ?建立一體化市場(chǎng)物流平臺(tái) 設(shè)定績(jī)效目標(biāo) ? 短期目標(biāo) ? 長(zhǎng)期目標(biāo) 確認(rèn)績(jī)效障礙 ? 人員 ? 資金 ? 流程 克服績(jī)效障礙 ? 人員 ? 資金 ? 流程 監(jiān)控與評(píng)估 ? 平衡考績(jī)表 ? 例外部分 ? 行動(dòng)計(jì)劃 獎(jiǎng)勵(lì)與指導(dǎo) ? 表現(xiàn) ? 表?yè)P(yáng) ? 承認(rèn) 我們?nèi)绾卧O(shè)定方向？ 需要采取什么行動(dòng)？ 我們進(jìn)步了多少？ 什么是我們的障礙？ 我們鼓勵(lì)了正確的行為嗎？ ?公司總體目標(biāo)分解為子目標(biāo) ?將各子目標(biāo)分解到各職能部門和各 DC，形成各部門可能的關(guān)鍵業(yè)績(jī)目標(biāo) ?對(duì)各部門和 DC可能的關(guān)鍵業(yè)績(jī)目標(biāo)進(jìn)行篩選，形成各部門和 DC的關(guān)鍵業(yè)績(jī)目標(biāo) ?確定各部門和 DC的關(guān)鍵業(yè)績(jī)目標(biāo)的權(quán)重 本方案的工作重點(diǎn) 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 ?覆蓋全國(guó)的連鎖網(wǎng)絡(luò) ?一流的汽車零部件流通品牌 ?三年內(nèi)銷售規(guī)模達(dá)到 10億 完整的績(jī)效管理體系以 KPI考核結(jié)果為依據(jù)，以準(zhǔn)確的計(jì)劃、預(yù)算和嚴(yán)格的流程執(zhí)行為保障，以有效的薪資激勵(lì)體系為手段 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估量化到部門，關(guān)鍵崗位考評(píng)到個(gè)人 KPI考核體系 薪資激勵(lì)體系 計(jì)劃、預(yù)算、流程體系 權(quán)限 / 崗位職責(zé) 職務(wù)等級(jí)序列 薪資等級(jí)序列 對(duì)位 ?以年薪制為核心的薪酬體系 ?將月薪分為固定薪金和浮動(dòng)薪金兩部分（職級(jí)不同，比例不同） ?浮動(dòng)部分根據(jù)考核結(jié)果按相應(yīng)公式計(jì)算發(fā)放 ?將收入真正與貢獻(xiàn)掛鉤 ?制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃 ?制定公司預(yù)算大綱 ?明確組織結(jié)構(gòu)和崗位職責(zé) ?對(duì)每階段工作進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的計(jì)劃和預(yù)算安排 ?工作中嚴(yán)格按照流程辦事 ?在計(jì)劃和預(yù)算的基礎(chǔ)上，結(jié)合嚴(yán)格的流程執(zhí)行，制訂業(yè)績(jī)指標(biāo)考評(píng)體系 ?業(yè)績(jī)指標(biāo)考評(píng)應(yīng)該成為衡量公司每一個(gè)員工業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估與獎(jiǎng)金發(fā)放依據(jù)的權(quán)威制度 員工績(jī)效管理程序包括四個(gè)環(huán)節(jié)：計(jì)劃、輔導(dǎo)、評(píng)價(jià)和激勵(lì) 計(jì)劃 輔導(dǎo) 績(jī)效管理 ? 制定季度考核指標(biāo)、目標(biāo) ? 由主管與員工填寫 ? 季度 KPI計(jì)劃表 ? 定期溝通，提供解決問題的指導(dǎo)和幫助 ? 根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整目標(biāo) ? 對(duì)作出的工作進(jìn)行總結(jié)，評(píng)價(jià) ? 制定下一個(gè)季度的目標(biāo) ? 提出改進(jìn)計(jì)劃 ? 計(jì)算提成、獎(jiǎng)金 ? 提出晉升、個(gè)人發(fā)展、工資、調(diào)整建議 激勵(lì) 評(píng)價(jià) ? 二級(jí)考核，明確管理層級(jí) ? 管理者與員工深度參與 ? 評(píng)價(jià)結(jié)果可以用比例作為控制參考 ? 半年度進(jìn)行管理者 360度評(píng)估 遠(yuǎn)卓根據(jù)普通的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)模式的特點(diǎn)，對(duì)公司總部和 DC等不同層面提出了相應(yīng)的績(jī)效管理建議 ?普通正處創(chuàng)業(yè)階段，成長(zhǎng)的速度和質(zhì)量之間的協(xié)調(diào)統(tǒng)一是成功的關(guān)鍵因素 ?大型連鎖倉(cāng)儲(chǔ)銷售的業(yè)務(wù)模式特點(diǎn)，需要迅速形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)才能立穩(wěn)腳跟，物流管理是業(yè)務(wù)效率的關(guān)鍵 ?整體運(yùn)作需要以物流管理為中心的管理信息系統(tǒng)的支撐 ?公司總部是投資中心， DC是利潤(rùn)中心 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)模式特點(diǎn) ?在公司總部和各 DC均使用KPI考評(píng)指標(biāo)對(duì)部門業(yè)績(jī)進(jìn)行考核和管理 ?首先在公司總部和 DC主要負(fù)責(zé)人開始實(shí)施 KPI績(jī)效考核體系 ?準(zhǔn)確的計(jì)劃 /預(yù)算體系和流程制度是績(jī)效管理體系得以順利實(shí)施的前提 ?與業(yè)績(jī)考評(píng)掛鉤的薪資 /激勵(lì)體系是績(jī)效管理體系得以順利實(shí)施的保障 績(jī)效管理體系初步建議 ?通過績(jī)效管理體系的設(shè)計(jì)引導(dǎo)公司順利完成創(chuàng)業(yè)過程，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo) ?關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)圍繞創(chuàng)業(yè)時(shí)期的速度與質(zhì)量為中心，并根據(jù)實(shí)際的進(jìn)度進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整和修正 ?公司總部的指標(biāo)內(nèi)容：戰(zhàn)略滾動(dòng)計(jì)劃，供應(yīng)鏈管理，DC布局，主要業(yè)務(wù)流程 ?總部職能部門的指標(biāo)內(nèi)容：整體網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)作狀態(tài)跟蹤，業(yè)務(wù)流程的跟蹤和完善 ?DC的指標(biāo)內(nèi)容：所在地終端網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展；產(chǎn)品的組織和配送；經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中現(xiàn)金流控制是關(guān)鍵 ?績(jī)效管理體系應(yīng)當(dāng)易于實(shí)施，數(shù)據(jù)易于獲得 績(jī)效管理體系設(shè)計(jì)要求 目錄 ? KPI考評(píng)體系 ? KPI考評(píng)體系總體介紹 ? KPI考評(píng)指標(biāo)的制定和評(píng)分方法 ? KPI考評(píng)體系的一般程序 ? 預(yù)算大綱、計(jì)劃預(yù)算體系 ? 嚴(yán)格的執(zhí)行過程 —— 目標(biāo)管理體系 ? 2023年普通公司主要管理崗位的 KPI指標(biāo)和實(shí)施考核的建議 KPI 考評(píng)體系的定義和基本功能 三 大 基 本 功 能 考 核 ? 定 量 地 實(shí) 現(xiàn) 績(jī) 效 考 核 ? 反 映 隨 時(shí) 間 進(jìn) 步 的 情 況 分 析 、 計(jì) 劃 ? 分 析 工 作 的問 題 ? 計(jì) 劃 工 作 的 重 點(diǎn) 匯 報(bào) 、 指 導(dǎo) ? 向 上 匯 報(bào) 的 重 點(diǎn) ? 向 下 指 導(dǎo) 的 方 向 KPI(Key Performance Indication)考評(píng)體系定義 ?是一整套覆蓋各項(xiàng)職能和各個(gè)層級(jí)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)管理系統(tǒng) ?能使管理層從最關(guān)鍵的指標(biāo)去把握業(yè)績(jī)的好壞，并盡可能地使考評(píng)結(jié)果定量化 ?是從分析和計(jì)劃、匯報(bào)和指導(dǎo)、考核等三個(gè)方面實(shí)現(xiàn)管理規(guī)范化，提升業(yè)務(wù)水平 KPI— — Key Performance Indicator， 即 “ 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ” KPI考評(píng)體系是全套企業(yè)管理程序的重要環(huán)節(jié)之一 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 經(jīng) 營(yíng) 計(jì) 劃 KPI 考評(píng)體系 每年或必要時(shí) 每常規(guī)考核期（如每季度） 每常規(guī)考核期（如每季度） 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 完成公司 經(jīng)營(yíng)預(yù)算 簽訂 業(yè)績(jī)合同 并根據(jù)目標(biāo) 評(píng)估業(yè)績(jī) 制定 財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)計(jì)劃 公司戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)預(yù)算流程 制定 關(guān)鍵 業(yè)績(jī)指標(biāo) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃流程 基于 KPI考評(píng)體系設(shè)計(jì)的業(yè)績(jī)合同是高層管理的有力工具 總裁 主管 DC的副總裁 DC總經(jīng)理 DC副總經(jīng)理 (主管 DC下各區(qū)網(wǎng)點(diǎn) ) 專營(yíng)店管理人員 基層人員 總部職能部門領(lǐng)導(dǎo) 業(yè)績(jī)合同 合同簽訂 可選擇做與不做 不做 業(yè)績(jī)合同 業(yè)績(jī)合同 業(yè)績(jī)合同 業(yè)績(jī)合同 業(yè)績(jī)合同 DC職能部門經(jīng)理 部門職員 業(yè)績(jī)合同 業(yè)績(jī)合同 部門職員 KPI考評(píng)體系的三大環(huán)節(jié) ? 與 KPI考評(píng)結(jié)果掛鉤計(jì)算薪酬、季度獎(jiǎng)、年終獎(jiǎng) ? 制定員工激勵(lì)方案 ? 支持對(duì)員工的培訓(xùn) 工 作要 點(diǎn) 負(fù)責(zé)人 ? 普通高層及中層經(jīng)理、人事部 ? 普通高層、人事部 KPI指標(biāo)確定 ? KPI考評(píng)實(shí)施流程及溝通流程 ? KPI評(píng)分流程 ? 普通各級(jí)人員、人事部、信息中心 ? 依據(jù)三個(gè)判斷依據(jù)選擇 各職位的 KPI考評(píng)指標(biāo) – 對(duì)公司價(jià)值 /利潤(rùn)的影響程度 – 指標(biāo)計(jì)算的可操作程度 – 該崗位對(duì)指標(biāo)的可控程度 制定激勵(lì)與培訓(xùn)方案 考核過程 為了通過 KPI考評(píng)體系對(duì)各部門工作進(jìn)行管理，必須有相應(yīng)的薪酬激勵(lì)體制作為有效的調(diào)控工具 ?以年收入為薪酬規(guī)劃對(duì)象的薪資設(shè)計(jì)模式，將年收入中的一部分以浮動(dòng)工資的方式發(fā)放 ?浮動(dòng)工資金額與員工實(shí)現(xiàn)的業(yè)績(jī)情況掛鉤，在固定基數(shù)的基礎(chǔ)上根據(jù) KPI考核的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整 ?業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估應(yīng)當(dāng)是以定量的評(píng)估指標(biāo)為主，作為過渡，可以采用定量指標(biāo)和定性指標(biāo)結(jié)合的方式，但定性指標(biāo)需要按照不同程度使之量化 績(jī)效評(píng)估結(jié)果決定浮動(dòng)收入 舉例 固定工資 浮動(dòng)工資 特殊獎(jiǎng)勵(lì) 薪資總額 福利津貼 績(jī)效評(píng)估 為保障關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)評(píng)分能夠全面而準(zhǔn)確的反應(yīng)工作業(yè)績(jī)，必須建立完善的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng) ? 通過對(duì)數(shù)據(jù)的采集、分類和分析，尋找和確定各考核對(duì)象的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)值，并在最終評(píng)估時(shí)給出可靠的數(shù)值 ? 所有的考核指標(biāo)的數(shù)據(jù)來源應(yīng)該一致 KPI考核指標(biāo)評(píng)分 數(shù)據(jù)分析 數(shù)據(jù)采集 數(shù)據(jù)的獲取 形成考核評(píng)分 數(shù)據(jù)分類 為保障及時(shí)有效的考核工作，需要事先明確考核數(shù)據(jù)的來源，并指定專門部門負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的采集、分析和匯總 原始資料采集 可控的數(shù)據(jù)資料是順利執(zhí)行考核流程的數(shù)據(jù)基礎(chǔ) 成本費(fèi)用 工作進(jìn)度 計(jì)劃完成 收入 /收益 訂單完成進(jìn)度 市場(chǎng)開發(fā)進(jìn)度 投資預(yù)算 回款 財(cái)務(wù)核算 舉 例 原始資料分析 形成業(yè)績(jī)考核流 程中的可控點(diǎn) 高度重視 大力推動(dòng) 中層管理者 / 被考評(píng)部門 充 分 溝 通 彼 此 理 解 相 互 配 合 高層管理者 中層管理者 / 被考評(píng)部門 中層管理者 / 被考評(píng)部門 ? ? 績(jī) 效 管 順 理 體 系 利 實(shí) 施 高層管理者的高度重視是績(jī)效管理體系得以切實(shí)實(shí)施的基礎(chǔ)，上下層間的充分溝通和部門間的相互理解、配合是績(jī)效管理體系得以順利實(shí)施的必要條件 目錄 ? KPI考評(píng)體系 ? KPI考評(píng)體系總體介紹 ? KPI考評(píng)指標(biāo)的制定和評(píng)分方法 ? KPI考評(píng)體系的一般程序 ? 預(yù)算大綱、計(jì)劃預(yù)算體系 ? 嚴(yán)格的執(zhí)行過程 —— 目標(biāo)管理體系 ? 2023年普通公司主要管理崗位的 KPI指標(biāo)和實(shí)施考核的建議 KPI考評(píng)體系通過將公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)換成具體的部門目標(biāo)，幫助經(jīng)理層對(duì)各部門進(jìn)行有效管理，從而實(shí)現(xiàn)公司整體業(yè)績(jī)的最大化 ? 對(duì)公司價(jià)值 /利潤(rùn)的影響程度大 ? 指標(biāo)計(jì)算可操作 ? 該職位對(duì)指標(biāo)基本可控 ? 為了明確指標(biāo)重點(diǎn)，個(gè)數(shù)不宜過多 戰(zhàn)略決策層 決策支持層 決策執(zhí)行層 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)由上至下層層分解 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的特征 ? KPI考評(píng)指標(biāo)的評(píng)分等級(jí)： 1分 2分 3分 4分 5分 ? 完成目標(biāo)達(dá)到 100％，則評(píng)分得分為 4分 ? 以定量指標(biāo)為主，作為過渡，可以采用定量指標(biāo)和定性指標(biāo)結(jié)合的方式，但定性指標(biāo)需要按照程度使之量化 ? 依各指標(biāo)的重要性設(shè)定權(quán)重，最終的考評(píng)分是加權(quán)平均值 ? 實(shí)行 180度考核（上級(jí)對(duì)下級(jí)，部門對(duì)部門） ? 以“看得見、摸得著、努力能實(shí)現(xiàn)”為指導(dǎo)原則 ? KPI考評(píng)指標(biāo)是對(duì)公司、部門（事業(yè)部）價(jià)值 /利潤(rùn)影響程度最大的指標(biāo)，一般為 35個(gè)，最多不超