某工程項(xiàng)目審計(jì)培訓(xùn)課件-展示頁(yè)
2025-02-02 00:03本頁(yè)面
【正文】 位的管理人員多報(bào)被征地的作物面積等，以多付補(bǔ)償費(fèi)受賄；建設(shè)單位的管理人員夸大原建筑物面積，以多付拆遷補(bǔ)償費(fèi)受賄；貪污或者挪用征地款。 ? 其中施工圖設(shè)計(jì)涉及工程的造價(jià)，容易誘發(fā)權(quán)錢交易行為，主要包含三種手法：委托設(shè)計(jì)單位的有關(guān)人員利用選擇決定權(quán)受賄；委托設(shè)計(jì)單位的人員與設(shè)計(jì)人員勾結(jié)，私分或侵吞部分設(shè)計(jì)費(fèi)；設(shè)計(jì)人員對(duì)建筑材料等，指定某生產(chǎn)商、供應(yīng)商供貨，從中收受賄賂。 ?設(shè)計(jì)管理部門：綜合部 ?招投標(biāo)管理部門：招標(biāo)部 ?工程管理部門：工程部 ?財(cái)務(wù)管理部門：財(cái)務(wù)部 ?項(xiàng)目報(bào)批部門：辦公室 公司治理結(jié)構(gòu) 董事會(huì) /審計(jì)委員會(huì) 總經(jīng)理 生 產(chǎn) 部 門 供 應(yīng) 部 門 其 他 部 門 內(nèi) 審 部 門 計(jì) 劃 部 門 國(guó)有建設(shè)單位治理結(jié)構(gòu) 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組 籌建辦主任 招 標(biāo) 部 財(cái) 務(wù) 部 辦 公 室 內(nèi) 審 部 門 工 程 部 綜 合 部 工程項(xiàng)目管理程序 項(xiàng)目確定 項(xiàng)目招投標(biāo) 合同簽訂 項(xiàng)目實(shí)施 款項(xiàng)支付 項(xiàng)目成果移交 項(xiàng)目決策內(nèi)部控制圖 工程咨詢單位 編 報(bào) 項(xiàng) 目 建 議 書 確定項(xiàng)目的投資方向和規(guī)模 初步分析建設(shè)條件和投資效果 咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu) 工程咨詢公司或設(shè)計(jì)單位 編制項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告 建設(shè)方案研究 (選址、規(guī)劃等 ) 技術(shù)研究 (技術(shù)方案和建設(shè)條件研究 ) 效益研究 (經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益評(píng)價(jià) ) 編制單位的行政、經(jīng)濟(jì)方面的負(fù)責(zé)組 制定估算 項(xiàng)目決策 建設(shè)投資估算 建設(shè)期利息估算 省水利廳 監(jiān)督 監(jiān)督 流動(dòng)資金估算 勘察設(shè)計(jì)及概預(yù)算控制圖 籌建辦招標(biāo)委員會(huì) 勘察設(shè)計(jì)單位 設(shè)計(jì)前準(zhǔn)備工作 初步設(shè)計(jì) 施工圖設(shè)計(jì) (施工圖預(yù)算 ) 設(shè)計(jì)交底和配合施工 工程咨詢監(jiān)理單位 擴(kuò)大初步設(shè)計(jì) (修正總概算 ) 征地拆遷內(nèi)部控制圖 辦 公 室 建設(shè)用地審批 征地拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)制定 征地拆遷公告 征地拆遷勘測(cè)丈量 征地拆遷資金支付 財(cái) 務(wù) 部 監(jiān)督 招投標(biāo)內(nèi)部控制圖 編制招標(biāo)文件 發(fā)布招標(biāo)公告或發(fā)出招標(biāo)邀請(qǐng)書 資格審查 發(fā)售招標(biāo)文件 組織投標(biāo)人踏勘現(xiàn)場(chǎng) 組建評(píng)標(biāo)委員會(huì) 開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo) 發(fā)出中標(biāo)通知書 簽訂合同 總結(jié)備案 施工過(guò)程內(nèi)部控制圖 對(duì)項(xiàng)目施工全過(guò)程的質(zhì)量、投資、進(jìn)度和安全進(jìn)行管理控制 開工前準(zhǔn)備 對(duì)各項(xiàng)建設(shè)資金的籌集和到位情況進(jìn)行審查 保證工程項(xiàng)目資金來(lái)源的合法性、可靠性 審查施工單位開工報(bào)告及相關(guān)資料 對(duì)工程項(xiàng)目質(zhì)量控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)控制 對(duì)監(jiān)理工作進(jìn)行定期和不定期檢查 制定工程轉(zhuǎn)包及違法分包控制程序，加強(qiáng)質(zhì)量控制 制定工程變更的提出、論證及決策程序，明確相關(guān)人員職責(zé) 建立嚴(yán)格的工程款 、 材料設(shè)備款及其他費(fèi)用的支付審批程序 工程監(jiān)理單位 定期核定各項(xiàng)在建工程成本，分析概算控制情況 工程變更內(nèi)部控制圖 提出工程變更建議書 監(jiān)理單位審核變更建議 業(yè)主審核變更建議書 設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程變更設(shè)計(jì) (如有設(shè)計(jì)工作 ) 監(jiān)理工程師核查簽發(fā)設(shè)計(jì)變更圖 ， 發(fā)變更指示 承包人上報(bào)變更項(xiàng)目的施工方案和變更單價(jià)申報(bào)表 監(jiān)理工程師審核變更項(xiàng)目的施工方案和變更單價(jià) 業(yè)主審核變更項(xiàng)目的施工方案和變更單價(jià) 監(jiān)理工程師 、 業(yè)主 、 承包人三者共同協(xié)商變更單價(jià) 進(jìn)入爭(zhēng)議解決程序 ， 暫時(shí)由監(jiān)理工程師確定合適價(jià)格報(bào)業(yè)主審批 監(jiān)理工程師正式向承包人發(fā)出變更 承包人組織工程變更實(shí)施、交驗(yàn) 計(jì)量與支付 協(xié)商意見一致 協(xié)商不成 工程款支付流程圖 審核無(wú)誤 提出付款申請(qǐng) 施工單位 監(jiān)理單位 工程部 招標(biāo)部 工程量無(wú)誤 審價(jià)無(wú)誤 分管領(lǐng)導(dǎo) 財(cái)務(wù)部 主要領(lǐng)導(dǎo) 審核通過(guò) ?審核無(wú)誤 工程竣工驗(yàn)收及決算控制圖
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