某貿(mào)易公司風險管控體系講述-展示頁
2025-01-10 17:21本頁面
【正文】 算 經(jīng)營單位業(yè)務預算 交易合同預算 風險評估 合規(guī)審查 嚴控貨權(quán)、嚴管資金 監(jiān)控授信風險、市場風險 出險緊急處理 合同決算 預算差異分析 預算 合同 執(zhí)行 決算 資源配置 比較差異 14 風險管理部 信用風險管理 市場風險管理 流 程 管 理 資金管理部 現(xiàn) 金 集 中 統(tǒng) 一 配 置 監(jiān) 控 流 向 分析評價部 績 效 評 價 經(jīng) 營 預 算 審計稽核部 常 規(guī) 審 計 離 任 審 計 內(nèi) 控 審 計 會計管理部 統(tǒng) 一 核 算 會計 信息化 特點 2：各部門分工明確、全方位監(jiān)控（面） 人力資源部 人力資源管理 黨群工作部 違 紀 查 處 效 能 監(jiān) 察 保險部 轉(zhuǎn)移經(jīng)營風險 設計保險方案 財務綜合部 財務人員管理 投資部 投 資 審 核 投 資 后 評價 財務人員培訓 過 程 監(jiān) 控 違 規(guī) 處 罰 各經(jīng)營單位設立相應的部門或崗位，進行全方位監(jiān)控 15 特點 3：通過 ERP搭建信息化平臺 ? SAP及“天越”系統(tǒng)的開發(fā)和推廣 ? 國內(nèi)、外各單位與集團公司聯(lián)網(wǎng) ? 搭建基于 SAP、天越系統(tǒng)之上的 BW管理信息系統(tǒng) 經(jīng)營單位 ：業(yè)務流程固化；保障前中后臺信息暢通 集團公司 ：對各經(jīng)營單位的運營進行有效監(jiān)控 16 特點 4：建立完整的制度框架 公司制定并不斷修訂完善規(guī)章制度，涵蓋內(nèi)控的各個方面 《 全面預算管理規(guī)定 》 《 資金集中管理規(guī)定 》 《 內(nèi)部審計稽核管理規(guī)定 》 《 效能監(jiān)察工作規(guī)定 》 《 會計管理規(guī)定 》 《 投資管理規(guī)定 》 《 風險管理規(guī)定 》 …… 17 某某公司風險管理體系組織架構(gòu) 總裁 規(guī) 劃 部 投 資 部 風 險 部 HR 部 法 律 部 安 委 辦 審 計 部 風險管理 委員會 審計稽核 委員會 投資并購 風險 法律風險 道德風險 生產(chǎn)事故 風險 戰(zhàn)略風險 經(jīng)營風險 風險管理主體 監(jiān)督 資 金 部 會 計 部 評 價 部 保 險 部 財務風險 ?稅務風險 ?利率匯率風險 ?資金流動風險 支持 副總裁 財 務 綜 合 黨 群 IT 部 經(jīng)營單位 中臺 其它類風險管理部門或崗位 風險管理委員會 風險管理主體各司其職 18 風險管理原則 （一） 全面風險管理原則 集團公司和各經(jīng)營單位的風險管理工作應覆蓋經(jīng)營與管理過程中所面臨的各種風險，并對其中關(guān)鍵風險實施重點管理。 著手搭建風險管控體系 成立集團公司風險管理部 99年公司成立風險管理部，統(tǒng)一對公司經(jīng)營風險進行管控： ? 統(tǒng)一風險管理政策 ? 對授信進行管理 ? 對庫存市場風險進行監(jiān)控 ? 對業(yè)務流程進行管理 8 ?體系建設背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當前風險管理組織架構(gòu)和特點 風險管理與內(nèi)控體系 9 風險管控體系的建設歷程 19992023年 20232023年 20232023年 ?成立風險管理部，以控制信用風險為切入點，逐步延伸至市場風險管控 ?資金集中、財務人員集中管理、投資集中決策 ?ERP實施 ?改革預算體系，建立以經(jīng)營計劃為基礎的全面預算管理體系，將過程控制預算和資源配置預算納入預算體系 ?改革財務管理體制，實現(xiàn) “ 三統(tǒng)一、一體系 ” ?實施出口信用險大統(tǒng)保 ?04年結(jié)合 ERP的全面上線，進一步優(yōu)化流程 ?05年提出全面風險管理思路，著重強化全員風險意識及風險管控技能要求 ?06年 “ 優(yōu)化行動 ” ，完善風委會建設、前中后臺分離，實現(xiàn)物流集中管理等 啟動風險管控工作 初步建立預算管理為核心的內(nèi)控體系框架 全面風險管理的內(nèi)控體系基
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