【正文】 9財(cái)務(wù)總監(jiān)將協(xié)調(diào)確定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值與各部門(mén)總經(jīng)理初步提交的目標(biāo)進(jìn)行比較，分析差異合理性，評(píng)估預(yù)測(cè)準(zhǔn)確度,填寫(xiě)各部門(mén)預(yù)測(cè)目標(biāo)值之比較分析,歸檔入人力資源部員工考核檔案,影響干部年終考核結(jié)果10總經(jīng)理辦總裁辦公室主任總裁總經(jīng)理辦公室主任整理會(huì)議紀(jì)要簽發(fā)預(yù)算專(zhuān)題會(huì)議紀(jì)要及各部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值11總裁辦總經(jīng)理辦公室主任總經(jīng)理辦公室主任將會(huì)議紀(jì)要及各部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值分發(fā)至參加預(yù)算會(huì)議人員,各部門(mén)預(yù)測(cè)目標(biāo)值之比較分析交人力資源部12各部門(mén)總經(jīng)理、院長(zhǎng)、總經(jīng)辦總裁辦主任各部門(mén)總經(jīng)理簽收會(huì)議紀(jì)要及各部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值7 主要涉及文件文件名稱(chēng)編制部門(mén)主要內(nèi)容各部門(mén)預(yù)測(cè)目標(biāo)值之比較分析 (F03001001)財(cái)務(wù)總監(jiān)本年預(yù)算、本年實(shí)際實(shí)際完成、本年調(diào)整后預(yù)計(jì)完成、戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)值、明年預(yù)算年度預(yù)測(cè)、明年預(yù)算年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值，差異及原因89 填表說(shuō)明 各部門(mén)預(yù)測(cè)目標(biāo)值之比較分析 （F03001001） 預(yù)算會(huì)議資料步驟步驟說(shuō)明投資管理部總經(jīng)理在收到表格后的2天內(nèi)作出同意或修改的決定，返回至投資管理部項(xiàng)目小組組長(zhǎng)會(huì)議通知步驟步驟說(shuō)明投資管理部總經(jīng)理在收到表格后的2天內(nèi)作出同意或修改的決定，返回至投資管理部項(xiàng)目小組組長(zhǎng)步驟步驟說(shuō)明1在本年預(yù)算欄填制年初第一次下發(fā)的預(yù)算值，在本年實(shí)際欄填制本年度18月實(shí)際完成數(shù)，本年調(diào)整后預(yù)算完成欄填制經(jīng)審批的四季度調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)值填制戰(zhàn)略規(guī)劃行動(dòng)方案中的目標(biāo)值，明年預(yù)測(cè)欄填制部門(mén)總經(jīng)理對(duì)本部門(mén)目標(biāo)的預(yù)測(cè)數(shù)。差異是指各部門(mén)總經(jīng)理的預(yù)測(cè)數(shù)和會(huì)議討論結(jié)論之間的差異。2 控制目標(biāo) 確保公司對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)制訂相對(duì)準(zhǔn)確的詳細(xì)預(yù)算，以作為內(nèi)部控制與衡量企業(yè)公司和部門(mén)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的依據(jù) 確保預(yù)算的可操作性，使整套預(yù)算體系經(jīng)過(guò)全體員工的共同努力可以實(shí)現(xiàn)。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回網(wǎng)絡(luò)工程部網(wǎng)絡(luò)工程服務(wù)部總經(jīng)理，要求其作相應(yīng)的調(diào)整；若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將其預(yù)算匯總8客戶(hù)服務(wù)中心總經(jīng)理參考年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值，結(jié)合銷(xiāo)售目標(biāo)設(shè)計(jì)客戶(hù)服務(wù)規(guī)劃9客戶(hù)服務(wù)中心總經(jīng)理10月12日前根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)、客戶(hù)服務(wù)規(guī)劃及本年度產(chǎn)品銷(xiāo)售預(yù)算制定本年度系統(tǒng)、終端備品備件需求、維修費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、固定自產(chǎn)需求、低值易耗品需求、其他費(fèi)用預(yù)算10終端銷(xiāo)售部終端產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)總部總經(jīng)理10月12日審批客戶(hù)服務(wù)中心的預(yù)算編制是否與相關(guān)終端產(chǎn)品銷(xiāo)售預(yù)算配比，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算是否合理、是否與收入配比。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回相關(guān)的系統(tǒng)、終端銷(xiāo)售部終端產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)總部總經(jīng)理、網(wǎng)絡(luò)工程部網(wǎng)絡(luò)工程服務(wù)部總經(jīng)理或客戶(hù)服務(wù)中心總經(jīng)理，要求其作相應(yīng)的調(diào)整；若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回各銷(xiāo)售部門(mén)總經(jīng)理14系統(tǒng)設(shè)備/終端產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)總部、客戶(hù)服務(wù)中心及網(wǎng)絡(luò)工程服務(wù)部總經(jīng)理終端、系統(tǒng)銷(xiāo)售部總經(jīng)理10月20日完成預(yù)算的編制工作，將銷(xiāo)售預(yù)算交生產(chǎn)部經(jīng)理；固定資產(chǎn)預(yù)算中所含電腦需求預(yù)算交信息技術(shù)部總經(jīng)理；其他固定資產(chǎn)需求預(yù)算和低值易耗品需求預(yù)算交物資管理部總經(jīng)理，部門(mén)人員相關(guān)變動(dòng)計(jì)劃和部門(mén)員工培訓(xùn)申請(qǐng)表交人力資源部，部門(mén)員工培訓(xùn)申請(qǐng)表交培訓(xùn)中心，客戶(hù)培訓(xùn)計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算交集團(tuán)培訓(xùn)中心，所有預(yù)算交財(cái)務(wù)部預(yù)算稽核高級(jí)專(zhuān)員10月20日將銷(xiāo)售預(yù)算交生產(chǎn)部經(jīng)理； 研發(fā)預(yù)算的編制(C03002002)步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明系統(tǒng)操作1中央研究院副院長(zhǎng)根據(jù)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議要求安排中央研究院預(yù)算制定工作任務(wù)2中央研究院副院長(zhǎng)結(jié)合新產(chǎn)品總體市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)規(guī)劃方案根據(jù)公司的年度產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃制定預(yù)算年度新項(xiàng)目研發(fā)預(yù)算和專(zhuān)題研究預(yù)算中央研究院研發(fā)負(fù)責(zé)人根據(jù)本年度研發(fā)預(yù)算執(zhí)行情況匯總現(xiàn)有項(xiàng)目在預(yù)算年度的研發(fā)預(yù)算軟硬件、結(jié)構(gòu)和測(cè)試部門(mén)經(jīng)理技術(shù)部經(jīng)理、各研究所所長(zhǎng)參考新產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目和現(xiàn)有研發(fā)項(xiàng)目制定部門(mén)常規(guī)預(yù)算,包括會(huì)議費(fèi)預(yù)算，業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算，差旅費(fèi)預(yù)算，固定資產(chǎn)需求預(yù)算，低值易耗品需求預(yù)算等3中央研究院副院長(zhǎng)10月10日前根據(jù)新產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃、研發(fā)規(guī)劃和新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃等資料制定新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算，并匯總現(xiàn)有產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算編制或修改研發(fā)預(yù)算和部門(mén)的其他預(yù)算4質(zhì)量部總經(jīng)理根據(jù)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議要求制定工作任務(wù)，編制質(zhì)量部預(yù)算，包括會(huì)議費(fèi)預(yù)算，業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算，差旅費(fèi)預(yù)算，固定資產(chǎn)需求預(yù)算，低值易耗品需求預(yù)算等5執(zhí)行技術(shù)總監(jiān)/中央研究院院長(zhǎng)10月15日前審批研發(fā)預(yù)算和部門(mén)的其他預(yù)算、質(zhì)量部預(yù)算是否符合公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算和需求預(yù)算是否合理。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回生產(chǎn)部總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回生產(chǎn)部總經(jīng)理4生產(chǎn)部總經(jīng)理10月27日將原輔材料、備品備件、委托加工件、低值易耗品、固定資產(chǎn)需求預(yù)算（除電腦）交物資管理部總經(jīng)理、電腦預(yù)算交信息技術(shù)部總經(jīng)理、所有預(yù)算交財(cái)務(wù)部預(yù)算稽核高級(jí)專(zhuān)員 投資、信息技術(shù)預(yù)算的編制(C03002004)步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明系統(tǒng)操作1投資管理部總經(jīng)理10月10日9月20日根據(jù)戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃時(shí)間計(jì)劃表、投資項(xiàng)目可行性研究和各子公司發(fā)展戰(zhàn)略制定預(yù)算年度投資預(yù)算和、投資變動(dòng)預(yù)算、投資收益預(yù)算和子公司投資收益預(yù)算；根據(jù)以往月份的費(fèi)用發(fā)生情況編制預(yù)算年度會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、固定資產(chǎn)需求、低值易耗品需求及其他費(fèi)用預(yù)算，然后將上述預(yù)算報(bào)戰(zhàn)略管理執(zhí)行副總裁2投資管理部總經(jīng)理10月20日將部門(mén)人員相關(guān)變動(dòng)計(jì)劃和部門(mén)員工培訓(xùn)申請(qǐng)表報(bào)人力資源部，部門(mén)員工培訓(xùn)申請(qǐng)表報(bào)培訓(xùn)中心，10月27日前將電腦需求預(yù)算報(bào)信息技術(shù)部總經(jīng)理，其余預(yù)算交戰(zhàn)略發(fā)展執(zhí)行副總裁3戰(zhàn)略投資管理部總經(jīng)理10月20日將固定資產(chǎn)預(yù)算中所含電腦需求預(yù)算交信息技術(shù)部總經(jīng)理；其他固定資產(chǎn)需求預(yù)算和低值易耗品需求預(yù)算交物資管理部總經(jīng)理，所有預(yù)算交財(cái)務(wù)部預(yù)算經(jīng)理4信息技術(shù)部總經(jīng)理10月27日分析各部門(mén)上報(bào)的電腦需求預(yù)算，對(duì)其中不合理的需求,要求上報(bào)部門(mén)作調(diào)整，根據(jù)需求進(jìn)行電腦配置安排，對(duì)其中不合理的需求,要求上報(bào)部門(mén)作調(diào)整,另外根據(jù)公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略和信息技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略考慮未來(lái)年度信息系統(tǒng)的整體升級(jí)換代需求,編制固定資產(chǎn)需求預(yù)算、ERP實(shí)施計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算、用戶(hù)軟硬件維護(hù)費(fèi)用預(yù)算、應(yīng)用系統(tǒng)的更新和支持費(fèi)用預(yù)算、網(wǎng)絡(luò)信息的發(fā)布和制作費(fèi)用預(yù)算；另外根據(jù)部門(mén)以往發(fā)生的費(fèi)用和預(yù)算年度的需要編制會(huì)議費(fèi)預(yù)算、咨詢(xún)費(fèi)預(yù)算、差旅費(fèi)預(yù)算、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算、其他費(fèi)用預(yù)算、固定資產(chǎn)需求預(yù)算、低值易耗品預(yù)算報(bào)信息技術(shù)副總裁審批5信息技術(shù)部總經(jīng)理根據(jù)公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略和信息技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略考慮未來(lái)年度信息系統(tǒng)的整體升級(jí)換代需求,編制固定資產(chǎn)(電腦)需求預(yù)算、ERP實(shí)施計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算、用戶(hù)軟硬件維護(hù)費(fèi)用預(yù)算、應(yīng)用系統(tǒng)的更新和支持費(fèi)用預(yù)算、網(wǎng)絡(luò)信息的發(fā)布和制作費(fèi)用預(yù)算；另外根據(jù)部門(mén)以往發(fā)生的費(fèi)用和預(yù)算年度的需要編制會(huì)議費(fèi)預(yù)算、咨詢(xún)費(fèi)預(yù)算、差旅費(fèi)預(yù)算、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算、其他費(fèi)用預(yù)算、固定資產(chǎn)需求預(yù)算、低值易耗品預(yù)算報(bào)信息技術(shù)副總裁審批6信息技術(shù)戰(zhàn)略副總裁根據(jù)公司整體信息技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略審核電腦需求預(yù)算、ERP實(shí)施計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算、用戶(hù)軟硬件維護(hù)費(fèi)用預(yù)算、應(yīng)用系統(tǒng)的更新和支持費(fèi)用預(yù)算、網(wǎng)絡(luò)信息的發(fā)布和制作費(fèi)用預(yù)算、會(huì)議費(fèi)預(yù)算、咨詢(xún)費(fèi)預(yù)算、差旅費(fèi)預(yù)算、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算、其他費(fèi)用預(yù)算、固定資產(chǎn)需求預(yù)算、低值易耗品預(yù)算是否合理。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回戰(zhàn)略副總裁作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回戰(zhàn)略副總裁8信息技術(shù)部總經(jīng)理戰(zhàn)略副總裁審批投資管理部子公司投資收益預(yù)算、投資變動(dòng)預(yù)算、投資收益預(yù)算、投資預(yù)算及相關(guān)費(fèi)用預(yù)算和信息技術(shù)部的ERP實(shí)施計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算、用戶(hù)軟硬件維護(hù)費(fèi)用預(yù)算、應(yīng)用系統(tǒng)的更新和支持費(fèi)用預(yù)算、網(wǎng)絡(luò)信息的發(fā)布和制作費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)費(fèi)用預(yù)匯總電腦需求預(yù)算，其余固定資產(chǎn)需求預(yù)算和低值易耗品需求預(yù)算交物資管理部總經(jīng)理，所有預(yù)算交財(cái)務(wù)部預(yù)算會(huì)計(jì)9中央研究院院長(zhǎng)根據(jù)新產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃、研發(fā)規(guī)劃和新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃等資料制定新產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算，并匯總現(xiàn)有產(chǎn)品研發(fā)預(yù)算編制或修改研發(fā)預(yù)算和部門(mén)的其他預(yù)算10技術(shù)副總裁審批研發(fā)預(yù)算和部門(mén)的其他預(yù)算是否符合公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算和需求預(yù)算是否合理。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回新產(chǎn)品項(xiàng)目經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回新產(chǎn)品項(xiàng)目經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén)13生產(chǎn)部總經(jīng)理根據(jù)充分利用現(xiàn)有生產(chǎn)能力和閑置資產(chǎn)的原則編制原輔材料、委托加工件、備品備件、低值易耗品和固定資產(chǎn)需求預(yù)算和生產(chǎn)計(jì)劃14生產(chǎn)執(zhí)行副總裁審批由生產(chǎn)部總經(jīng)理制定的生產(chǎn)計(jì)劃和材料需求預(yù)算，判斷需求是否合理、能否滿(mǎn)足生產(chǎn)計(jì)劃的需求。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回投資管理部總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回投資管理部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén) 采購(gòu)預(yù)算和運(yùn)輸費(fèi)預(yù)算的編制(C03002005)步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明系統(tǒng)操作1物資管理部總經(jīng)理物資管理部總經(jīng)理10月279日前，根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值,結(jié)合生產(chǎn)部總經(jīng)理提供的原輔材料、備品備件、委托加工件、低值易耗品的需求預(yù)算，各部門(mén)總經(jīng)理提供的固定資產(chǎn)（非電腦）、低值易耗品（非生產(chǎn)）需求預(yù)算，信息技術(shù)部總經(jīng)理匯總的固定資產(chǎn)（電腦）需求預(yù)算（含電腦配置安排）以及戰(zhàn)略規(guī)劃部提供的基建、技改項(xiàng)目規(guī)劃等資料進(jìn)行匯總調(diào)整，準(zhǔn)備編制/修改材料采購(gòu)預(yù)算匯總各部門(mén)總經(jīng)理提供的需求預(yù)算，并根據(jù)充分利用資源的原則查詢(xún)閑置資產(chǎn)庫(kù)臺(tái)帳。；審批人事人力資源和薪資經(jīng)理上報(bào)的人力資源預(yù)算、工資待遇預(yù)算，判斷預(yù)算是否合理并相互間有機(jī)銜接，若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回培訓(xùn)中心主任經(jīng)理，人事人力資源人事和招聘經(jīng)理或薪資經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若審批同意，編制部門(mén)常規(guī)預(yù)算，并根據(jù)各部門(mén)上報(bào)的部門(mén)員工培訓(xùn)申請(qǐng)表，結(jié)合公司人事規(guī)劃，編制人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算101月15日前交人力資源事副總裁審批，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交人事行政總監(jiān)審批3．14人事行政人力資源副總裁審批人力資源部總經(jīng)理上報(bào)的培訓(xùn)預(yù)算、人力資源預(yù)算、工資待遇預(yù)算和部門(mén)常規(guī)預(yù)算，判斷預(yù)算是否合理并相互間有機(jī)銜接，若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回培訓(xùn)部總經(jīng)理或人力資源總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若審批同意，將預(yù)算交回培訓(xùn)部和人力資源部總經(jīng)理5培訓(xùn)部總經(jīng)理、人力資源部總經(jīng)理人事行政總監(jiān)11月7日若無(wú)修改意見(jiàn)，將人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算抄送培訓(xùn)中心，電腦需求預(yù)算交信息技術(shù)部總經(jīng)理，其余固定資產(chǎn)需求預(yù)算和低值易耗品需求預(yù)算交物資管理部總經(jīng)理，所有預(yù)算交財(cái)務(wù)部審批人力資源部總經(jīng)理上報(bào)的人力資源預(yù)算、工資待遇預(yù)算和部門(mén)常規(guī)預(yù)算判斷預(yù)算是否合理并相互間有機(jī)銜接。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格和相關(guān)編制依據(jù)退回部門(mén)總經(jīng)理要求作相應(yīng)調(diào)整，否則將預(yù)算表格和相關(guān)編制依據(jù)交回部門(mén)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部3預(yù)算經(jīng)理會(huì)計(jì)資金會(huì)計(jì)經(jīng)理11月中旬匯總系統(tǒng)設(shè)備/終端產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)總部總經(jīng)理提供的系統(tǒng)設(shè)備/終端產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)總部費(fèi)用預(yù)算、終端銷(xiāo)售收入預(yù)算—各地區(qū)分產(chǎn)品、系統(tǒng)銷(xiāo)售收入預(yù)算—各地區(qū)分產(chǎn)品、系統(tǒng)服務(wù)收入預(yù)算－各地區(qū)分產(chǎn)品、系統(tǒng)銷(xiāo)售收入預(yù)算－分訂單、系統(tǒng)服務(wù)收入預(yù)算－分訂單，網(wǎng)絡(luò)工程服務(wù)部總經(jīng)理提供的網(wǎng)絡(luò)工程服務(wù)部銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算、客戶(hù)培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算、網(wǎng)絡(luò)工程新產(chǎn)品服務(wù)預(yù)算，客戶(hù)服務(wù)中心總經(jīng)理提供的系統(tǒng)/終端維修費(fèi)用預(yù)算、客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查預(yù)算，市場(chǎng)部總經(jīng)理提供的產(chǎn)品廣告宣傳費(fèi)預(yù)算、產(chǎn)品展覽費(fèi)用預(yù)算、企業(yè)形象費(fèi)用預(yù)算、公共關(guān)系費(fèi)用預(yù)算、市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用預(yù)算，人力資源部總經(jīng)理提供的工資預(yù)算、工資附加費(fèi)預(yù)算、獎(jiǎng)金預(yù)算、人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算、人員招聘費(fèi)用預(yù)算、人員退休費(fèi)用預(yù)算、人身保險(xiǎn)費(fèi)預(yù)算，各部門(mén)總經(jīng)理提供的咨詢(xún)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和其他費(fèi)用等預(yù)算以及預(yù)算稽核高級(jí)專(zhuān)員編制的固定資產(chǎn)折舊分?jǐn)傤A(yù)算匯總各部門(mén)總經(jīng)理遞交的存款預(yù)算表、長(zhǎng)短期借款預(yù)算表、融資租賃利息支出預(yù)算、手續(xù)費(fèi)預(yù)算、利息支出預(yù)算、利息收入預(yù)算、租賃費(fèi)預(yù)算、保險(xiǎn)費(fèi)預(yù)算、會(huì)議費(fèi)預(yù)算、咨詢(xún)費(fèi)預(yù)算、差旅費(fèi)預(yù)算、其他費(fèi)用預(yù)算、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算，并與本年度同期數(shù)比較，對(duì)差異較大的部分退回各部門(mén)經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整或要求出具詳細(xì)的編制依據(jù)說(shuō)明；若無(wú)重大差異事項(xiàng)，則將所有預(yù)算表格交財(cái)務(wù)部總經(jīng)理，以對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行分析并編制相應(yīng)的銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算、財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算和銷(xiāo)售成本預(yù)算4資金會(huì)計(jì)經(jīng)理資金會(huì)計(jì)經(jīng)理審核各部門(mén)遞交的預(yù)算表格與本年度同期數(shù)的差異性，決定是否需各部門(mén)總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整或附詳細(xì)制定依據(jù)審核各部門(mén)遞交的預(yù)算表格與本年度同期數(shù)的差異性，決定是否需各部門(mén)總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整或附詳細(xì)制定依據(jù)，如果需要，退回各部門(mén)總經(jīng)理。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回信息技術(shù)部總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回投資管理部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén)技術(shù)副總裁審批由中央研究院院長(zhǎng)制定的預(yù)算，根據(jù)新產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃、研發(fā)規(guī)劃和新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃等資料審核研發(fā)項(xiàng)目是否可行、研發(fā)預(yù)算是否符合公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算和需求預(yù)算是否合理。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回新產(chǎn)品項(xiàng)目經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回新產(chǎn)品項(xiàng)目經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén)生產(chǎn)計(jì)劃和材料需求預(yù)算的編制生產(chǎn)執(zhí)行副總裁審批由生產(chǎn)部總經(jīng)理制定的預(yù)算，根據(jù)充分利用現(xiàn)有生產(chǎn)能力和閑置資產(chǎn)的原則審核原輔材料、委托加工件、備品備件、低值易耗品和固定資產(chǎn)需求預(yù)算的合理性，以及是否滿(mǎn)足生產(chǎn)計(jì)劃的需求。若可以用閑置資產(chǎn)調(diào)撥代替采購(gòu)，則物資管理部總經(jīng)理制定資產(chǎn)調(diào)撥計(jì)劃，否則直接編制采購(gòu)預(yù)算物資管理部總經(jīng)理在編制預(yù)算時(shí)需考慮目前運(yùn)輸能力能否滿(mǎn)足采購(gòu)預(yù)算的要求。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回物資管理部總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整；若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回物資管理部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén)人力資源預(yù)算的編制人力資源部總經(jīng)理審批培訓(xùn)中心主任制定的預(yù)算，根據(jù)人力資源結(jié)構(gòu)及其相應(yīng)的素質(zhì)要求審核培訓(xùn)計(jì)劃的合理性、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的合格性和相關(guān)費(fèi)用的配比性。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回人