商業(yè)銀行合規(guī)風險研究-展示頁
2024-08-19 14:23本頁面
【正文】 源的充分利用，有助于商業(yè)銀行在決策與經(jīng)營中正確理解和適用法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則和行業(yè)準則，促進成本收益的平衡，有效實現(xiàn)合規(guī)風險管理的目標。這里，外部性規(guī)則指的是適用于商業(yè)銀行的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)準則。中 小】【打印】【關閉】周慧【摘要】商業(yè)銀行合規(guī)風險是市場全球化、金融復雜化和監(jiān)管嚴格化共同作用，使法律風險凸顯出來的一個分支。商業(yè)銀行合規(guī)風險研究發(fā)布時間: 20090828【我要糾錯】【字號大合規(guī)風險是指銀行因違反有關外部性規(guī)則而產(chǎn)生財務損失、監(jiān)管處罰、法律制裁和聲譽損失的風險。合規(guī)風險管理應始終置于“守法”這一大框架之下，重點是遵循監(jiān)管要求?！居⑽恼緿ue to globalization of markets, plication of financial industry and enhancement of regulation, pliance risk is highlighted as a branch of legal risk. The pliance risk of mercial bank means breaches of the relevant laws, regulations, rules, codes of practice, etc., which are all outside provisions of the bank. The management of pliance risk should always be placed under the legal framework, with a focus on pliance with regulatory requirements. The nuture of pliance risk which is subordinated to legal risk, determines the pliance function will be more efficiency and lessbudget if it is set up under the legal department of mercial banks.【關鍵詞】商業(yè)銀行；合規(guī)風險；法律風險；操作風險；內(nèi)審稽核【英文關鍵詞】mercial bank。 legal risk。 internal audit【寫作年份】2009年【正文】 合規(guī)風險的有效管理除了能保障商業(yè)銀行遵紀守法、審慎經(jīng)營之外，更有助于商業(yè)銀行維護良好聲譽、提升自身品牌價值、增強核心競爭力。目前我國商業(yè)銀行的合規(guī)工作剛剛起步，對于合規(guī)風險的管理尚在探索之中，在認識上仍存在著許多混亂。為了構建高效的合規(guī)風險管理體系，有必要對合規(guī)風險進行準確界定，厘清合規(guī)風險與其他相關風險的關系，合理設置商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的組織架構。至于中文“合規(guī)”的肇始，尚有待于進一步的考證。盡管我國商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中經(jīng)常提及“合規(guī)”一詞，但并沒有形成一個統(tǒng)一的認識，對它的理解往往是模糊和不嚴謹?shù)?，很多解釋僅僅停留在表面。究其根源，前述認識誤區(qū)的形成是由于對合規(guī)風險的理解不準確或不充分，不能恰當?shù)囟ㄐ院弦?guī)風險。1973年，美國總統(tǒng)尼克松因“水門事件”而下臺，其競選班底被查出將帶有賄賂性質(zhì)的非法政治捐款通過清洗變?yōu)楹戏ǖ恼尉杩睿撓村X行為成為人們關注的焦點。在這一背景下，美國的監(jiān)管機構開始提出企業(yè)的合規(guī)問題以及對企業(yè)的反洗錢合規(guī)要求。根據(jù)《聯(lián)邦審判指南》的規(guī)定，如果觸犯法律的企業(yè)已經(jīng)建有合規(guī)框架預防和監(jiān)測合規(guī)風險，聯(lián)邦法官在量刑或判決時，可以減輕對該企業(yè)刑罰，包括減少罰款、免于刑事訴訟等?！ ?001年“”事件后，反恐融資成為合規(guī)風險監(jiān)管的一個重要領域，美國國會迅速通過《愛國者法》，顯著地增加了商業(yè)銀行的反洗錢職責，擴大到了檢測、終止（在可能的范圍內(nèi)）并報告恐怖分子的金融方案?！ ?002年美國安然與世通破產(chǎn)案中，摩根、花旗、美銀、瑞信等國際銀行均遭受了集體訴訟。因而為了強化合規(guī)風險監(jiān)管，2002年7月美國頒布了《薩班斯—奧克斯利法案》，對在美國上市的公司設置了極為嚴苛的公司治理、財務和信息披露等多方面的合規(guī)門檻?！ 。ㄈ┖弦?guī)風險的界定 1. 巴塞爾委員會的解釋。巴塞爾委員會將合規(guī)風險定義為，因銀行未能遵守所有適用的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、自律性組織的標準以及行為準則（簡稱為“法律、規(guī)則和標準”）等可能給銀行帶來的法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失等風險。可見，合規(guī)風險的監(jiān)管與管理始終是被置于“守法”這一大框架之下的。美國聯(lián)邦儲備委員會對合規(guī)風險的界定與巴塞爾委員會大致相同（FED，2008）。新加坡貨幣管理局沒有直接使用合規(guī)風險一詞，而是將合規(guī)風險納入了法律風險的范圍之內(nèi)，特別指出法律風險包括金融
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