科訊證券投資基金年度報(bào)告-展示頁
2025-08-11 21:28本頁面
【正文】 月日（二）基金會計(jì)報(bào)告書科訊證券投資基金資產(chǎn)負(fù)債表年月日人民幣元附注資產(chǎn)銀行存款清算備付金交易保證金應(yīng)收證券清算款應(yīng)收利息其他應(yīng)收款股票投資市值 其中：股票投資成本債券投資市值 其中：債券投資成本買入返售證券資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債應(yīng)付證券清算款應(yīng)付管理人報(bào)酬應(yīng)付托管費(fèi)應(yīng)付傭金其他應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用 負(fù)債合計(jì)持有人權(quán)益實(shí)收基金未實(shí)現(xiàn)利得(虧損)()未彌補(bǔ)虧損()()持有人權(quán)益合計(jì)負(fù)債及持有人權(quán)益總計(jì)基金單位凈值所附附注為本會計(jì)報(bào)表的組成部分科訊證券投資基金經(jīng)營業(yè)績表年度人民幣元 附注年度年度收入：()股票差價(jià)收入()債券差價(jià)收入 債券利息收入存款利息收入股利收入買入返售證券收入其他收入費(fèi)用：基金管理人報(bào)酬基金托管費(fèi)賣出回購證券支出 其他費(fèi)用 其中：上市年費(fèi) 信息披露費(fèi) 審計(jì)費(fèi)用基金凈收益（虧損）()加：未實(shí)現(xiàn)利得（虧損）()基金經(jīng)營業(yè)績()所附附注為本會計(jì)報(bào)表的組成部分科訊證券投資基金基金凈值變動表年度人民幣元 附注年度年度一、期初基金凈值二、本期經(jīng)營活動：基金凈收益(虧損)()未實(shí)現(xiàn)利得(虧損)() 經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)()三、以前年度損益調(diào)整 四、期末基金凈值所附附注為本會計(jì)報(bào)表的組成部分科訊證券投資基金基金收益分配表年度人民幣元 附注年度年度本期基金凈收益（虧損）()加：期初基金凈(虧損)收益()加：以前年度損益調(diào)整期末基金凈虧損()()所附附注為本會計(jì)報(bào)表的組成部分（三）基金會計(jì)報(bào)表附注附注1. 基金設(shè)立說明科訊證券投資基金（簡稱“本基金”）是按《證券投資基金管理暫行辦法》、國務(wù)院關(guān)于原有投資基金清理規(guī)范的有關(guān)要求和中國證券監(jiān)督管理委員會（簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)基金字[]號文批準(zhǔn)，由原廣發(fā)投資基金一期及廣信投資基金清理規(guī)范后合并而成的契約型封閉式投資基金，根據(jù)年月日原基金持有人大會決議，基金管理人更換為易方達(dá)基金管理有限公司，基金托管人更換為交通銀行，并于年月日開始辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。 我們按照中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會計(jì)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)。交通銀行基金托管部年月日五、基金財(cái)務(wù)報(bào)告 （一）審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告科訊證券投資基金全體持有人： 我們審計(jì)了后附的科訊證券投資基金（簡稱“科訊基金”）年月日的資產(chǎn)負(fù)債表和自年月日至年月日止會計(jì)期間的經(jīng)營業(yè)績表、基金凈值變動表及基金收益分配表。年，按照《證券投資基金管理暫行辦法》及各項(xiàng)實(shí)施準(zhǔn)則、基金契約、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，本托管人對基金管理人——易方達(dá)基金管理有限公司在科訊基金投資運(yùn)作方面進(jìn)行了監(jiān)督，對基金資產(chǎn)凈值、每份基金單位凈值和其他財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)算上進(jìn)行了認(rèn)真的復(fù)核，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金持有人利益的行為。本基金的投資決策、投資交易程序、投資權(quán)限等各方面均符合規(guī)定的要求；交易行為合法合規(guī)，未出現(xiàn)異常交易、操縱市場的現(xiàn)象；未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易的情況；基金持有的證券符合規(guī)定的比例要求；基金專用交易席位年度交易量比例也符合證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；相關(guān)的信息披露真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。對于一些部門在業(yè)務(wù)活動中出現(xiàn)的漏洞，監(jiān)察部也及時(shí)發(fā)出了《提示單》，并督促問題的及時(shí)解決，要求相關(guān)部門進(jìn)行檢查和反饋，對所發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行改進(jìn)。監(jiān)察部每日將上述檢查結(jié)果進(jìn)行記錄，形成監(jiān)察日志。公司不僅重視內(nèi)控制度建設(shè)，更強(qiáng)調(diào)對公司內(nèi)控制度的執(zhí)行，努力將風(fēng)險(xiǎn)控制的職責(zé)落實(shí)到業(yè)務(wù)一線。監(jiān)察部采用實(shí)時(shí)監(jiān)控法、材料審閱法、調(diào)查核實(shí)法、人員詢問法和綜合分析法等多種方法對基金的管理運(yùn)作進(jìn)行檢查。在債券投資方面，本基金仍將重點(diǎn)關(guān)注物價(jià)水平和利率的變化趨勢，進(jìn)一步降低債券組合的久期，并在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)進(jìn)一步降低債券投資比例。因而本基金在年仍將采取較為積極的投資策略。因而本基金采取了較為積極的資產(chǎn)配置投資策略，保持較高的股票資產(chǎn)比例，并提高了股票組合的集中度；在構(gòu)造股票投資組合時(shí),本基金根據(jù)行業(yè)景氣狀況、企業(yè)基本面、核心競爭力等因素，遵照基金契約的規(guī)定，本著審慎的原則并兼顧組合的流動性特征，重點(diǎn)選擇了電力、石油化工、機(jī)械制造、基礎(chǔ)設(shè)施、電子通訊、汽車、電訊運(yùn)營、鋼鐵、金融銀行等行業(yè)中主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)利潤增長較快的上市公司，并較大幅度地提高這些行業(yè)的投資集中度；在債券投資方面，基于對物價(jià)水平及人民幣利率趨勢的研究，對國債組合的期限結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整，使債券組合的久期接近年，同時(shí)適度增加可轉(zhuǎn)債的投資比例。本基金管理人綜合國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和中國證券市場所處狀況，認(rèn)為隨著中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長，相關(guān)行業(yè)贏利狀況得到較大幅度的提升，中國經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入一個(gè)新的增長周期。在本報(bào)告期內(nèi)，本基金期初單位凈值為元，期末單位凈值為元，基金凈值漲幅為；同期上證綜指的漲幅為。以證券投資基金為代表的機(jī)構(gòu)投資者在選擇和構(gòu)建股票投資組合時(shí)，更加關(guān)注企業(yè)所處行業(yè)的景氣狀況、企業(yè)自身的基本面情況、企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的透明度及真實(shí)性以及企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能力等因素，其研究溢價(jià)的特征較為明顯，證券投資基金的贏利效應(yīng)逐步形成，市場認(rèn)同度得到較大幅度的提高。（三）基金經(jīng)理工作報(bào)告年，隨著中國資本市場以證券投資基金為代表的長線資金的比重逐步提高，以及機(jī)制的引入和實(shí)施，以價(jià)值投資理念為基石的投資贏利模式逐步形成。歷任深圳眾大投資有限公司投資主管，廣發(fā)證券有限責(zé)任公司研究發(fā)展中心研究員。在本報(bào)告期內(nèi)，基金運(yùn)作合法合規(guī)，無損害基金持有人利益的行為。、重要提示：上述基金業(yè)績指標(biāo)不包括持
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