【正文】 負責人應多于兩個漢字；資產(chǎn)管理負責人應多于兩個漢字；填表人應多于兩個漢字；電話號碼不應為空且應為數(shù)字；郵政編碼應為六位數(shù)字；單位地址應大于10字符的長度；單位所在地區(qū)不應為空；預算管理級次不應為空；財務隸屬關(guān)系不應為空；單戶表單位基本性質(zhì)不應為空；單戶表單位執(zhí)行會計制度不應為空；組織機構(gòu)代碼應符合IDC規(guī)則要求。：填列經(jīng)政府編制管理部門批準并實行財務獨立核算的行政事業(yè)機構(gòu)數(shù)。：依據(jù)國家標準《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》（GB/T47542011）填列。：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位性質(zhì)，根據(jù)黨的機關(guān)、人大機關(guān)、行政機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)、司法機關(guān)、民主黨派機關(guān)、群眾團體、參照公務員制度管理的事業(yè)單位和社會團體、財政補助事業(yè)單位、經(jīng)費自理事業(yè)單位、其他單位填列。其中：“0”表示單戶表，由獨立核算單位錄入本單位數(shù)據(jù)時使用。主管部門疊加匯總所屬單位報表時不填列本項。全部或部分經(jīng)費直接由財政部門撥付的單位為一級單位（主管部門），經(jīng)費由一級單位轉(zhuǎn)撥的單位為二級單位，經(jīng)費由二級單位及以下轉(zhuǎn)撥的單位不再單獨標識，統(tǒng)一填為三級及以下單位。：指單位實際所在地，依據(jù)國家標準《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T22602007）填列。尚未領(lǐng)取組織機構(gòu)代碼的單位，應主動與當?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù)，并編報臨時代碼。：填列單位實際編報報表的日期。行政事業(yè)單位主管部門填報本級報表時，應在單位名稱后加注“（本級）”。16~18欄應=0；當20欄為盤虧并且16欄=0時，17欄=0；當20欄為盤虧并且17欄=0時，16欄=0；當16欄12欄時，則17欄13欄；當16欄12欄時，則17欄13欄；17欄=18欄；當4欄 資產(chǎn)分類為非土地、房屋、構(gòu)筑物、土地使用權(quán)時，12欄 賬面數(shù)_數(shù)量、16欄清查數(shù)_數(shù)量必須為整數(shù)；當20欄 盤點結(jié)果等于盤盈時，21欄 損溢類型等于盤盈；當20欄 盤點結(jié)果等于無盈虧時，21欄 損溢類型只能選擇無盈虧、掛賬、待報廢；當20欄 盤點結(jié)果等于盤虧時，21欄 損溢類型只能選擇盤虧、其他原因造成損失、損毀、貪污、詐騙盜竊損失、司法敗訴強制執(zhí)行損失；當20欄 盤點結(jié)果等于盤虧，且4欄資產(chǎn)分類為無形資產(chǎn)時，21欄 損溢類型只能選擇其他原因造成損失、技術(shù)淘汰。財務入賬日期應早于清查基準日，取得日期應早于清查基準日；2~5欄、9欄、11~13欄、20~22欄必填；當16欄=12欄時，20欄 盤點結(jié)果賦值為無盈虧；當16欄12欄時，20欄 盤點結(jié)果賦值為盤盈；當16欄12欄時，盤點結(jié)果賦值為盤虧；15欄=（1314）欄。：填列其他信息系統(tǒng)遷移過來的固定（無形）資產(chǎn)的資產(chǎn)編號。：填列固定（無形）資產(chǎn)實際使用部門。 ：按在用、出租出借、閑置、毀損待報廢、其他選擇填列。 ：按無盈虧、盤盈、盤虧選擇填列。（賬面數(shù)是指調(diào)整完會計差錯的賬面價值，下同） ：填列數(shù)量、原值、累計折舊（累計攤銷）、清查凈值。 ：按原值、暫估值、重置值、無價值、評估值、名義金額選擇填列。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)財務入賬日期。：填列固定（無形）資產(chǎn)計量單位。：填列固定資產(chǎn)規(guī)格型號。 ：固定資產(chǎn)依據(jù)《固定資產(chǎn)分類與代碼》（GB/T148852010）標準編碼的選項，按固定資產(chǎn)分類代碼進行填列；無形資產(chǎn)按01專利權(quán)、02商標權(quán)、03著作權(quán)、04土地使用權(quán)、05非專利技術(shù)、06商譽以及其他財產(chǎn)權(quán)利、07其他進行選擇填列。：填列固定（無形）資產(chǎn)名稱。第二部分：行政事業(yè)單位固定（無形）資產(chǎn)盤點單填報說明行政事業(yè)單位應當以清查基準日為時點，結(jié)合會計總賬、明細賬、資產(chǎn)臺賬，在對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)進行全面盤點基礎上，填制此表。（二）本套報表的單戶錄入金額單位為“元”（保留兩位小數(shù)），匯總打印報表以“萬元”為單位（保留兩位小數(shù)）。　?。ㄋ模┬姓聵I(yè)單位按照財務管理關(guān)系或預算管理級次，逐級匯總上報資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)。（二）行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)清查明細表，其中固定資產(chǎn)損溢清查明細表、無形資產(chǎn)損溢清查明細表由固定（無形）資產(chǎn)盤點單自動生成。三、編報流程　　納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位，都應逐戶編制本套《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》。涉密單位按照有關(guān)保密規(guī)定，由本單位組織進行自查，報送匯總報表及有關(guān)匯總數(shù)據(jù)。行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟實體，事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須由行政事業(yè)單位按規(guī)定填報財清綜09表、財清綜11表、財清綜12表等，進行報表上報。附件22016年全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查報表編制說明第一部分：總體要求一、編報范圍　　本套《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》，包括固定（無形）資產(chǎn)盤點單、資產(chǎn)清查明細表、資產(chǎn)清查報表和行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匯總表四部分。填報范圍包括：2015年12月31日以前經(jīng)機構(gòu)編制管理部門批準成立的，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務和會計制度的各級各類行政事業(yè)單位、社會團體；執(zhí)行民間非營利組織會計制度、并同財政部門有經(jīng)費繳撥關(guān)系的社會團體等單位。解放軍、武警部隊不納入本套報表編報范圍。二、編報內(nèi)容　　按照全面清查的要求，編報內(nèi)容包括行政事業(yè)單位資產(chǎn)、財務等的全面情況。（一）行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)卡片形成基礎數(shù)據(jù)庫，其中部分信息自動導入到固定（無形）資產(chǎn)盤點單。（三）行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)負債清查表、機構(gòu)人員情況表、在建工程情況表、資產(chǎn)出租出借情況表、擔保情況表，部分錄入固定資產(chǎn)情況表、房屋構(gòu)筑物情況表、車輛情況表、大型設備情況表、無形資產(chǎn)情況表、占有使用土地情況表、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)待界定情況表，行政單位錄入附屬后勤服務單位情況表、未脫鉤經(jīng)濟實體情況表，事業(yè)單位錄入對外投資情況表，資產(chǎn)盤盈財產(chǎn)損失表由明細表自動生成。四、其他要求　?。ㄒ唬┬姓聵I(yè)單位應結(jié)合編報年度決算有關(guān)工作，對各項資產(chǎn)進行清查盤點，對于存在財務會計差錯的，應根據(jù)有關(guān)財務會計制度調(diào)整賬面數(shù)后，如實填報。正式上報的資產(chǎn)報表及相關(guān)資料統(tǒng)一用Ａ3紙打印,并按照上報文件、資產(chǎn)清查工作報告、資產(chǎn)清查報表的順序裝訂。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)編號。 ：產(chǎn)權(quán)歸屬清晰，無產(chǎn)權(quán)糾紛的固定（無形）資產(chǎn)填寫“是”，否則填寫“否”。：按購建、調(diào)撥、接受捐贈、置換、盤盈、自行研制、其他選擇填列。：填列固定資產(chǎn)的產(chǎn)品序列號。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)實際取得的具體日期。盤盈資產(chǎn)財務入賬日期為空。 ：填列資產(chǎn)清查基準日固定（無形）資產(chǎn)賬面記載的數(shù)量、原值、累計折舊（累計攤銷）、賬面凈值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。 ：按無盈虧、盤盈、盤虧、其他原因造成損失、毀損、貪污、盜竊、詐騙損失、司法敗訴強制執(zhí)行損失、技術(shù)淘汰、掛賬、待報廢選擇填列。：填列固定資產(chǎn)實際存放地點。：填列固定（無形）資產(chǎn)實際使用人員。審核公式：盤點日期、錄入人為手工錄入，必填字段。19欄=（1718）欄。第三部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表封面編制說明：填列單位全稱，并加蓋單位法人公章。、資產(chǎn)管理負責人、填表人、電話號碼、單位地址、郵政編碼，均按單位實際情況如實、完整填報，其中資產(chǎn)管理負責人是指承擔資產(chǎn)管理職責的部門負責人。：依據(jù)各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的機關(guān)、團體、事業(yè)單位代碼證書規(guī)定的9位代碼填列。：指單位在財政預算部門的編碼，該代碼應與部門預算代碼一致。：行政事業(yè)單位依據(jù)與財政部門經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系所確定的單位級次填列。：指單位現(xiàn)執(zhí)行的會計制度，分為行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度、民間非營利組織會計制度。：按單位具體填報的報表類型選擇填列。“1”表示匯總表，由各主管部門或地方各級財政部門報送匯總表時使用。主管部門疊加匯總所屬單位報表時不填列本項。：依據(jù)單位歸屬中央、省、地（市）、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)五級政府填列。（六位）：各主管部門可根據(jù)需要自行編制代碼，下發(fā)基層單位填報。第四部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查明細表編制說明一、行政事業(yè)單位應收票據(jù)清查明細表（財清明細01表）本表反映單位應收票據(jù)清查情況，本表要求按應收票據(jù)逐項逐筆填列。：按商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票選擇填列。：按接收貨物方、接收勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。：填列應收票據(jù)出票日期。：填列應收票據(jù)實際票面利率。：填列清查后應收票據(jù)的增加或減少值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。審核公式：1~13欄不能為空；5欄=0。8欄0。合計行9~12欄應等于對應各明細行之和。(125)欄0時,則10欄=(125)欄,否則10欄=0。(125)欄0時,則13欄只能為“盤盈”；(125)欄=0時,則13欄只能為“無盤虧”；(125)欄0時,則13欄只能為“債務人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失”或“債務人被吊銷、注銷造成損失”或“國際政治經(jīng)濟因素造成損失”或“3年以上應收款”或“其他原因造成損失”；10欄和11欄中應至少有一項為0（合計行除外）。（個人）名稱：填列債務方單位及個人名稱的全稱。：按接收貨物方、接收勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。：以每筆應收賬款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期間，將應收賬款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上（含3年）兩個賬齡段。：填列清查后應收賬款的實際價值。：按無盈虧；盤盈；債務人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失； 3年以上應收款；其他原因造成損失；掛賬選擇填列。三、行政事業(yè)單位預付賬款清查明細表（財清明細03表）本表反映單位預付賬款清查情況，本表要求按預付賬款明細逐項逐筆填列。：填列財務記賬憑證摘要信息。：填列資產(chǎn)清查基準日預付賬款明細賬余額。：填列清查后預付賬款的增加或減少值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。審核公式：10欄不能為空；4欄=（5+6）欄。合計行4~9欄應等于對應各明細行之和；當3欄為“其他”時，11欄必填；（94）欄0時，則7欄=（94）欄，否則7欄=0；（94）欄0時，則8欄=|（94）欄|，否則8欄=0；（94）欄0時，則10欄只能為“盤盈”；（94）欄=0時，則10欄只能為“無盤虧”或“掛賬”；（94）欄0時，則10欄只能為“債務人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失”或“債務人被吊銷、注銷造成損失”或“國際政治經(jīng)濟因素造成損失”或“3年以上應收款”或“其他原因造成損失”；7欄和8欄中應至少有一項為0（合計行除外）。（個人）名稱：填列債務方單位及個人名稱的全稱。：按接收貨物方、接收勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。：以每筆其他應收款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期