安徽省行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表培訓(xùn)-展示頁
2024-08-26 12:35本頁面
【正文】 是廣義的其他資產(chǎn)，財(cái)政返還款如果存在清查增減數(shù)，在設(shè)置表格時(shí)沒有單獨(dú)列示，應(yīng)歸入其他資產(chǎn)中。表中有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、暫付款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財(cái)清行基 0 0 08－ 1A、 08－1B、 08 08 08 08 0808 08 08 0810表 ）中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目由手工錄入。按照實(shí)際數(shù)填列。按獨(dú)立核算的單位數(shù)，區(qū)分單位性質(zhì)分別填列。 ?獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)：指納入資產(chǎn)清查范圍的經(jīng)各級機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)且財(cái)務(wù)上實(shí)行獨(dú)立核算的單位數(shù)。 ?獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)：指納入資產(chǎn)清查范圍的經(jīng)各級機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)的單位數(shù)，包括國家行政機(jī)關(guān)、黨派團(tuán)體、公檢法司部門等行政單位、國有事業(yè)單位等。學(xué)校、科研院所要對全日制在校學(xué)生情況和單位在職人員進(jìn)行清理核對后填列相關(guān)信息。 ?單位定編人數(shù)：要會(huì)同單位人事部門按編制管理部門核定的人員編制數(shù)填列。 三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位人員機(jī)構(gòu)情況表（財(cái)清行基 02 表） ?本表反映行政單位人員和機(jī)構(gòu)情況。 ?應(yīng)付工資、應(yīng)付津補(bǔ)貼：要以同級人事部門出臺(tái)的符合工資、津補(bǔ)貼政策規(guī)定為準(zhǔn)，沒有出臺(tái)正式文件的不能計(jì)算。 4欄 12行＝財(cái)清行基 03表的 24行＋ 50行－ 1行。 ?資產(chǎn)清查待處理：指單位清查出的各類資產(chǎn)清查數(shù)與賬面數(shù)差額，以及負(fù)債清查數(shù)與賬面數(shù)差額的合計(jì)數(shù)。 三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 行政單位資產(chǎn)負(fù)債清查表（財(cái)清行基 01 表） ?本表按全口徑反映行政單位資產(chǎn)清查賬面數(shù)、清查數(shù)及清查增減情況。 ?備用碼：單位根據(jù)管理需要可自行填列。前六個(gè)空格根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn) 《 中華人民共和國行政區(qū)劃代碼 》（ GB/T22602024）編制。 已經(jīng)實(shí)行部門預(yù)算的地方 ， 該代碼也應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致 。一級預(yù)算單位按財(cái)政部編制的三位代碼編制 ， 二級單位為六位代碼 ， 前三位填列一級預(yù)算單位代碼 ， 后三位由主管部門自行編列 。尚未領(lǐng)取組織機(jī)構(gòu)代碼的單位，應(yīng)主動(dòng)與當(dāng)?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù)，并編報(bào)臨時(shí)代碼。 ?單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、填表人、電話號碼單位地址、郵政編碼均按單位實(shí)際情況如實(shí)、完整填報(bào) 。 ?單位名稱：要填列單位的全稱，上報(bào)的紙質(zhì)報(bào)表要加蓋公章 。做過決算報(bào)表的同志對這個(gè)封面 比較熟悉 ，清查報(bào)表的封面與決算報(bào)表封面大部分相同。 ?下面，以行政單位的報(bào)表填報(bào)為重點(diǎn)進(jìn)行講解，事業(yè)單位相同填報(bào)要求的表格不再另外說明，只對不同填報(bào)要求的 10張表格予以說明。事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表共 17類 28張表式，其中固定資產(chǎn)明細(xì)表也有 11張?；A(chǔ)表部分共 29類表，其中行政單位 12類，事業(yè)單位 17類，這些報(bào)表需要單位在通過基本情況清理、財(cái)務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，手工錄入固定資產(chǎn)卡片后進(jìn)行填報(bào)，我們對這個(gè)部分進(jìn)行講解。安徽省財(cái)政廳 主要內(nèi)容 ? 資產(chǎn)清查報(bào)表的構(gòu)成 ? 資產(chǎn)清查報(bào)表封面的編制說明 ? 行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ? 資產(chǎn)清查報(bào)表的報(bào)送 一、資產(chǎn)清查報(bào)表的構(gòu)成 ?《 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表 》 由基礎(chǔ)表和報(bào)表兩部分組成。報(bào)表部分行政單位 9類 12張表（財(cái)清行綜 01表 —09表），事業(yè)單位 9類 13張表（財(cái)清事綜 01表 —09表），這些表格全部由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需手工錄入，不作具體講解。 一、資產(chǎn)清查報(bào)表的構(gòu)成 ?行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表共 12類 23張表式 ,其中固定資產(chǎn)明細(xì)表有 11張。行政事業(yè)單位這 11張固定資產(chǎn)明細(xì)表是按現(xiàn)行固定資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn) GB/T14885—94進(jìn)行設(shè)計(jì)的。 二、資產(chǎn)清查報(bào)表封面的編制說明 ? 報(bào)表封面要按照實(shí)際情況如實(shí)、完整填報(bào)。封面信息的準(zhǔn)確填報(bào)十分重要。 ?報(bào)送日期：指單位實(shí)際報(bào)送的日期 。 二、資產(chǎn)清查報(bào)表封面的編制說明 ?組織機(jī)構(gòu)代碼：指各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的單位代碼證書規(guī)定的 9位代碼。 ?財(cái)政預(yù)算代碼：指單位在財(cái)政預(yù)算部門的編碼 。 省直行政事業(yè)單位財(cái)政預(yù)算代碼 ， 要與省直部門預(yù)算編制辦公室確定的部門預(yù)算代碼一致 。 二、資產(chǎn)清查報(bào)表封面的編制說明 ?隸屬關(guān)系：是由“隸屬關(guān)系”和“部門標(biāo)識代碼”兩部分組成，以 9位碼表示。后三個(gè)空格按照單位財(cái)務(wù)或歸口管理的部門、機(jī)構(gòu)，比照國家標(biāo)準(zhǔn) 《 中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)名稱代碼 》 （ GB46572024）填列。 ?其余項(xiàng)目就不一一說明，由單位根據(jù)情況選擇填列。表中有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、暫付款、暫存款科目的相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表（財(cái)清行基 0 0 0 08 表）中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成；其他科目由手工錄入 。反映本次資產(chǎn)清查清查出的待處理的資產(chǎn)凈損溢的數(shù)額 。 三、行政單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 ?財(cái)政應(yīng)返還額度：指國庫集中支付改革的單位本年尚未支用而結(jié)
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