【正文】 欄；106行1~4欄＝(107+108+109+110+111+112)行1~4欄；116行1~4欄＝（114115）行1~4欄；128行1~4欄＝(129+135+139)行1~4欄；129行1~4欄＝(130+131+132+133+134)行1~4欄；135行1~4欄＝(136+137+138)行1~4欄；143行1~4欄＝(144+145)行1~4欄；150行1~4欄＝(1+53+105)行1~4欄；151行1~4欄＝(24+76+128)行1~4欄；152行1~4欄＝(39+91+143)行1~4欄；153行4欄＝(52+104+148)行4欄；154行1~4欄＝(39+91+143)行1~4欄；52行4欄＝（24+391）行4欄；104行4欄＝（76+9153）行4欄；148行4欄＝（143+128105）行4欄；二、行政事業(yè)單位機構(gòu)人員情況表（財清綜02表）本表反映單位年末機構(gòu)設置和人員編制及實有情況。：填列事業(yè)單位長期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等非流動資產(chǎn)占用的金額。：填列事業(yè)單位按有關(guān)財務會計制度規(guī)定對無形資產(chǎn)計提攤銷的累計攤銷數(shù)。（二）事業(yè)單位：：填列事業(yè)單位依法取得的，持有時間不超過1年（含1年）的投資，主要是國債投資。：填列行政單位滾存的財政撥款項目支出結(jié)余資金。:填列單位待處置資產(chǎn)的價值及處置損溢，本表不需要填寫。：填列國庫集中支付改革單位本年尚未支用而結(jié)存在國庫的累計預算指標數(shù)。：填列單位通過賬務清理和財產(chǎn)清查后，各類資產(chǎn)、負債和凈資產(chǎn)的增加或減少值。注：本表數(shù)據(jù)全部通過匯總、運算自動取數(shù)。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。：填列無形資產(chǎn)財務入賬日期。：按專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、非專利技術(shù)、商譽以及其他財產(chǎn)權(quán)利、其他選擇填列。注：本表數(shù)據(jù)全部通過匯總、運算自動取數(shù)。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。：填列固定資產(chǎn)財務入賬日期。：填列固定資產(chǎn)規(guī)格型號。：填列固定資產(chǎn)卡片編號。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。（%）：填列該筆借入款項的年利率。：按信用借款、保證借款、抵押借款、質(zhì)押借款、其他選擇填列。：按是、否選擇填列。審核公式：11欄不能為空；5欄=(6+7)欄；10欄=(5+89)欄；合計行5~10欄應等于對應各明細行之和；當3欄為“其他”時12欄必填；（105）欄0時，則8欄=（105）欄，否則8欄=0；（105）欄0時，則9欄=|（105）欄|，否則9欄=0；（105）欄0時，則11欄只能為“盤盈”；（105）欄=0時，則11欄只能為“無盤虧”；（105）欄0時，則11欄只能為“報損”或“掛賬”；8欄和9欄中應至少有一項為0。：填列清查后其他應付款的增加或減少值。：按提供貨物方、提供勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。（94）欄0時，則10欄只能為“盤盈”；（94）欄=0時，則10欄只能為“無盤虧”；（94）欄0時，則10欄只能為“報損”或“掛賬”；7欄和8欄中應至少有一項為0（合計行除外）。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。：填列資產(chǎn)清查基準日預收賬款明細賬余額。八、行政事業(yè)單位預收賬款清查明細表（財清明細08表）本表反映單位預收賬款清查情況，本表要求按預收賬款明細逐項逐筆填列。：填列清查后應付賬款的實際價值。：按提供貨物方、提供勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。審核公式：12欄不能為空；6欄5欄；11欄=(4+910)欄；合計行8~11欄應等于對應各明細行之和；當3欄為“其他”時，13欄必填；（114）欄0時，則9欄=（114）欄，否則9欄=0；（114）欄0時，則10欄=|（114）|欄，否則10欄=0；（114）欄0時，則12欄只能為“盤盈”；（114）欄=0時，則12欄只能為“無盤虧”；（114）欄0時，則12欄2欄只能為“報損”或“掛賬”；9欄和10欄中應至少有一項為0（合計行除外）。：填列清查后的應付票據(jù)的增加或減少值。：填列應付票據(jù)出票日期。（個人）名稱：填列債權(quán)方單位及個人名稱的全稱。：填列清查后的存貨價值。：填列資產(chǎn)清查基準日存貨賬面記載的數(shù)量。：填列存貨名稱。審核公式：10欄不能為空；4欄=（5+6）欄。：填列清查后其他應收款的增加或減少值。：填列財務記賬憑證摘要信息。9欄=（4+78）欄。：填列清查后預付賬款的實際價值。：按提供貨物方、提供勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。審核公式：10欄不能為空；4欄=(5+6)欄；9欄=（4+78）欄；合計行4 ~9欄應等于對應各明細行之和；3欄為“其他”時，11欄必填；（94）欄0時，則7欄=（94）欄，否則7欄=0；（94）欄0時，則8欄=|（94）欄|，否則8欄=0；（94）欄0時，則10欄只能為“盤盈”；（94）欄=0時，則10欄只能為“無盤虧”或“掛賬”；（94）欄0時，則10欄只能為“債務人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失”或“債務人被吊銷、注銷造成損失”或“國際政治經(jīng)濟因素造成損失”或“3年以上應收款”或“其他原因造成損失”；7欄和8欄中應至少有一項為0（合計行除外）。：填列清查后應收賬款的增加或減少值。：填列財務記賬憑證摘要信息。(125)欄0時,則11欄=|(125)欄|,否則11欄=0。12欄=(5+1011)欄。：按無盈虧；盤盈；債務人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務人被吊銷、注銷造成損失；國際政治經(jīng)濟因素造成損失；3年以上應收款；其他原因造成損失選擇填列。：按清查基準日期末貼息情況填列。：填列資產(chǎn)清查基準日應收票據(jù)明細余額。（個人）名稱：填列債務方單位及個人名稱的全稱。：填列經(jīng)政府編制管理部門批準并實行財務獨立核算的行政事業(yè)機構(gòu)數(shù)。：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位性質(zhì)，根據(jù)黨的機關(guān)、人大機關(guān)、行政機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、公安機關(guān)、檢察機關(guān)、審判機關(guān)、司法機關(guān)、民主黨派機關(guān)、群眾團體、參照公務員制度管理的事業(yè)單位和社會團體、財政補助事業(yè)單位、經(jīng)費自理事業(yè)單位、其他單位填列。主管部門疊加匯總所屬單位報表時不填列本項。：指單位實際所在地，依據(jù)國家標準《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T22602007）填列。：填列單位實際編報報表的日期。16~18欄應=0；當20欄為盤虧并且16欄=0時，17欄=0；當20欄為盤虧并且17欄=0時，16欄=0；當16欄12欄時，則17欄13欄；當16欄12欄時，則17欄13欄；17欄=18欄；當4欄 資產(chǎn)分類為非土地、房屋、構(gòu)筑物、土地使用權(quán)時，12欄 賬面數(shù)_數(shù)量、16欄清查數(shù)_數(shù)量必須為整數(shù)；當20欄 盤點結(jié)果等于盤盈時，21欄 損溢類型等于盤盈；當20欄 盤點結(jié)果等于無盈虧時，21欄 損溢類型只能選擇無盈虧、掛賬、待報廢；當20欄 盤點結(jié)果等于盤虧時，21欄 損溢類型只能選擇盤虧、其他原因造成損失、損毀、貪污、詐騙盜竊損失、司法敗訴強制執(zhí)行損失；當20欄 盤點結(jié)果等于盤虧，且4欄資產(chǎn)分類為無形資產(chǎn)時，21欄 損溢類型只能選擇其他原因造成損失、技術(shù)淘汰。：填列其他信息系統(tǒng)遷移過來的固定（無形）資產(chǎn)的資產(chǎn)編號。 ：按在用、出租出借、閑置、毀損待報廢、其他選擇填列。（賬面數(shù)是指調(diào)整完會計差錯的賬面價值，下同） ：填列數(shù)量、原值、累計折舊（累計攤銷）、清查凈值。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)財務入賬日期。：填列固定資產(chǎn)規(guī)格型號。：填列固定（無形）資產(chǎn)名稱。（二）本套報表的單戶錄入金額單位為“元”（保留兩位小數(shù)），匯總打印報表以“萬元”為單位（保留兩位小數(shù)）。（二）行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)清查明細表，其中固定資產(chǎn)損溢清查明細表、無形資產(chǎn)損溢清查明細表由固定（無形）資產(chǎn)盤點單自動生成。涉密單位按照有關(guān)保密規(guī)定，由本單位組織進行自查，報送匯總報表及有關(guān)匯總數(shù)據(jù)。附件22016年全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查報表編制說明第一部分：總體要求一、編報范圍　　本套《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》，包括固定（無形）資產(chǎn)盤點單、資產(chǎn)清查明細表、資產(chǎn)清查報表和行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匯總表四部分。解放軍、武警部隊不納入本套報表編報范圍。（一）行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)卡片形成基礎數(shù)據(jù)庫，其中部分信息自動導入到固定（無形）資產(chǎn)盤點單。四、其他要求　?。ㄒ唬┬姓聵I(yè)單位應結(jié)合編報年度決算有關(guān)工作，對各項資產(chǎn)進行清查盤點，對于存在財務會計差錯的，應根據(jù)有關(guān)財務會計制度調(diào)整賬面數(shù)后，如實填報。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)編號。：按購建、調(diào)撥、接受捐贈、置換、盤盈、自行研制、其他選擇填列。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)實際取得的具體日期。 ：填列資產(chǎn)清查基準日固定（無形）資產(chǎn)賬面記載的數(shù)量、原值、累計折舊（累計攤銷）、賬面凈值。 ：按無盈虧、盤盈、盤虧、其他原因造成損失、毀損、貪污、盜竊、詐騙損失、司法敗訴強制執(zhí)行損失、技術(shù)淘汰、掛賬、待報廢選擇填列。：填列固定（無形）資產(chǎn)實際使用人員。19欄=（1718）欄。、資產(chǎn)管理負責人、填表人、電話號碼、單位地址、郵政編碼，均按單位實際情況如實、完整填報，其中資產(chǎn)管理負責人是指承擔資產(chǎn)管理職責的部門負責人。：指單位在財政預算部門的編碼，該代碼應與部門預算代碼一致。：指單位現(xiàn)執(zhí)行的會計制度，分為行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度、民間非營利組織會計制度。“1”表示匯總表，由各主管部門或地方各級財政部門報送匯總表時使用。：依據(jù)單位歸屬中央、省、地（市）、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)五級政府填列。第四部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查明細表編制說明一、行政事業(yè)單位應收票據(jù)清查明細表（財清明細01表）本表反映單位應收票據(jù)清查情況，本表要求按應收票據(jù)逐項逐筆填列。：按接收貨物方、接收勞務方、其他選擇填列，當填列其他時，備注信息必須填寫。：填列應收票據(jù)實際票面利率。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。8欄0。(125)欄0時,則10欄=(125)欄,否則10欄=0。（個人）名稱：填列債務方單位及個人名稱的全稱。：以每筆應收賬款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期間，將應收賬款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上（含3年）兩個賬齡段。：按無盈虧；盤盈；債務人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失； 3年以上應收款；其他原因造成損失；掛賬選擇填列。：填列財務記賬憑證摘要信息。：填列清查后預付賬款的增加或減