【正文】 15）欄。：?jiǎn)挝桓鶕?jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說(shuō)明的情況。：填列注冊(cè)登記的單位名稱的全稱。：?jiǎn)挝桓鶕?jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說(shuō)明的情況。當(dāng)“隸屬關(guān)系”選擇了二級(jí)及以下單位時(shí)，則“單位性質(zhì)”欄為必填項(xiàng)目。十四、行政單位附屬后勤服務(wù)單位基本情況表（財(cái)清綜11表）本表由行政單位作為編報(bào)單位錄入。：按一般保證、連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金選擇填列。其中財(cái)政部門、主管部門審批的，需要錄入批準(zhǔn)文號(hào)。：根據(jù)被投資單位與事業(yè)單位的關(guān)系，按全資、絕對(duì)控股、相對(duì)控股、參股選擇填列。短期投資和長(zhǎng)期債券投資只能填寫債券，不能填股權(quán)。（借）本年收入：填列應(yīng)收、實(shí)收。其中，流動(dòng)資產(chǎn)按會(huì)計(jì)科目分類分項(xiàng)填列；戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)施收費(fèi)等情況，只需填寫7~18欄內(nèi)容。...1行27欄=2行27欄浮動(dòng)行之和。相關(guān)內(nèi)容由信息系統(tǒng)從固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單中的相關(guān)指標(biāo)中提取。…1行18欄18欄浮動(dòng)行之和。：反映行政事業(yè)單位負(fù)債部類等其他各項(xiàng)盤盈、損失的合計(jì)數(shù)。：填列各級(jí)政協(xié)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。（1）公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開(kāi)支人數(shù)：填列單位用公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開(kāi)支基本工資或離退休費(fèi)的人員數(shù)。（11）經(jīng)費(fèi)自理人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的經(jīng)費(fèi)自理編制人員，包括經(jīng)費(fèi)自理編制人員和企業(yè)化管理編制人員。（4）政協(xié)機(jī)關(guān)人員：填列各級(jí)政協(xié)機(jī)關(guān)行政人員。：填列事業(yè)單位長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)等非流動(dòng)資產(chǎn)占用的金額。（二）事業(yè)單位：：填列事業(yè)單位依法取得的，持有時(shí)間不超過(guò)1年（含1年）的投資，主要是國(guó)債投資。:填列單位待處置資產(chǎn)的價(jià)值及處置損溢，本表不需要填寫。：填列單位通過(guò)賬務(wù)清理和財(cái)產(chǎn)清查后，各類資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)的增加或減少值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。：按專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、非專利技術(shù)、商譽(yù)以及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利、其他選擇填列。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。：填列固定資產(chǎn)規(guī)格型號(hào)。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。：按信用借款、保證借款、抵押借款、質(zhì)押借款、其他選擇填列。審核公式：11欄不能為空；5欄=(6+7)欄；10欄=(5+89)欄；合計(jì)行5~10欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和；當(dāng)3欄為“其他”時(shí)12欄必填；（105）欄0時(shí)，則8欄=（105）欄，否則8欄=0；（105）欄0時(shí)，則9欄=|（105）欄|，否則9欄=0；（105）欄0時(shí)，則11欄只能為“盤盈”；（105）欄=0時(shí)，則11欄只能為“無(wú)盤虧”；（105）欄0時(shí)，則11欄只能為“報(bào)損”或“掛賬”；8欄和9欄中應(yīng)至少有一項(xiàng)為0。：按提供貨物方、提供勞務(wù)方、其他選擇填列，當(dāng)填列其他時(shí)，備注信息必須填寫。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。八、行政事業(yè)單位預(yù)收賬款清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)08表）本表反映單位預(yù)收賬款清查情況，本表要求按預(yù)收賬款明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。：按提供貨物方、提供勞務(wù)方、其他選擇填列，當(dāng)填列其他時(shí)，備注信息必須填寫。：填列清查后的應(yīng)付票據(jù)的增加或減少值。（個(gè)人）名稱：填列債權(quán)方單位及個(gè)人名稱的全稱。：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日存貨賬面記載的數(shù)量。審核公式：10欄不能為空；4欄=（5+6）欄。：填列財(cái)務(wù)記賬憑證摘要信息。：填列清查后預(yù)付賬款的實(shí)際價(jià)值。審核公式：10欄不能為空；4欄=(5+6)欄；9欄=（4+78）欄；合計(jì)行4 ~9欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和；3欄為“其他”時(shí)，11欄必填；（94）欄0時(shí)，則7欄=（94）欄，否則7欄=0；（94）欄0時(shí)，則8欄=|（94）欄|，否則8欄=0；（94）欄0時(shí)，則10欄只能為“盤盈”；（94）欄=0時(shí)，則10欄只能為“無(wú)盤虧”或“掛賬”；（94）欄0時(shí)，則10欄只能為“債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失”或“債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失”或“國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)因素造成損失”或“3年以上應(yīng)收款”或“其他原因造成損失”；7欄和8欄中應(yīng)至少有一項(xiàng)為0（合計(jì)行除外）。：填列財(cái)務(wù)記賬憑證摘要信息。12欄=(5+1011)欄。：按清查基準(zhǔn)日期末貼息情況填列。（個(gè)人）名稱：填列債務(wù)方單位及個(gè)人名稱的全稱。：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位性質(zhì)，根據(jù)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體、參照公務(wù)員制度管理的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體、財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位、其他單位填列。：指單位實(shí)際所在地，依據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國(guó)行政區(qū)劃代碼》（GB/T22602007）填列。16~18欄應(yīng)=0；當(dāng)20欄為盤虧并且16欄=0時(shí)，17欄=0；當(dāng)20欄為盤虧并且17欄=0時(shí)，16欄=0；當(dāng)16欄12欄時(shí)，則17欄13欄；當(dāng)16欄12欄時(shí)，則17欄13欄；17欄=18欄；當(dāng)4欄 資產(chǎn)分類為非土地、房屋、構(gòu)筑物、土地使用權(quán)時(shí)，12欄 賬面數(shù)_數(shù)量、16欄清查數(shù)_數(shù)量必須為整數(shù)；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于盤盈時(shí)，21欄 損溢類型等于盤盈；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于無(wú)盈虧時(shí)，21欄 損溢類型只能選擇無(wú)盈虧、掛賬、待報(bào)廢；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于盤虧時(shí)，21欄 損溢類型只能選擇盤虧、其他原因造成損失、損毀、貪污、詐騙盜竊損失、司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于盤虧，且4欄資產(chǎn)分類為無(wú)形資產(chǎn)時(shí)，21欄 損溢類型只能選擇其他原因造成損失、技術(shù)淘汰。 ：按在用、出租出借、閑置、毀損待報(bào)廢、其他選擇填列。 ：填列固定（無(wú)形）資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期。：填列固定（無(wú)形）資產(chǎn)名稱。（二）行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)清查明細(xì)表，其中固定資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表、無(wú)形資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表由固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單自動(dòng)生成。附件22016年全國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查報(bào)表編制說(shuō)明第一部分：總體要求一、編報(bào)范圍　　本套《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表》，包括固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表和行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匯總表四部分。（一）行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)卡片形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，其中部分信息自動(dòng)導(dǎo)入到固定（無(wú)形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單。 ：填列固定（無(wú)形）資產(chǎn)編號(hào)。 ：填列固定（無(wú)形）資產(chǎn)實(shí)際取得的具體日期。 ：按無(wú)盈虧、盤盈、盤虧、其他原因造成損失、毀損、貪污、盜竊、詐騙損失、司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失、技術(shù)淘汰、掛賬、待報(bào)廢選擇填列。19欄=（1718）欄。：指單位在財(cái)政預(yù)算部門的編碼，該代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致?！?”表示匯總表，由各主管部門或地方各級(jí)財(cái)政部門報(bào)送匯總表時(shí)使用。第四部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查明細(xì)表編制說(shuō)明一、行政事業(yè)單位應(yīng)收票據(jù)清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)01表）本表反映單位應(yīng)收票據(jù)清查情況，本表要求按應(yīng)收票據(jù)逐項(xiàng)逐筆填列。：填列應(yīng)收票據(jù)實(shí)際票面利率。8欄0。（個(gè)人）名稱：填列債務(wù)方單位及個(gè)人名稱的全稱。：按無(wú)盈虧；盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失；國(guó)際政治因素造成損失； 3年以上應(yīng)收款；其他原因造成損失；掛賬選擇填列。：填列清查后預(yù)付賬款的增加或減少值。（個(gè)人）名稱：填列債務(wù)方單位及個(gè)人名稱的全稱。：按無(wú)盈虧；盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失；國(guó)際政治因素造成損失；3年以上應(yīng)收款；其他原因造成損失；掛賬選擇填列。：填列存貨計(jì)量單位。六、行政事業(yè)單位應(yīng)付票據(jù)清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)06表）本表反映單位應(yīng)付票據(jù)清查情況，本表要求按應(yīng)付票據(jù)逐項(xiàng)逐筆填列。：填列清查基準(zhǔn)日期末貼息情況。：填列財(cái)務(wù)記賬憑證摘要信息。審核公式：10欄不能為空；4欄=(5+6)欄；9欄=(4+78)欄；合計(jì)行4~9欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和；當(dāng)3欄為“其他”時(shí)，11欄必填；（94）欄0時(shí)，則7欄=（94）欄，否則7欄=0；（94）欄0時(shí)，則8欄=|（94）|欄，否則8欄=0；（94）欄0時(shí)，則10欄只能為“盤盈”；（94）欄=0時(shí)，則10欄只能為“無(wú)盤虧”；（94）欄0時(shí)，則10欄只能為“報(bào)損”或“掛賬”；7欄和8欄中應(yīng)至少有一項(xiàng)為0（合計(jì)行除外）。：填列清查后預(yù)收賬款的實(shí)際價(jià)值。：填列財(cái)務(wù)記賬憑證摘要信息。：按無(wú)盈虧；盤盈；報(bào)損；掛賬選擇填列。：填列該筆借入款項(xiàng)到期時(shí)間。：填列清查后的借入款項(xiàng)的實(shí)際價(jià)值。：按購(gòu)建、調(diào)撥、接受捐贈(zèng)、置換、盤盈、自行研制、其他選擇填列。：填列原值、累計(jì)折舊、凈值。：填列無(wú)形資產(chǎn)名稱。：填列原值、累計(jì)攤銷、凈值。：填列單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日的賬面數(shù)。本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)依據(jù)“在建工程”科目中屬于非公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程的期末余額填列。本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)依據(jù)“待償債凈資產(chǎn)”科目的期末借方余額以“”號(hào)填列。：填列事業(yè)單位除上述各項(xiàng)之外的其他流動(dòng)負(fù)債，如承擔(dān)的將于1年內(nèi)（含1年）償還的長(zhǎng)期負(fù)債。（3）人大機(jī)關(guān)人員：填列各級(jí)人大機(jī)關(guān)行政人員。（10）財(cái)政補(bǔ)助人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的財(cái)政補(bǔ)助編制人員。：填列在政府編制管理部門核定的編制內(nèi)、由單位人事部門管理的實(shí)有在職人數(shù)以及離退休人數(shù)。：填列各級(jí)人大機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。表中相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)01表、財(cái)清明細(xì)02表、財(cái)清明細(xì)03表、財(cái)清明細(xì)04表、財(cái)清明細(xì)05表、財(cái)清明細(xì)11表、財(cái)清明細(xì)12表、財(cái)清綜01表、財(cái)清綜04表、財(cái)清綜05表、財(cái)清綜10表）中提取，由信息系統(tǒng)自動(dòng)生成。1行16欄= 16欄浮動(dòng)行之和?！案辈浚ㄊ。┘?jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車”、“一般公務(wù)用車”、“一般執(zhí)法執(zhí)勤用車”、“特種專業(yè)技術(shù)用車”、“其他用車”。八、行政事業(yè)單位無(wú)形資產(chǎn)情況表（財(cái)清綜05表）本表內(nèi)容由信息系統(tǒng)自動(dòng)生成。1行16欄=2行16欄浮動(dòng)行之和。包括流動(dòng)資產(chǎn)及戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)施收費(fèi)等情況。（借）期限：按出租出借合同起止日期分別填列。：按長(zhǎng)期債券投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資、短期投資選擇填列。：填列事業(yè)單位對(duì)實(shí)際初始投資的總額。：按財(cái)政部門審批、主管部門審批、單位內(nèi)部審批、未審批選擇填列。：其中“名稱”按被擔(dān)保單位名稱的全稱填列；“性質(zhì)”按事業(yè)單位、國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有控股公司、其他分別選擇填列；“與本單位關(guān)系”按上級(jí)單位、下級(jí)所屬單位、合同單位、其他等選擇填列。審核公式：1行9欄=2行9欄各浮動(dòng)行之和；1行10欄=2行10欄各浮動(dòng)行之和；…1行12欄=2行12欄各浮動(dòng)行之和。當(dāng)“隸屬關(guān)系”選擇了“一級(jí)事業(yè)單位”或者“一級(jí)企業(yè)單位”時(shí)，則“單位性質(zhì)”欄不用填寫。：指行政單位已經(jīng)收到的2015年收益。本表只填報(bào)直屬的經(jīng)濟(jì)實(shí)體有關(guān)情況，其子公司、分公司有關(guān)情況合并入一級(jí)單位反映。：指行政單位已經(jīng)收到的2015年投資收益。