【正文】 ：指行政單位已經(jīng)收到的2015年投資收益。：指行政單位已經(jīng)收到的2015年收益。審核公式：1行9欄=2行9欄各浮動(dòng)行之和；1行10欄=2行10欄各浮動(dòng)行之和；…1行12欄=2行12欄各浮動(dòng)行之和。：按財(cái)政部門審批、主管部門審批、單位內(nèi)部審批、未審批選擇填列。：按長期債券投資、長期股權(quán)投資、短期投資選擇填列。包括流動(dòng)資產(chǎn)及戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)施收費(fèi)等情況。八、行政事業(yè)單位無形資產(chǎn)情況表（財(cái)清綜05表）本表內(nèi)容由信息系統(tǒng)自動(dòng)生成。1行16欄= 16欄浮動(dòng)行之和。：填列各級人大機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。（10）財(cái)政補(bǔ)助人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的財(cái)政補(bǔ)助編制人員。：填列事業(yè)單位除上述各項(xiàng)之外的其他流動(dòng)負(fù)債，如承擔(dān)的將于1年內(nèi)（含1年）償還的長期負(fù)債。本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)依據(jù)“在建工程”科目中屬于非公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程的期末余額填列。：填列原值、累計(jì)攤銷、凈值。：填列原值、累計(jì)折舊、凈值。：填列清查后的借入款項(xiàng)的實(shí)際價(jià)值。：按無盈虧；盤盈；報(bào)損；掛賬選擇填列。：填列清查后預(yù)收賬款的實(shí)際價(jià)值。：填列財(cái)務(wù)記賬憑證摘要信息。六、行政事業(yè)單位應(yīng)付票據(jù)清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)06表）本表反映單位應(yīng)付票據(jù)清查情況，本表要求按應(yīng)付票據(jù)逐項(xiàng)逐筆填列。：按無盈虧；盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；3年以上應(yīng)收款；其他原因造成損失；掛賬選擇填列。：填列清查后預(yù)付賬款的增加或減少值。（個(gè)人）名稱：填列債務(wù)方單位及個(gè)人名稱的全稱。：填列應(yīng)收票據(jù)實(shí)際票面利率?！?”表示匯總表，由各主管部門或地方各級財(cái)政部門報(bào)送匯總表時(shí)使用。19欄=（1718）欄。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)實(shí)際取得的具體日期。（一）行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)卡片形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，其中部分信息自動(dòng)導(dǎo)入到固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單。（二）行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)清查明細(xì)表，其中固定資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表、無形資產(chǎn)損溢清查明細(xì)表由固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單自動(dòng)生成。 ：填列固定（無形）資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期。16~18欄應(yīng)=0；當(dāng)20欄為盤虧并且16欄=0時(shí)，17欄=0；當(dāng)20欄為盤虧并且17欄=0時(shí)，16欄=0；當(dāng)16欄12欄時(shí)，則17欄13欄；當(dāng)16欄12欄時(shí)，則17欄13欄；17欄=18欄；當(dāng)4欄 資產(chǎn)分類為非土地、房屋、構(gòu)筑物、土地使用權(quán)時(shí)，12欄 賬面數(shù)_數(shù)量、16欄清查數(shù)_數(shù)量必須為整數(shù)；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于盤盈時(shí)，21欄 損溢類型等于盤盈；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于無盈虧時(shí)，21欄 損溢類型只能選擇無盈虧、掛賬、待報(bào)廢；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于盤虧時(shí)，21欄 損溢類型只能選擇盤虧、其他原因造成損失、損毀、貪污、詐騙盜竊損失、司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；當(dāng)20欄 盤點(diǎn)結(jié)果等于盤虧，且4欄資產(chǎn)分類為無形資產(chǎn)時(shí)，21欄 損溢類型只能選擇其他原因造成損失、技術(shù)淘汰。：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位性質(zhì)，根據(jù)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體、參照公務(wù)員制度管理的事業(yè)單位和社會團(tuán)體、財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位、其他單位填列。：按清查基準(zhǔn)日期末貼息情況填列。：填列財(cái)務(wù)記賬憑證摘要信息。：填列清查后預(yù)付賬款的實(shí)際價(jià)值。審核公式：10欄不能為空；4欄=（5+6）欄。（個(gè)人）名稱：填列債權(quán)方單位及個(gè)人名稱的全稱。：按提供貨物方、提供勞務(wù)方、其他選擇填列，當(dāng)填列其他時(shí)，備注信息必須填寫。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。審核公式：11欄不能為空；5欄=(6+7)欄；10欄=(5+89)欄；合計(jì)行5~10欄應(yīng)等于對應(yīng)各明細(xì)行之和；當(dāng)3欄為“其他”時(shí)12欄必填；（105）欄0時(shí)，則8欄=（105）欄，否則8欄=0；（105）欄0時(shí)，則9欄=|（105）欄|，否則9欄=0；（105）欄0時(shí)，則11欄只能為“盤盈”；（105）欄=0時(shí)，則11欄只能為“無盤虧”；（105）欄0時(shí)，則11欄只能為“報(bào)損”或“掛賬”；8欄和9欄中應(yīng)至少有一項(xiàng)為0。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢數(shù)。:填列單位待處置資產(chǎn)的價(jià)值及處置損溢，本表不需要填寫。：填列事業(yè)單位長期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等非流動(dòng)資產(chǎn)占用的金額。（11）經(jīng)費(fèi)自理人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的經(jīng)費(fèi)自理編制人員，包括經(jīng)費(fèi)自理編制人員和企業(yè)化管理編制人員。：填列各級政協(xié)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)?！?行18欄18欄浮動(dòng)行之和。相關(guān)內(nèi)容由信息系統(tǒng)從固定（無形）資產(chǎn)盤點(diǎn)單中的相關(guān)指標(biāo)中提取。其中，流動(dòng)資產(chǎn)按會計(jì)科目分類分項(xiàng)填列；戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)施收費(fèi)等情況，只需填寫7~18欄內(nèi)容。短期投資和長期債券投資只能填寫債券，不能填股權(quán)。其中財(cái)政部門、主管部門審批的，需要錄入批準(zhǔn)文號。十四、行政單位附屬后勤服務(wù)單位基本情況表（財(cái)清綜11表）本表由行政單位作為編報(bào)單位錄入。：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。：單位根據(jù)實(shí)際，需要補(bǔ)充說明的情況。：指行政單位2015年度應(yīng)當(dāng)從未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體取得的全部收益，包括已經(jīng)收到和尚未收到的投資收益。：指行政單位2015年度應(yīng)當(dāng)從后勤服務(wù)單位取得的全部收益，包括已經(jīng)收到和尚未收到的收益。：按是或否選擇填列。：按無盈虧；盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失；被投資人破產(chǎn)、倒閉造成損失；被投資人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；被投資人連續(xù)3年以上停止經(jīng)營造成損失；掛賬；其他原因損失選擇填列。本表要求事業(yè)單位將對外投資事項(xiàng)逐項(xiàng)逐筆填列。固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的“資產(chǎn)編號”、“資產(chǎn)名稱”、“資產(chǎn)分類”、“取得方式”、“規(guī)格型號”、“計(jì)量單位”、“數(shù)量”、“取得日期”由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中自動(dòng)提取，其他信息由手工錄入；，按項(xiàng)目進(jìn)行填列。審核公式：22欄不能為空；19欄=（10+1316）欄；20欄=（11+1417）欄；21欄=（12+1518）欄；合計(jì)行10欄={20萬（含）200萬}行10欄+200萬（含）以上10欄；合計(jì)行11欄={20萬（含）200萬}行11欄+200萬（含）以上11欄；...合計(jì)行21欄={20萬（含）200萬}行21欄+200萬（含）以上21欄；{20萬（含）200萬}10欄等于對應(yīng)各浮動(dòng)行之和；...{20萬（含）200萬}21欄等于對應(yīng)各浮動(dòng)行之和；200萬（含）以上10欄等于對應(yīng)各浮動(dòng)行之和；...200萬（含）以上21欄等于對應(yīng)各浮動(dòng)行之和。…1行14欄14欄浮動(dòng)行之和。：填列各級政府機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)，不含公安機(jī)關(guān)、司法行政機(jī)關(guān)和國家安全機(jī)關(guān)。（9）參照公務(wù)員法管理人員：填列單位經(jīng)政府編制管理部門批準(zhǔn)參照《中華人民共和國公務(wù)員法》管理的人員。：填列事業(yè)單位年末待處置資產(chǎn)的價(jià)值及處置損溢，本表不需要填寫。 （一）行政單位：：填列行政單位期末除公共基礎(chǔ)設(shè)施在建工程以外的尚未完工交付使用的在建工程的實(shí)際成本。：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日無形資產(chǎn)賬面記載的價(jià)值，包括原值、累計(jì)攤銷、凈值。：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日固定資產(chǎn)賬面記載的原值、累計(jì)折舊、凈值。：填列清查后的借入款項(xiàng)的增加或減少人民幣金額值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。：填列清查后預(yù)收賬款的增加或減少值。（個(gè)人）名稱：填列債權(quán)方單位及個(gè)人名稱的全稱。審核公式：11欄不能為空；10欄=(7+89)欄；合計(jì)行10欄應(yīng)等于對應(yīng)各明細(xì)行之和；（107）欄0時(shí)，則8欄=（107）欄，否則8欄=0；（107）欄0時(shí)，則9欄=|（107）欄|，否則9欄=0；（107）欄0時(shí)，則11欄只能為“盤盈”；（107）欄=0時(shí)，則11欄只能為“無盤虧”；（107）欄0時(shí)，則11欄只能為“盤虧”或“毀損”或“報(bào)廢”或“貪污、盜竊、詐騙損失”或“司法敗訴強(qiáng)制執(zhí)行損失”或“掛賬”或“其他原因損失”；8欄和9欄中應(yīng)至少有一項(xiàng)為0（合計(jì)行除外）。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。：以每筆預(yù)付賬款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為賬齡計(jì)算期間，將預(yù)付賬款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上（含3年）兩個(gè)賬齡段。二、行政事業(yè)單位應(yīng)收賬款清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)02表）本表反映單位應(yīng)收賬款清查情況，本表要求按應(yīng)收賬款逐項(xiàng)逐筆填列。：填列應(yīng)收票據(jù)實(shí)際到期日期。其中：“0”表示單戶表，由獨(dú)立核算單位錄入本單位數(shù)據(jù)時(shí)使用。財(cái)務(wù)入賬日期應(yīng)早于清查基準(zhǔn)日，取得日期應(yīng)早于清查基準(zhǔn)日；2~5欄、9欄、11~13欄、20~22欄必填；當(dāng)16欄=12欄時(shí)，20欄 盤點(diǎn)結(jié)果賦值為無盈虧；當(dāng)16欄12欄時(shí)，20欄 盤點(diǎn)結(jié)果賦值為盤盈；當(dāng)16欄12欄時(shí)，盤點(diǎn)結(jié)果賦值為盤虧；15欄=（1314）欄。：填列固定（無形）資產(chǎn)計(jì)量單位。三、編報(bào)流程　　納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位，都應(yīng)逐戶編制本套《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表》。（三）行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)負(fù)債清查表、機(jī)構(gòu)人員情況表、在建工程情況表、資產(chǎn)出租出借情況表、擔(dān)保情況表，部分錄入固定資產(chǎn)情況表、房屋構(gòu)筑物情況表、車輛情況表、大型設(shè)備情況表、無形資產(chǎn)情況表、占有使用土地情況表、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)待界定情況表，行政單位錄入附屬后勤服務(wù)單位情況表、未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體情況表，事業(yè)單位錄入對外投資情況表，資產(chǎn)盤盈財(cái)產(chǎn)損失表由明細(xì)表自動(dòng)生成。盤盈資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期為空。第三部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表封面編制說明：填列單位全稱，并加蓋單位法人公章。主管部門疊加匯總所屬單位報(bào)表時(shí)不填列本項(xiàng)。：填列清查后應(yīng)收票據(jù)的增加或減少值。：按接收貨物方、接收勞務(wù)方、其他選擇填列，當(dāng)填列其他時(shí)，備注信息必須填寫。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損溢。9欄=（4+78）欄。：按商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票選擇填列。：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日應(yīng)付賬款明細(xì)賬余額。：按無盈虧；盤盈；報(bào)損；掛賬選擇填列。十、行政事業(yè)單位借入款項(xiàng)清查明細(xì)表（財(cái)清明細(xì)10表）本表反映單位借入款項(xiàng)清查情況，本表要求按借入款項(xiàng)明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。：按無盈虧；盤盈；報(bào)損；掛賬填列。：填列發(fā)生損溢的固定資產(chǎn)清查數(shù)量與賬面數(shù)量的差額。：填列發(fā)生損溢的無形資產(chǎn)清查數(shù)量與賬面數(shù)量的差額。：填列行政單位直接儲存管理的各項(xiàng)政府應(yīng)急或救災(zāi)儲備物資等。：填列事業(yè)單位滾存的財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)資金，包括基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)。（1）離休人員：填列符合國家離休政策，已經(jīng)離休的人員數(shù)。：填列行使行政職能的全國性群眾團(tuán)體機(jī)構(gòu)數(shù)。1行20欄= 20欄浮動(dòng)行之和。審核公式：17欄=（21+25+29+