【正文】 物資產(chǎn)臺(tái)帳；D. 負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)的增加、減少、維修、更新等手續(xù)的辦理；E. 負(fù)責(zé)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫(kù)；F. 負(fù)責(zé)辦理實(shí)物資產(chǎn)的出庫(kù)：G. 負(fù)責(zé)檢查各單位實(shí)物資產(chǎn)的狀況；H. 負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)物資產(chǎn)的維修；I. 負(fù)責(zé)保存實(shí)物資產(chǎn)相關(guān)的資料；J. 負(fù)責(zé)直接辦理資產(chǎn)搬遷的協(xié)調(diào)配合；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁(yè) 碼第 5 頁(yè) 共5 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某K. 負(fù)責(zé)對(duì)長(zhǎng)期閑置的實(shí)物資產(chǎn)提出處理建議。 成本會(huì)計(jì)職責(zé)A. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)成本核算工作，向經(jīng)理負(fù)責(zé)；B. 負(fù)責(zé)登記手工明細(xì)帳和總分類帳；C. 負(fù)責(zé)根據(jù)不同的管理服務(wù)對(duì)象建立應(yīng)收明細(xì)，登記三級(jí)分類帳；D. 負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)和材料核算；E. 負(fù)責(zé)公司品質(zhì)月檢中的財(cái)務(wù)考核；F. 負(fù)責(zé)核對(duì)物業(yè)狀況（指出售/出租/空置等）統(tǒng)計(jì)表；G. 負(fù)責(zé)未收費(fèi)用及滯納金的統(tǒng)計(jì)及計(jì)算；H. 負(fù)責(zé)發(fā)票（增值稅發(fā)票除外）、收據(jù)的保管和核銷；I. 負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)發(fā)票的正確使用；J. 負(fù)責(zé)計(jì)算編制員工工資；K. 負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)出納現(xiàn)金；L. 負(fù)責(zé)支出合同或協(xié)議的保管；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁(yè) 碼第 4 頁(yè) 共5 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某M. 完成經(jīng)理交辦的其他工作。 各崗位職責(zé) 經(jīng)理職責(zé)A. 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的管理工作，向總經(jīng)理負(fù)責(zé)；B. 負(fù)責(zé)公司資金、成本、費(fèi)用的管理，為總經(jīng)理提供決策依據(jù)；C. 負(fù)責(zé)制定、貫徹、落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度；D. 負(fù)責(zé)向總經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況；E. 負(fù)責(zé)審核收、支業(yè)務(wù)；F. 負(fù)責(zé)審核會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)；G. 負(fù)責(zé)督促辦稅員及時(shí)繳納稅款；H. 負(fù)責(zé)審核材料（含辦公用品）采購(gòu)計(jì)劃；I. 負(fù)責(zé)審核實(shí)物資產(chǎn)的增加、減少、維修申請(qǐng)；J. 負(fù)責(zé)組織新接物業(yè)的費(fèi)用測(cè)算及資金安排工作；K. 負(fù)責(zé)組織公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃的編制和考核工作；L. 負(fù)責(zé)組織并處理上級(jí)公司和關(guān)聯(lián)單位的往來(lái)業(yè)務(wù)；M. 負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)員工的培訓(xùn)及考核工作；N. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)。 負(fù)責(zé)編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析，為決策提供依據(jù)。深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁(yè) 碼第 2 頁(yè) 共5 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某 負(fù)責(zé)物業(yè)應(yīng)交稅款的計(jì)算、繳交。 負(fù)責(zé)編制、核算、考核年度財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 負(fù)責(zé)按物業(yè)法規(guī)要求，提供公告所需數(shù)據(jù)。 負(fù)責(zé)物業(yè)代扣代繳費(fèi)用的收入、支付。 負(fù)責(zé)督促各單位收取款項(xiàng)，及時(shí)回籠資金。 建立和健全公司內(nèi)部各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算、實(shí)物資產(chǎn)管理制度和財(cái)務(wù)管理制度。 崗位設(shè)置經(jīng) 理（1人） 實(shí)物資產(chǎn)管理員（1人）出 納（1人）成本會(huì)計(jì)（1人）主管會(huì)計(jì)（1人） 職責(zé) 財(cái)務(wù)部職責(zé) 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)展財(cái)務(wù)部工作。深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)目錄頁(yè) 碼第 1 頁(yè) 共3 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某序號(hào) 文件編號(hào) 文件名稱 頁(yè)數(shù)01 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)………………………………0602 …………………………………………0303 ……………………………………………0104 ……………………………………………0105 ……………………………………0206 ……………………………………………0107 ………………………………………0208 …………………………………0109 ……………………………………0210 ………………………………………0111 …………………………………0112 ………………………………………0113 ……………………………………0614 …………………………………………0115 …………………………………0116 …………………………0117 …………………………………0118 （驗(yàn)收）表……………………………0119 ………………………………………0120 ………………………………………0121 ………………………………………0122 …………………………………0123 …………………………………0324 ……………………………………………01深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)目錄頁(yè) 碼第 2 頁(yè) 共3 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某序號(hào) 文件編號(hào) 文件名稱 頁(yè)數(shù)25 ……………………………………0126 ………………………………0127 …………………………………………0428 ………………………………………0129 ………………………………………0130 ……………………………………………0131 ……………………………………………0132 ………………………………………0133 ………………………………………0134 ……………………………………0535 ……………………………………………0136 ………………………………………0137 ………………………………0138 ………………………………………0139 …………………………0140 ………………………………0141 …………………………………………0242 …………………………………………0343 …………………………………………………0144 …………………………………………03 45 ……………………………………0346 ………………………………………0147 ……………………………………0348 ………………… 01深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)目錄頁(yè) 碼第 3 頁(yè) 共3 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某序號(hào) 文件編號(hào) 文件名稱 頁(yè)數(shù)49 ………………………………………0150 ………………………………0351 ………………………………………0352 ………………………………………0153 ………………………………………0154 ………………………………0555 ……………………………………0156 …………………………………………0657 ………………………………………0158 ……………………………………0659 …………………………………0160 …………………………………………0161 ……………………………………03深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁(yè) 碼第 1 頁(yè) 共5 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某 目的加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)在經(jīng)營(yíng)管理中的作用。 適用范圍適用于物業(yè)公司財(cái)務(wù)部和相關(guān)財(cái)務(wù)人員。 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度，遵守和維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，貫徹實(shí)施《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》 和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。 負(fù)責(zé)以管理處為單位（獨(dú)立核算）、公司匯總報(bào)表（即實(shí)行二級(jí)會(huì)計(jì)核算）。 負(fù)責(zé)支付款項(xiàng)，控制成本費(fèi)用開(kāi)支。 負(fù)責(zé)員工工資的計(jì)算、發(fā)放及代扣稅金的辦理。 負(fù)責(zé)物業(yè)“兩金”（指本體基金和公用基金）的收、支核算。 負(fù)責(zé)相關(guān)合同的評(píng)審。 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制。 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品（含服裝）的管理。 負(fù)責(zé)組織、實(shí)施會(huì)計(jì)電算化。 主管會(huì)計(jì)職責(zé)A. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算工作，向經(jīng)理負(fù)責(zé)；B. 負(fù)責(zé)總帳和明細(xì)分類帳帳戶的設(shè)置和帳務(wù)處理；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁(yè) 碼第 3 頁(yè) 共5 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某C. 負(fù)責(zé)核對(duì)報(bào)銷業(yè)務(wù)的單據(jù)是否合法、手續(xù)是否齊全、金額是否正確；D. 負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)憑證、錄入電腦帳；E. 負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表、現(xiàn)金流量表；F. 負(fù)責(zé)出具管理費(fèi)收支、房屋本體維修基金收支的數(shù)據(jù)；G. 負(fù)責(zé)計(jì)算稅款、辦理納稅；H. 負(fù)責(zé)增值稅專用發(fā)票的購(gòu)買、保管及核銷；I. 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案（含財(cái)務(wù)軟件）的建立及保管；J. 負(fù)責(zé)查詢帳目，保證帳帳、帳表、帳證相符；K. 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部的往來(lái)核算；L. 負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)考核計(jì)劃的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作；M. 負(fù)責(zé)部門(mén)共用物品的保管；N. 完成經(jīng)理交辦的其他工作。 出納職責(zé)A. 在經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收入、支付，向經(jīng)理負(fù)責(zé)；B. 負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、支票、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章及相關(guān)資料；C. 負(fù)責(zé)核對(duì)原始票據(jù)的合理、合法性；D. 負(fù)責(zé)辦理個(gè)人所得稅的申報(bào)；E. 負(fù)責(zé)編制《現(xiàn)金/銀行日?qǐng)?bào)表》、銀行余額調(diào)節(jié)表；F. 負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，日清月結(jié)；G. 負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)各單位的周轉(zhuǎn)金；H. 負(fù)責(zé)員工工資的發(fā)放；I. 負(fù)責(zé)收入合同或協(xié)議的管理，保證款項(xiàng)入庫(kù)；J. 負(fù)責(zé)檢查、核對(duì)收款員日記帳；K. 負(fù)責(zé)購(gòu)買發(fā)票、收據(jù)、支票等票據(jù)；L. 完成經(jīng)理交辦的其他工作。L. 負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作；M. 負(fù)責(zé)公司本部的倉(cāng)庫(kù)管理工作；N. 完成上級(jí)交辦的其他工作。 適用范圍適用于物業(yè)公司及下屬各單位周轉(zhuǎn)金的日常管理。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)現(xiàn)金的核算工作。 工作程序 現(xiàn)金管理的基本原則 現(xiàn)金收付與帳務(wù)處理的崗位分別設(shè)置。 現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出須分開(kāi)處理，不得“坐支”。 庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額應(yīng)核對(duì)相符，做到日清月結(jié)。 現(xiàn)金收入的管理 現(xiàn)金收入的范圍：A. 向住戶收繳的管理服務(wù)費(fèi)、本體維修基金等；B. 租賃收入；C. 為住戶代收的水、電、電話費(fèi)等；D. 為客戶提供的各項(xiàng)有償服務(wù)收費(fèi)；E. 各種押金；F. 各種違約金、滯納金；G. 各種賠償款；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 現(xiàn)金管理規(guī)程頁(yè) 碼第2頁(yè) 共 3 頁(yè)編制王某某審核王某某批準(zhǔn)卜某某H. 物品清理收益；I. 其他收入。 收到款項(xiàng)應(yīng)于當(dāng)日下午4：30分之前點(diǎn)清入庫(kù)，如超過(guò)庫(kù)存限額，應(yīng)填制《現(xiàn)金繳款單》送存銀行。 出納定期（一般為每10天）將收入資料整理并傳遞會(huì)計(jì)人員進(jìn)行帳務(wù)處理。 現(xiàn)金支付的規(guī)定：A. 出納支出現(xiàn)金應(yīng)遵守《費(fèi)用報(bào)銷程序》的規(guī)定；B. 原則上員工私用現(xiàn)金不借支。如逾期，財(cái)務(wù)部將在借款人當(dāng)月工資中扣除；D. 現(xiàn)金從庫(kù)存現(xiàn)金限額中開(kāi)支，不足向開(kāi)戶銀行提取，但不得從現(xiàn)金收入中直接支付；E. 收款員不可支出現(xiàn)金（備用金的使用除外）；F. 出納現(xiàn)金支出后在原始憑單上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。 庫(kù)存現(xiàn)金的保留 規(guī)定庫(kù)存現(xiàn)金限額為人民幣5000元，港幣2000元。提取現(xiàn)金須由出納員填寫(xiě)《支票審批單》經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽名、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 每日下班前，出納員應(yīng)核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存與日記帳的余額是否相符。 出納員在每次離崗前必須仔細(xì)檢查保險(xiǎn)柜密碼、門(mén)鎖的關(guān)閉情況，并將保險(xiǎn)柜鑰匙隨身攜帶、妥善保管。 現(xiàn)金資料的保管 現(xiàn)金收、支業(yè)務(wù)的資料，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理后，加密在財(cái)務(wù)部長(zhǎng)期保存。 適用范圍適用于物業(yè)管理公司的銀行存款的范圍。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)銀行存款的會(huì)計(jì)核算工作。 所有收入除保留庫(kù)存現(xiàn)金限額（人民幣5000元、港幣2000元）外，應(yīng)及時(shí)送存銀行。 銀行結(jié)算方式 公司的貨幣資金業(yè)務(wù)可采用的銀行結(jié)算方式，包括： 支票：在本省區(qū)域內(nèi)廣泛使用的票據(jù)。 委托方式：公司委托銀行向付款人收取管理費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等或委托銀行代為支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。 銀行帳戶管理深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號(hào)