【正文】 . （付款）合同評審單2. 合同付款方式、已付款和已收發(fā)票情況統(tǒng)計(jì)表3. 發(fā)票、合同的文件存檔交接單4. 付款計(jì)劃5. 采購流程三、銷售部1. 銷售項(xiàng)目立項(xiàng)書2. 銷售合同回款催收單3. 分支機(jī)構(gòu)房租預(yù)算審批表4. 銷售人員費(fèi)用使用情況表5. 發(fā)票審批表6. 保函申請表四、技術(shù)支持部? 合同保函（或者支票質(zhì)押）申請單33 / 439五、企業(yè)發(fā)展部1. （提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）部門協(xié)調(diào)單2. 文件存檔交接單3. 審計(jì)計(jì)劃表、通知書4. 審計(jì)管理建議書六、人力資源部1. 公司績效考核成績表、扣款通知書、獎(jiǎng)勵(lì)通知書2. 考勤統(tǒng)計(jì)表3. 各項(xiàng)保險(xiǎn)扣款明細(xì)表七、綜合辦公室1. 固定資產(chǎn)、公司手機(jī)（包括電話卡）領(lǐng)用統(tǒng)計(jì)表、盤點(diǎn)表2. 辦公用品使用、庫存統(tǒng)計(jì)表3. 汽車費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表34 / 43935 / 439第三部分 商務(wù)部部門管理手冊36 / 439概 述商務(wù)部以商務(wù)談判、簽訂各類商務(wù)合同、控制成本支出、37 / 439加速現(xiàn)金流等為重要工作；為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及部門間工作，明確責(zé)權(quán)義務(wù)，特制訂本手冊。 11. 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。 9. 負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報(bào)表等會計(jì)資料的整理、歸檔工作。 7. 嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。20 / 439關(guān)鍵決策與責(zé)任：及時(shí)準(zhǔn)備報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)稅事項(xiàng)學(xué)歷要求： 大專專業(yè)知識要求：技術(shù)資格要求： 助理會計(jì)師職稱專業(yè)背景要求：年齡/性別要求： 無資格要求：個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎三、出納崗位名稱： 出納 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接管轄范圍：公司現(xiàn)金和銀行存款各個(gè)帳戶工作目的：正確核算公司的現(xiàn)金和銀行存款，保證帳實(shí)相符具 體 工 作 職 責(zé)21 / 4391. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 12. 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會資訊分析和評價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 9. 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和計(jì)繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢，負(fù)責(zé)與稅收機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)。 7. 準(zhǔn)確及時(shí)計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會計(jì)報(bào)表、年度會計(jì)決算及附注說明和利潤分配核算工作。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會計(jì)核算，填制和審核會計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬。 4. 根據(jù)國家財(cái)務(wù)會計(jì)法規(guī)和行業(yè)會計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，對其中出現(xiàn)的問題及時(shí)制止、糾正，嚴(yán)重的應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。關(guān)鍵決策與責(zé)任：組建公司預(yù)算體系，組織制訂整個(gè)公司預(yù)算，考核每一項(xiàng)資金的使用情況，提供預(yù)算分析報(bào)告。10. 負(fù)責(zé)對所有下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)，審核所有上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)回答公司領(lǐng)導(dǎo)、政府部門的質(zhì)詢。8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，組織審核項(xiàng)目預(yù)決算、用款方案、材料供應(yīng)計(jì)劃。6. 負(fù)責(zé)擬訂公司的年度財(cái)務(wù)收支、資金需求、成本費(fèi)用、現(xiàn)金流量等計(jì)劃，參與制訂公司的經(jīng)營計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 4. 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 2. 負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、資本投資計(jì)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景預(yù)測、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。工作流程 報(bào)銷流程：經(jīng)辦人部門秘書部門經(jīng)理會計(jì)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)出納報(bào)銷借款流程：同報(bào)銷流程票據(jù)傳遞流程：出納報(bào)銷（現(xiàn)金、銀行日報(bào)表）會計(jì)審核記帳對外報(bào)表流程（所有對外報(bào)表需經(jīng)他人審核）：制表人審核人15 / 439第二章 部門組織結(jié)構(gòu) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理會計(jì) 出納16 / 439第三章 部門崗位描述 崗位說明書一、財(cái)務(wù)部經(jīng)理：崗位名稱： 財(cái)務(wù)經(jīng)理 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級： 主管副總經(jīng)理直接管轄范圍：財(cái)務(wù)部各項(xiàng)事項(xiàng)工作目的：參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問題,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 員工借款后一個(gè)月仍沒有報(bào)帳的，并且沒有前提特殊說明的，財(cái)務(wù)有權(quán)按照財(cái)務(wù)制度給予一定經(jīng)濟(jì)處罰。14 / 439權(quán)限范圍 財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理不符合規(guī)定的報(bào)銷單據(jù)。四、財(cái)務(wù)知識的培訓(xùn)五、監(jiān)督和建議 監(jiān)督、檢查公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，并提出加強(qiáng)經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)管理的建議。三、資金運(yùn)作 對公司籌措資金提出計(jì)劃、建議、并具體操作經(jīng)批準(zhǔn)的債券融資。 為公司上市擬建上市公司財(cái)務(wù)體系。 公司運(yùn)營的資金分析。二、日常財(cái)務(wù)管理 組織、制定、完善公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。付款審核。 合同保函的辦理。 客戶的資信調(diào)查。按時(shí)提供對外報(bào)表，依法計(jì)繳國家稅收并向有關(guān)方面報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告。11 / 43912 / 439第一章 部門職能部門職能說明書部門名稱 財(cái)務(wù)部 部門編號 105 制定時(shí)間 2022813 / 439主要工作職責(zé)一、日常財(cái)務(wù)事務(wù) 建立對外會計(jì)核算體系，負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，包括經(jīng)營過程中的一切財(cái)務(wù)核算、會計(jì)核算。1 / 439目 錄第一部分 威奧特公司組織架構(gòu)圖 ................................................................4第二部分 財(cái)務(wù)部部門管理手冊 ....................................................................5概 述 ...........................................................................................................................................6第一章 部門職能 ..........................................................................................................................7第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ..................................................................................................................9第三章 部門崗位描述 ................................................................................................................10第四章 部門工作流程 ................................................................................................................13第五章 附件 ................................................................................................................................16第三部分 商務(wù)部部門管理手冊 ..................................................................20概 述 .........................................................................................................................................21第一章 部門職能 ........................................................................................................................22第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ................................................................................................................23第三章 部門崗位描述 ................................................................................................................24第四章 部門工作流程 ................................................................................................................27第五章 附件 ................................................................................................................................35第四部分 企業(yè)發(fā)展部部門管理手冊 ..........................................................51概 述 .........................................................................................................................................52第一章 部門職能 ........................................................................................................................53第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ................................................................................................................542 / 439第三章 部門崗位描述 ................................................................................................................55第四章 部門工作流程 ................................................................................................................60第五章 附件 ................................................................................................................................65第五部分 人力資源部部門管理手冊 ..........................................................69概 述 .........................................................................................................................................70第一章 部門職能 ........................................................................................................................71第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ................................................................................................................72第三章 部門崗位描述 ...............................................................................................