【正文】 3. 母公司賬戶之間資金劃撥的程序?yàn)椋撼黾{根據(jù)資金劃撥需要填寫《支票申請單》，經(jīng)金融 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后辦理撥款。 第三節(jié) 資金劃撥管理 第八條 資金劃撥主要作業(yè)： 1. 資金劃撥主要指公司內(nèi)部由于支付工程款、支付投資款、購買固定資產(chǎn)、納稅、歸還貸款等事項(xiàng)的需要，將資金在公司內(nèi)部不同賬戶之間劃撥的行為。 ，應(yīng)首先注意上月未達(dá)賬項(xiàng)是否已清，對超過一個(gè)月的未達(dá)賬項(xiàng)及非正常的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)分析形成原因，編制《未達(dá)賬項(xiàng)報(bào)告表》（附件4），并交由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核；銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)報(bào)總會(huì)計(jì)師備案。 9. 每月初金融財(cái)務(wù)部編制上月份《銀行賬戶信息明細(xì)表》（附件 2），對公司當(dāng)月開戶、變更賬戶和撤銷賬戶的信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并與開戶許可證上的信息進(jìn)行核對。 7. 人民幣 1000 元內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算的業(yè)務(wù)外，公司其它的收支業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。 5. 在銀行賬戶開立、變更及撤銷過程中形成的憑單由主辦人員歸檔保管。 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實(shí)用資料庫 第 7 頁，共 427 頁 3. 銀行賬戶開戶、變更及撤銷申請經(jīng)批準(zhǔn)后，金融財(cái)務(wù)部主辦人員從財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)取開戶許可證，并登記備案，填寫領(lǐng)取時(shí)間、領(lǐng)取用途、歸還時(shí)間及領(lǐng)用人等信息。 第二節(jié) 銀行賬戶管理 第七條 賬戶管理主要作業(yè)： 1. 公司本部及各事業(yè)部，銀行賬戶的開立、變更及撤銷統(tǒng)一由公司金融財(cái)務(wù)部辦理。 第六條 工程項(xiàng)目賬戶設(shè)置主要原則： 1. 金融財(cái)務(wù)部可根據(jù)需要為工程項(xiàng)目設(shè)立專用賬戶，該賬戶作為 工程 項(xiàng)目資金往來的主要賬戶。 第五條 保證金賬戶設(shè)置主要原則： 1. 保證金賬戶由公司本部統(tǒng)一設(shè)置，在業(yè)主無指定賬戶的情況下，保證金由公司本部賬戶劃款至該保證金賬戶。 第四條 貸款賬戶設(shè)置主要原則： 1. 貸款業(yè)務(wù)統(tǒng)一由公司本部辦理，取得款項(xiàng)全部劃轉(zhuǎn)至公司本部賬戶。 第三條 定期存款賬戶設(shè)置主要原則： 1. 定期存款賬戶只能由公司本部開設(shè)，此賬戶不可提現(xiàn)，其存款只能由公司賬戶轉(zhuǎn)入。 第二條 收支賬戶設(shè)置主要原則： 1. 金融財(cái)務(wù)部可以為 各事業(yè)部單獨(dú)設(shè)立一至兩個(gè)主要收支賬戶（一般存款賬戶），此賬戶作為事業(yè)部日常收支運(yùn)營活動(dòng)使用的主要賬戶。房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實(shí)用資料庫 第 1 頁，共 427 頁 全套 建筑公司制度范本 目錄 第一部分 公司治理文件 .............................................................................................. 3 第二部分 財(cái)務(wù)與資金管理 .......................................................................................... 4 第一章 ........................................................................... 總則 錯(cuò)誤 !未定義書簽。 第二章 .................................................................................銀行賬戶管理辦法 5 第三章 ...................................................................................... 付款管理辦法 16 第四章 ...................................................................................... 票據(jù)管理辦法 36 第五章 ............................................................. 資金使用和費(fèi)用支出管理辦法 49 第六章 ........................................................................... 融資和擔(dān)保管理辦法 61 第七章 ............................................ 銀行信用文件和工程保證金管理內(nèi)容程序 69 第八章 ............................................................................................. 收款管理 80 第三部分 采購管理 ................................................................................................... 91 第一章 ...................................................................................... 采購管理辦法 92 第二章 ...................................................................... 采購 管理辦法實(shí)施細(xì)則 102 第四部分 生產(chǎn)管理 ................................................................................................. 129 第一章 ............................................................... 生產(chǎn)用料成本核算改進(jìn)辦法 130 第二章 ...................................................................機(jī)施站攤鋪用油管理辦法 135 第三章 ..........................................................................拌站燃料油管理辦法 144 第四章 ...................................................................... 倉庫物資進(jìn)出管理辦法 150 第五章 .................................................................................... 倉庫盤點(diǎn)辦法 173 第六章 .................................................................................... 料場盤點(diǎn)制度 181 第七章 .................................................................................... 材料管理辦法 186 第八章 ............................................................................. 倉庫日常管理辦法 197 第九章 ...................................................................... 安全生產(chǎn)資金保障辦法 199 第十章 ............................................................................. 安全教育培訓(xùn)辦法 203 第十一章 ................................................................................. 安全檢查辦法 206 第十二章 ............................................................ 安全生產(chǎn)事故報(bào)告處理辦法 208 第十三章 ..............................................................................內(nèi)審員管理辦法 210 第十四章 ............................................................ 建設(shè)工程質(zhì)量內(nèi)部控制辦法 211 第十五章 ................................................................... 工程項(xiàng)目質(zhì)量管理辦法 217 第十六章 ............................................................ 工程預(yù)、決算工作實(shí)施細(xì)則 224 第五部分 銷售管理 ................................................................................................. 226 第一 章 .................................................................................... 價(jià)格管理辦法 227 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實(shí)用資料庫 第 2 頁，共 427 頁 第二章 .................................................................................... 信用管理辦法 235 第六部分 固定資產(chǎn)管理 .......................................................................................... 244 第一章 .................................................................................... 設(shè)備管理辦法 245 第七部分 投資管理 ................................................................................................. 282 第一章 ............................................................................. 對外投資管理辦法 283 第二章 ................................................. 專家投資評(píng)估咨詢會(huì)組織及議事規(guī)定 289 第八部分 人事管理 ................................................................................................. 291 第一章 ............................................................................. 員工錄用審核制度 292 第二章 ...................................................................... 員工教育培訓(xùn)管理制度 299 第三章 .................................................................................... 工資管理制度 302 第四章 ............................................................................. 員工檔案管理制度 306 第九部分 研發(fā)管理 ................................................................................................. 309 第一章 ............................................................... 工程技術(shù)研究的通用性規(guī)定 310 第二章 .................................................................................... 專利管理辦法 323 第十部分 子公司管理 ............................................................................................. 327 第一章 .................................................................................子 公司管理辦法 328 第二章 ....................................................