【正文】 應收票據(jù)登記表 編號： 票據(jù)號碼 付款單位 金額 收票人 收票日 期 出票日 期 票據(jù)到期 日 備注 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 45 頁，共 427 頁 附件 5： 應付票據(jù)登記表 應付票據(jù)登記表 編號： 票據(jù)號碼 出票銀行 金額 收票企業(yè) 出票日期 到期日期 經(jīng)手人 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 46 頁，共 427 頁 附件 6： 支票管理流程 — 開立 支 票 管 理 流 程 圖 — 開 立銀 行 出 納 經(jīng) 辦 會 計 制 單 會 計財 務 經(jīng) 理開 始購 買 支 票 記 錄 買 回 支 票購 入 支 票 記 錄簿支 票 領 用支 票 保 管開 立 支 票 并 加蓋 財 務 章決 定 用 支 票 支付 相 關 款 項審 核 并 加 蓋 法人 章支 票 存 根 支 票賬 務 處 理經(jīng) 辦 人 領 用入 賬 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 47 頁，共 427 頁 附件 7： 支票管理流程 — 作廢 支 票 管 理 流 程 — 作 廢銀 行 出 納經(jīng) 辦 會 計開 始出 現(xiàn) 錯 誤 支 票或 退 票在 票 據(jù) 上 加 蓋“ 作 廢 ” 印 章作 廢 支 票支 票 存 根復 印 支 票 作 為入 賬 依 據(jù) 并 作記 錄作 廢 票 據(jù) 記 錄簿作 廢 支 票裝 訂 成 冊已 入 賬 的 支 票存 根未 入 賬 的 支 票存 根 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 48 頁，共 427 頁 附件 8： 應收票據(jù)管理流程 應 收 票 據(jù) 管 理 流 程銀 行 出 納經(jīng) 辦 會 計開 始應 收 票 據(jù)入 賬接 收 票 據(jù)應 收 票 據(jù) 登 記表出 納 保 管應 收 票 據(jù) 到 期到 銀 行 承 兌銀 行 回 單帳 務 處 理入 賬結(jié) 束應 收 票 據(jù) 登 記表 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 49 頁，共 427 頁 附件 9： 應付票據(jù)管理流程 應 付 票 據(jù) 管 理 流 程銀 行 出 納 經(jīng) 辦 會 計開 始開 具 承 兌 匯 票應 付 票 據(jù) 登 記表承 兌 匯 票 3承 兌 匯 票 21承 兌 匯 票給 對 方帳 務 處 理入 賬應 付 票 據(jù) 到 期銀 行 付 款1承 兌 匯 票應 付 票 據(jù) 登 記表賬 務 處 理入 賬 第四章 資金使用和費用支出管理辦法 第一節(jié) 庫存現(xiàn)金管理 第一條 庫存現(xiàn)金 管理主要作業(yè)： 1. 出納依據(jù)審核無誤的憑證辦理現(xiàn)金收支業(yè)務。 3. 收到銀行開具的付款單據(jù)后出納將《應付票據(jù)登記表》的數(shù)據(jù)更新，并將相關單據(jù)交給經(jīng)辦會計制作記賬憑證。 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 39 頁，共 427 頁 3. 申請人領用應付票據(jù)時必須簽名，并在《應付票據(jù)登記表》上簽名備查，且應付票據(jù)領用人與 付款申請單上的申請人必須為同一人。 2. 應收票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓，由總會計師通知出納辦理。 第六條 應收票據(jù)貼現(xiàn)主要作業(yè)： 1. 應收票據(jù)在未到期之前，公司若因資金需求，可到銀行辦理申請貼現(xiàn)業(yè)務。 4. 如果是銀行承兌匯票，應在收到票據(jù)后一個工作日內(nèi)將匯票送往承兌行進行查詢和鑒定，發(fā)現(xiàn)有問題應立即通知經(jīng)辦人員與客戶聯(lián)系處理。 4. 經(jīng)辦會計將作廢銀行結(jié)算憑證復印作為入賬的依據(jù)，并將作廢銀行結(jié)算憑證記入《作廢銀行結(jié)算憑證記錄簿》，然后 將作廢銀行結(jié)算憑證交給出納裝訂成冊保管。 4. 出納簽發(fā)銀行結(jié)算憑證后，由財務印鑒保管人 審驗后蓋章，出房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 37 頁，共 427 頁 納將開立銀行結(jié)算憑證情況記入開票記錄；經(jīng)辦會計將相關單據(jù)記錄入賬。 4. 金融財務部經(jīng)理對票據(jù)保管人員保管的票據(jù)進行日常監(jiān)督；由審計室每年進行不少于六次的不定期盤點和檢查，填寫《票據(jù)盤點記 錄》（附件 2），與庫存票據(jù)記錄相比對，將盤點結(jié)果交由總會計師；若有差異，必須查出原因，以防丟失。 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 21 頁，共 427 頁 附件 1： 預計收款計劃表 事業(yè)部預計收款計劃匯總表 年 月 日 編號 ： 總會計師簽字： 總經(jīng)理簽字： 編制人： 日期： 項目 付款單位名稱 /單位名稱 /項目名稱 計劃收款金額 累計收款金額 事業(yè)部初審金額 分管領導審核 財務經(jīng)理審核 備注 （把握度） 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 22 頁，共 427 頁 本 表格共三聯(lián)： 編制人存檔； 交總經(jīng)理審核； 交金融財務部備案 附件 2： 付款計劃表 瀝 青 事 業(yè) 部 付 款 計 劃 表 年 月 日 第 頁 ，共 頁 原材料名稱 收款單位名 稱 合同編 號 合同單價及 總價 實到 合同支付比例 應付 金額 已付款 已開發(fā)票金額 本月計劃付款 備 注 實到 數(shù)量 到貨 日期 貨款 總額 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 23 頁，共 427 頁 合 計 填表人： 事業(yè)部經(jīng)理： 分管領導： 經(jīng)辦會計： 財務經(jīng)理： 總會計師： 總經(jīng)理： 瀝 青 事 業(yè) 部 付 款 計 劃 表 年 月 日 第 頁，共 頁 項目名稱 分包商名稱 合同編 號 合同單價及 總價 本月攤 鋪噸位 累計攤鋪噸位 合同 支付比例 應付 金額 已付款 已開 發(fā)票金額 本月 計劃付款 備 注 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 24 頁，共 427 頁 合 計 填表人： 事業(yè)部經(jīng)理： 分管領導： 經(jīng) 辦會計： 財務經(jīng)理： 總會計師： 總經(jīng)理： 瀝 青 事 業(yè) 部 付 款 計 劃 表 年 月 日 第 頁，共 頁 購買商品或勞務 收款單位名稱 合同編號 合同單價及總價 實到 合同支付比例 應付 金額 已付款 已開發(fā)票金額 本月計劃付款 備 注 實到 數(shù)量 到貨 日期 貨款 總額 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 25 頁，共 427 頁 合 計 填表人： 事業(yè)部經(jīng)理： 分管領導： 經(jīng)辦會計： 財務經(jīng)理： 總會計師： 總經(jīng)理： 附件 21： 付款計劃表（市政事業(yè)部專用） 市 政 事 業(yè) 部 付 款 計 劃 表 年 月 日 工程項目名稱 合同造價 合同編號 承包方式 業(yè)主單位名 稱 預(決 )算價 實際 開工日期 預驗日期 稅金繳 納 上月累計完成總進度 本月完成總 進度 累計完成進 度比例 上月業(yè)主累 計支付 累計支付比例 收款單位名稱 合同編號 或付款內(nèi)進 度 情 況 下 浮 下浮后 累計進度 按合下浮后 應付工程 付 款 情 況 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)與物業(yè)管理實用資料庫 第 26 頁，共 427 頁 容 審定預(決 )算價或合同價 本月進度 累計進度 率 同支付率 款 上月累計 已付資金款 累計墊付 材料款等 代繳稅金 扣其他費 實際 應付資金款 本月 計劃付款 累計 計劃 付工程款 計劃付款比例 本月批準 (1) (2) (3) (4)