建立有效的銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)-展示頁
2025-06-05 22:42本頁面
【正文】 相同。②對信用工具的具體特點如抵押，擔保、優(yōu)先級別、受保障程度的考察。1．評級的對象（層次性）：信用評級可分為對債務(wù)人（Obligor）和對其對應(yīng)的信用工具（facility）兩方面的評估。信用等級的確定應(yīng)采取定性和定量相結(jié)合的方法。 本文對銀行內(nèi)部信用風(fēng)險評級的原則、方法等方面進行綜述，同時結(jié)合我國實際，分析在我國銀行界建立內(nèi)部評級系統(tǒng)面臨的問題，并提出相應(yīng)的政策建議。如果信用評級是準確的，則能在此基礎(chǔ)上進行有效的信用分析和資產(chǎn)管理，使得銀行在科學(xué)分析的基礎(chǔ)上為可能的風(fēng)險損失提供足夠的但又不浪費的資本金，提高銀行運作效率、增加利潤，并且在遭受損失時仍保持較高的財務(wù)靈活性。信用風(fēng)險處理的難點在于難以精確地量化。信用風(fēng)險是上述三種風(fēng)險的綜合，信用風(fēng)險損失量也可由上述三方面衡量。頭寸風(fēng)險通常用違約風(fēng)險暴露EAD（exposure at default）衡量。未來的收入、支出比較確定時，頭寸風(fēng)險小，如分期抵押貸款。違約風(fēng)險一般用違約概率PD（probability of default）度量。 銀行開展業(yè)務(wù)是基于信用的存在。因此，建立有效的銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)是我國銀行風(fēng)險管理應(yīng)著重進行的基礎(chǔ)性工作。新協(xié)議將于2004年正式生效，建立銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)是大勢所趨。2001年1月16日，巴塞爾委員公布了最新的資本協(xié)議草案，其中最重要的內(nèi)容就是允許銀行使用內(nèi)部評級作為確定資本金權(quán)重的基礎(chǔ)，并給出了統(tǒng)一的計算資本金的公式。因此，商業(yè)銀行越來越重視信用風(fēng)險的控制和管理，許多國際化大銀行自行研究和開發(fā)了新的信用風(fēng)險管理技術(shù)。金融交易的急劇膨脹、新的金融工具的不斷出現(xiàn)、以及衍生工具的大量使用、金融產(chǎn)品的市場價格（尤其是利率、匯率）波動的加劇，使得金融市場越來越復(fù)雜，金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險越來越大，其中最引人注目的是信用風(fēng)險在金融風(fēng)險中比重增大。關(guān)鍵詞 內(nèi)部信用評級 評級原則 評級方法1 引言九十年代以來，隨著全球經(jīng)濟的一體化和國際金融市場的膨脹，金融行業(yè)發(fā)生了一些革命性的變化。建立有效的銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)摘要 利用內(nèi)部評級進行信用風(fēng)險管理是當前銀行風(fēng)險控制的發(fā)展趨勢。本文綜述了建立內(nèi)部評級系統(tǒng)的原則和方法，同時結(jié)合我國實際，分析在我國銀行界建立內(nèi)部評級系統(tǒng)面臨的問題，并提出相應(yīng)的政策建議。在金融自由化的旗幟下，各國金融監(jiān)管當局紛紛放松管制允許混業(yè)經(jīng)營，形成了萬馬奔騰的競爭局面。世界銀行的一份報告指出，信用風(fēng)險成為銀行破產(chǎn)的主要原因。銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)是信用風(fēng)險管理中發(fā)展最快，應(yīng)用最廣泛的技術(shù)。這一舉措無疑將極大地激勵銀行提高自身的風(fēng)險管理水平。然而，我國目前還沒有真正建立科學(xué)的銀行內(nèi)部信用評價體系，沒有形成一個以內(nèi)部信用評級為基礎(chǔ)的管理模式，這無疑在國際化競爭中處于不利地位。信用風(fēng)險是因客戶違約或客戶信用等級下降而引起可能損失的風(fēng)險，由違約風(fēng)險、頭寸風(fēng)險和清償風(fēng)險三部分組成。銀行發(fā)放貸款時，和客戶約定到期還本利息，但如果客戶沒有履行約定則會對銀行造成損失，這即違約風(fēng)險。頭寸風(fēng)險是指暴露在信用風(fēng)險下頭寸大小的不確定性。信用證、衍生產(chǎn)品等未來頭寸很不確定的，頭寸風(fēng)險大。當客戶違約時，銀行有可能從客戶或第三方追回賠償，這主要取決于抵押、擔保等狀況，如果清償率（recovery rate）不足以彌補銀行的風(fēng)險暴露，就會造成特定違約損失LGD（loss given default）。 銀行內(nèi)部信用評級的目的是量化地評價客戶的信用風(fēng)險水平，它是運用一定的方法對借款人如期還本付息能力和意愿進行綜合評價，并用簡單的評級符號表示信用風(fēng)險的相對大小。信用評級事實上對信用風(fēng)險作了一定的量化，并且為更進一步的量化奠定基礎(chǔ)，為銀行對客戶授信和信貸資產(chǎn)定價提供依據(jù)，使資產(chǎn)狀況變得明晰。這對銀行來說有重大意義。2 銀行內(nèi)部信用評級的原則一個有效的銀行內(nèi)部信用評級體系應(yīng)該是客觀地、科學(xué)地、全面地反映客戶的信用情況。信用評級系統(tǒng)應(yīng)包括以下基本要素。一個合理，有效的銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)應(yīng)同時對這兩方面評級，即信用評級可分為兩層①對債務(wù)人綜合財務(wù)狀況
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