論我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立-展示頁(yè)
2025-07-04 01:09本頁(yè)面
【正文】 銀行系統(tǒng)的全面對(duì)接與嵌入融入全行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)作為銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的重要組成部分其最終應(yīng)用于內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)而內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)只有與銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)、會(huì)計(jì)賬務(wù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)以及外部信用登記咨詢系統(tǒng)緊密對(duì)接才能充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和政策指引作用內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)可以從信貸業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)中直接獲取這樣可以確保數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性前臺(tái)的信貸業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)與后臺(tái)的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)處于平行運(yùn)作狀態(tài)授信業(yè)務(wù)一旦開(kāi)始相關(guān)數(shù)據(jù)就會(huì)立即傳送到內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)分析；計(jì)算結(jié)果生成后隨即傳遞到前臺(tái)使其發(fā)揮決策支持作用同時(shí)業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)和內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)生成的全部過(guò)程記錄和分析結(jié)果按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)入數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)（或數(shù)據(jù)集市）內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)定期所做的參數(shù)分析和返回經(jīng)驗(yàn)都將基于數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)中的歷史信息來(lái)完成商業(yè)銀行內(nèi)部的會(huì)計(jì)賬務(wù)系統(tǒng)和人民銀行信貸登記系統(tǒng)都從不同角度為內(nèi)部評(píng)級(jí)提供準(zhǔn)確、及時(shí)的合同執(zhí)行情況和違約記錄信息 二、我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)中存在的問(wèn)題 近幾年我國(guó)商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面已經(jīng)逐步建立起內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系并且建立了相應(yīng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)但是與國(guó)際先進(jìn)銀行相比我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)不論是在評(píng)級(jí)方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工還是在對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)、評(píng)級(jí)工作的組織以及評(píng)級(jí)體系的適用性等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹鄰亩鴺O大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面 (一)評(píng)級(jí)方法偏于定量化風(fēng)險(xiǎn)揭示不足 目前我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)普遍采用“打分法”即通過(guò)選取一定的財(cái)務(wù)指標(biāo)和其它定性指標(biāo)并通過(guò)專家判斷或其它方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重由評(píng)級(jí)人員根據(jù)事先確定的打分表對(duì)每一個(gè)指標(biāo)分別打分再根據(jù)總分確定其對(duì)應(yīng)的信用級(jí)別２(二)數(shù)據(jù)積累不足評(píng)級(jí)結(jié)果有待檢驗(yàn) 目前我國(guó)大多數(shù)銀行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)的時(shí)間不長(zhǎng)數(shù)據(jù)儲(chǔ)備嚴(yán)重不足且數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高一是反映客戶自身經(jīng)營(yíng)狀況的財(cái)務(wù)信息主要有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等對(duì)此類財(cái)務(wù)信息許多客戶未能及時(shí)提供或者財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)數(shù)據(jù)缺乏真實(shí)性；二是客戶基本面、銀行賬戶紀(jì)錄在內(nèi)的非財(cái)務(wù)信息主要是客戶基本面信息、合同信息、賬務(wù)信息、擔(dān)保信息、清償信息以及突發(fā)事件等由于內(nèi)部評(píng)級(jí)的時(shí)間短數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)及格式不統(tǒng)一造成這類數(shù)據(jù)殘缺不全；三是與客戶內(nèi)部評(píng)級(jí)相關(guān)的宏觀信息主要包括國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)和交叉風(fēng)險(xiǎn)等方面宏觀風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)此類數(shù)據(jù)涉及面廣來(lái)源渠道交錯(cuò)復(fù)雜且存在一定的滯后性需要投入大量的人力物力進(jìn)行二次篩選目前
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