風(fēng)險(xiǎn)及不確定分析ppt課件-展示頁(yè)
2025-05-16 12:03本頁(yè)面
【正文】 衡點(diǎn)產(chǎn)量為設(shè)計(jì)能力的一半，盈利潛力很大。利潤(rùn)最 大時(shí)的生產(chǎn)量由 決定。為確定這三個(gè)常數(shù)，可以參考項(xiàng)目或項(xiàng)目所屬行業(yè)類(lèi)似企業(yè)的有關(guān)歷史數(shù)據(jù)。 非線性盈虧平衡 分析步驟 第一步，求出生產(chǎn)總成本函數(shù)。 . （ 2） C=Cf+CvQ 式中 C—— 年生產(chǎn)總成本； Cf—— 年固定成本； Cv—— （ 3） R=SC 式中 R—— （ 4） 盈虧平衡點(diǎn)的確定： 在盈虧平衡時(shí)， R=SC=0，則有 S=C， PQ= Cf+CvQ 得 vfCPCQ??0 盈虧平衡分析 . 線性盈虧平衡分析 （ 5） 如果產(chǎn)量已定，成本也已知時(shí)，則可求得盈虧平衡時(shí)的產(chǎn)品單價(jià)。 根據(jù)投資項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品價(jià)格和稅金等因素，計(jì)算分析產(chǎn)量、成本、盈利三者之間的關(guān)系。一般有規(guī)劃、控制和監(jiān)督三個(gè)階段。 (4)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的 重要內(nèi)容 ：是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。 (2)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的 主體 ：是項(xiàng)目管理組織機(jī)構(gòu)，特別是項(xiàng)目經(jīng)理。 ③ 按風(fēng)險(xiǎn)后果的承擔(dān)者劃分有項(xiàng)目業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)、政府風(fēng)險(xiǎn)、承包商風(fēng)險(xiǎn)、投資方風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)單位風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)理單位風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保方風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)等。 ② 按風(fēng)險(xiǎn)是否可管理劃分有可管理和不可管理風(fēng)險(xiǎn)。 自然風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力的作用，造成財(cái)產(chǎn)毀損或人員傷亡。 ⑦ 政策因素的變化與影響。 ⑤ 投資項(xiàng)目資金結(jié)構(gòu)的變化。 ③ 工藝技術(shù)方案和技術(shù)裝備的變更。 概述 (1) ① 物價(jià)的變動(dòng)。 為了盡量避免決策失誤，就應(yīng)該了解各種不確定因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)投資方案經(jīng)濟(jì)效果的影響程度，這就需要進(jìn)行不確定性分析，以估計(jì)項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而確定項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的可靠性。第 6章 風(fēng)險(xiǎn)及不確定性分析 概述 不確定性，一是指影響工程方案經(jīng)濟(jì)效果的各種因素（比如各種價(jià)格）的未來(lái)變化帶有不確定性；二是指測(cè)算工程方案現(xiàn)金流量時(shí)各種數(shù)據(jù)（比如投資額、產(chǎn)量）由于缺乏足夠的信息或測(cè)算方法上的誤差，使得方案經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)指標(biāo)值帶有不確定性。因此，根據(jù)這些數(shù)據(jù)所得出的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果就會(huì)出現(xiàn)誤差，使得方案經(jīng)濟(jì)效果的實(shí)際值可能偏離其預(yù)期值，從而給投資者和經(jīng)營(yíng)者帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。常用的方法有盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析 。 ② 投資項(xiàng)目生產(chǎn)能力的變化。 ④ 建設(shè)工期，投產(chǎn)期、經(jīng)濟(jì)壽命期的變化。 ⑥ 利率與匯率的變動(dòng)。 概述 工程項(xiàng)目的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性 (2) 工程投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性 ① 按風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源劃分自然風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)。人為風(fēng)險(xiǎn)是指由于人的活動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 可管理的風(fēng)險(xiǎn)是指可以預(yù)測(cè)，并可采取相應(yīng)措施加以控制的風(fēng)險(xiǎn)；反之，則為不可管理的風(fēng)險(xiǎn)。 概述 工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理 (1)概念： 風(fēng)險(xiǎn)管理 是項(xiàng)目管理組織、機(jī)構(gòu)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并以此為基礎(chǔ)合理地用多種管理方法、技術(shù)和手段對(duì)項(xiàng)目活動(dòng)涉及的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效的控制，采取主動(dòng)行動(dòng)，創(chuàng)造條件，盡量擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)事件的有利結(jié)果，妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事故造成的不利后果，以最少的成本保證安全、可靠地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的總目標(biāo)。 (3)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的 基礎(chǔ) ：是調(diào)查研究、收集資料，必要時(shí)還要進(jìn)行實(shí)踐或試驗(yàn)。 狹義的投資風(fēng)險(xiǎn)管理是在風(fēng)險(xiǎn)分析之后，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出決策。 盈虧平衡分析是通過(guò)盈虧平衡點(diǎn)分析投資項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系的一種方法。 . 線性盈虧平衡分析 (1) 從項(xiàng)目收益方面來(lái)看，工業(yè)項(xiàng)目最主要的收入就是產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入，在產(chǎn)品價(jià)格不變的情況下，可簡(jiǎn)單地認(rèn)
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