【正文】 細(xì)賬和日記賬又可以穿透查詢到相關(guān)的所有憑證，如果存在憑證附件，從憑證中可以直接查看到相關(guān)的原始憑證。每期只要對特殊項少許修改，并重新取數(shù)即可生成當(dāng)期的財務(wù)報告，報告以Word文件形式保存。財務(wù)報告：主要是通過使用統(tǒng)一的財務(wù)報告模板，幫助企業(yè)方便準(zhǔn)確地生成財務(wù)報告。因素分析：因素分析法是由利潤因素分析抽象出來的分析方法，其作用是分析每個因素變化對總體變化的影響程度。整體評價：內(nèi)置五種整體評價的方法：杜邦分析法、效績評價、沃爾評分法、財務(wù)失敗預(yù)警和財務(wù)風(fēng)險預(yù)警，并支持自定義設(shè)置其他評價方法。1）、 財務(wù)分析采用先進的分析模型、全面的評價體系、報表分析、因素分析、自動生成財務(wù)報告，以及賬表證穿透查詢等功能，對超高壓輸電公司、大中型企業(yè)的財務(wù)分析及管理將發(fā)揮重要的作用，為企業(yè)的財務(wù)分析工作錦上添花。u 可利用軟件內(nèi)置先進的財務(wù)分析模型、全面的財務(wù)評價體系對財務(wù)憑證、賬戶、指標(biāo)、報表及其相互關(guān)系進行評價和分析；u 可支持用戶自定義財務(wù)分析模型u 可支持用戶對各類財務(wù)分析數(shù)據(jù)的權(quán)限管理u 可以對本部以及所有下屬單位的財務(wù)數(shù)據(jù)進行對比、匯總，實時了解和掌握所有單位的財務(wù)數(shù)據(jù)變動趨勢；u 利用嚴(yán)格的內(nèi)審和稽核規(guī)則，由軟件自動對各財務(wù)狀況進行內(nèi)部稽核，通過簡便有效的內(nèi)審，實時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。3）、 集團財務(wù)管理在集中核算管理模式下可通過系統(tǒng)進行集團內(nèi)權(quán)限管理、集團賬內(nèi)制定和下發(fā)集團范圍內(nèi)統(tǒng)一的賬戶體系模板、集團內(nèi)自動對賬，生成抵消分錄；方便的匯總各成員企業(yè)賬務(wù)數(shù)據(jù)和抵消數(shù)據(jù)，實現(xiàn)超高壓輸電公司 “一套賬”管理；集中產(chǎn)生、收集報表，自動匯總合并報表?？紤]到各單位財務(wù)人員的分工、數(shù)據(jù)的優(yōu)化管理和系統(tǒng)性能的提升等方面因素，財務(wù)集中核算針對不同下級單位采用不同的數(shù)據(jù)庫賬套模式：直屬單位：按單位來設(shè)立數(shù)據(jù)庫賬套，各自在本單位財務(wù)數(shù)據(jù)庫賬套進行財務(wù)業(yè)務(wù)的處理；直屬單位的下屬單位（三級及以下非獨立核算單位）：不再單獨開設(shè)數(shù)據(jù)庫賬套，而直接采用直屬單位的數(shù)據(jù)庫賬套來核算。超高壓輸電公司可以通過層層穿透的方式直接查詢所屬各單位的財務(wù)數(shù)據(jù)，包括賬、證、表等原始數(shù)據(jù)。其具體內(nèi)容如下：u 在不改變現(xiàn)有管理模式的情況下，將下級單位的財務(wù)數(shù)據(jù)集中存放到總部的服務(wù)器中，實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理，同時也保證了公司總部對全公司范圍內(nèi)財務(wù)數(shù)據(jù)的實時掌握；u 自動生成和收集下級單位的報表，自動進行匯總合并，改變目前進行手工報表報送收集的現(xiàn)狀；u 利用各種手段對下級單位的財務(wù)數(shù)據(jù)進行挖掘式查詢和分析，能及時了解下級單位的最新財務(wù)狀況，為經(jīng)營決策提供及時準(zhǔn)確的財務(wù)信息；2）、 集中核算模式在超高壓輸電公司總部建立數(shù)據(jù)中心，通過數(shù)據(jù)遷移，將公司所屬各單位的財務(wù)數(shù)據(jù)集中存放在公司總部數(shù)據(jù)中心，各單位在公司光纖網(wǎng)絡(luò)暢通的條件下，通過遠程登錄公司本部服務(wù)器。財務(wù)數(shù)據(jù)集中的實現(xiàn)方式：以超高壓輸電公司本部為數(shù)據(jù)存放中心，公司總部可以通過層層穿透的方式直接查詢所屬各單位的財務(wù)數(shù)據(jù)，包括賬、證、表等原始數(shù)據(jù)；所屬各單位通過指標(biāo)上報的方式向公司總部傳遞財務(wù)數(shù)據(jù)，公司總部通過指標(biāo)查詢及時掌握各單位重要的財務(wù)數(shù)據(jù)；公司總部可選擇保留下屬單位數(shù)據(jù)庫服務(wù)器，定期將下屬單位的財務(wù)數(shù)據(jù)遠程備份至公司總部的數(shù)據(jù)庫服務(wù)器上，以應(yīng)對網(wǎng)絡(luò)不暢通等突發(fā)性事件；所屬各單位數(shù)據(jù)庫服務(wù)器要建立安全防范機制，包括海量數(shù)據(jù)存儲，異地容災(zāi)備份等。二、 財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)實施內(nèi)容（一）、 財務(wù)集中核算、財務(wù)分析、財務(wù)稽核系統(tǒng)的實施以超高壓輸電公司總部為中心的財務(wù)數(shù)據(jù)大集中存放、管理模式，建立統(tǒng)一的財務(wù)信息化標(biāo)準(zhǔn)與體系和財務(wù)數(shù)據(jù)集中平臺，實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理，整合公司財務(wù)信息資源，并通過財務(wù)分析、財務(wù)稽核加強對財務(wù)數(shù)據(jù)的利用和分析，整合及優(yōu)化集團財務(wù)資源，進行全面的財務(wù)分析、財務(wù)監(jiān)督，對重大財務(wù)事項進行實時的管理和監(jiān)控，以信息化提升財務(wù)管理水平。預(yù)算管理模塊的實施目標(biāo)：按照公司統(tǒng)一的預(yù)算體系，在該系統(tǒng)內(nèi)實現(xiàn)預(yù)算的定額、編制、預(yù)算的分解、預(yù)算數(shù)據(jù)上報下達、預(yù)算的審批，與賬務(wù)系統(tǒng)建立接口，實現(xiàn)預(yù)算的控制。資產(chǎn)管理模塊的實施目標(biāo)：以資產(chǎn)卡片為管理對象，以業(yè)務(wù)單據(jù)和業(yè)務(wù)憑證為原始數(shù)據(jù)，完成對各類資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)）的管理。（三）、 實施的具體目標(biāo)實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)集中：在公司所屬各單位已全面應(yīng)用了遠光財務(wù)核算軟件，積累了大量基礎(chǔ)財務(wù)信息的基礎(chǔ)上，實施財務(wù)集中核算系統(tǒng)，實現(xiàn)以超高壓輸電公司本部為中心的財務(wù)數(shù)據(jù)集中存放，整合公司財務(wù)信息資源，實現(xiàn)財務(wù)信息的實時傳遞，有利于進行全面的財務(wù)分析、財務(wù)監(jiān)督和經(jīng)營業(yè)績評價，對重大財務(wù)事項進行實時的管理和監(jiān)控。（一）、 總體思路以公司財務(wù)管理信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃為指導(dǎo)，與公司信息化建設(shè)規(guī)劃相銜接，本著突出重點、穩(wěn)步推進、務(wù)求實效的原則，在原有的會計核算系統(tǒng)基礎(chǔ)上，以公司管理需求為主導(dǎo)，繼續(xù)完善、擴展其功能，逐步向國內(nèi)、國際信息化先進企業(yè)看齊，為公司在國際資本市場進行資本運作打好基礎(chǔ)。南方電網(wǎng)超高壓輸電公司財務(wù)信息化業(yè)務(wù)方案 廣東遠光軟件股份有限公司2006．12．3138 / 39目 錄一、 概述 2（一）、 總體思路 2（二）、 工作計劃 2（三）、 實施的具體目標(biāo) 2二、 財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)實施內(nèi)容 3（一）、 財務(wù)集中核算、財務(wù)分析、財務(wù)稽核系統(tǒng)的實施 3（二）、 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實施 3三、 業(yè)務(wù)方案詳細(xì)說明 4（一）、 財務(wù)集中核算、財務(wù)分析、財務(wù)稽核 4 財務(wù)集中管理 4 財務(wù)分析和稽核 6（二）、 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 8 資產(chǎn)管理 8 工程管理 18 預(yù)算管理 29一、 概述南方電網(wǎng)超高壓輸電公司負(fù)責(zé)管理、運營、維護和建設(shè)南方電網(wǎng)跨省區(qū)骨干網(wǎng)架和重要聯(lián)絡(luò)線。公司特點是地域廣泛，資產(chǎn)資金密集，建立以主營業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)、資金、工程項目為核心業(yè)務(wù)的集中管理財務(wù)信息系統(tǒng)，有利于強化超高壓公司的監(jiān)控力度、管理水平和工作效率。（二）、 工作計劃按照財務(wù)信息化建設(shè)的總體思路，2007年財務(wù)信息化工作的實施計劃為：一是建設(shè)上下暢通的財務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，建立財務(wù)數(shù)據(jù)集中平臺，實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理，以信息化提升財務(wù)管理水平；二是通過接口方式建立財務(wù)管理信息系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的鏈接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)信息的相互傳遞，今年重點推廣實施資產(chǎn)管理核心業(yè)務(wù)模塊，同時進行預(yù)算管理、工程管理兩個模塊的試點工作。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實施：公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實施將重點推廣實施資產(chǎn)管理核心業(yè)務(wù)模塊，進行預(yù)算管理、工程管理兩個模塊的試點工作。主要功能包括：以公司為整體進行資產(chǎn)業(yè)務(wù)分類和對象分類，建立資產(chǎn)卡片，記錄資產(chǎn)各種特征；設(shè)置固定資產(chǎn)卡片的各種屬性，可進行各類固定資產(chǎn)的編碼管理，實現(xiàn)固定資產(chǎn)各類統(tǒng)計口徑的匯總數(shù)據(jù)統(tǒng)計查詢；自動分類計提折舊，結(jié)轉(zhuǎn)折舊費用；建立、管理各種資產(chǎn)臺賬，記錄資產(chǎn)變動情況，進行資產(chǎn)管理等工作。工程管理模塊的實施目標(biāo)：進行工程的立項和審批，控制工程的資金預(yù)算與資金的申請、撥付，進行完工項目的費用分?jǐn)偱c結(jié)轉(zhuǎn)，竣工決算報告的編寫、提交與審批，資產(chǎn)移交。（二）、 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實施全面推廣資產(chǎn)系統(tǒng)實施的軟件產(chǎn)品為：遠光電力資產(chǎn)管理子系統(tǒng)試點工程和預(yù)算試點工程管理和預(yù)算管理系統(tǒng)，實施的軟件產(chǎn)品如下： 遠光電力工程管理子系統(tǒng)；遠光電力預(yù)算管理子系統(tǒng)； 三、 業(yè)務(wù)方案詳細(xì)說明（一）、 財務(wù)集中核算、財務(wù)分析、財務(wù)稽核超高壓輸電公司的財務(wù)集中核算方案采用遠光公司基于三層結(jié)構(gòu)的遠光集團財務(wù)系統(tǒng)，實施財務(wù)集中核算，以公司范圍內(nèi)的財務(wù)數(shù)據(jù)大集中為基礎(chǔ)，實現(xiàn)報表的自動生成和收集，基于網(wǎng)頁方式的公司內(nèi)各單位核算數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的統(tǒng)一查詢、分析和監(jiān)控，實施財務(wù)分析與財務(wù)稽核系統(tǒng)，建設(shè)具有高安全性、高可靠性、高實時性的財務(wù)集中管理系統(tǒng)。 財務(wù)集中管理1）、 集中核算內(nèi)容通過應(yīng)用遠光集中核算系統(tǒng)，將下級單位的財務(wù)數(shù)據(jù)集中存放到超高壓輸電公司總部財務(wù)數(shù)據(jù)中心服務(wù)器中，實現(xiàn)全公司財務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理，同時也保證了超高壓輸電公司總部對公司范圍內(nèi)財務(wù)數(shù)據(jù)的實時掌握。同時保留各單位服務(wù)器作為數(shù)據(jù)備份服務(wù)器，并建立數(shù)據(jù)回流機制。本部可控制所有單位賬套的匯總結(jié)賬，直接生成所有下屬單位的報表，通過集中核算附加的管理工具，本部可進行各單位財務(wù)報表的自動收集、跨單位財務(wù)信息指標(biāo)的查詢、財務(wù)工作信息的桌面通知及手機短信提醒等。該核算模式的特點：u 多級核算轉(zhuǎn)為一級核算；用一個賬套取代了N個賬套；完全消除了內(nèi)部核算單位之間的往來賬以及對賬業(yè)務(wù)；u 會計核算的業(yè)務(wù)流程、核算辦法、科目體系得到了最大的簡化和統(tǒng)一 ，使會計核算的扁平化管理實現(xiàn)了一步到位，大幅度地提高了會計核算的工作效率與質(zhì)量；u 直接獲得企業(yè)完整的財務(wù)狀況和會計報表；完全取消了內(nèi)部核算單位的報表編制和匯總業(yè)務(wù)；利用查詢、匯總靈活的即可得到任意單位的部分或全部管理、控制、考核的財務(wù)指標(biāo)及相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)；u 會計電算化領(lǐng)域獨創(chuàng)性的應(yīng)用方法，以創(chuàng)新的管理思想和方法為指導(dǎo)，大幅度地提高了企業(yè)財務(wù)管理的工作效率，是一項投入產(chǎn)出比極高的企業(yè)管理應(yīng)用技術(shù)創(chuàng)新方案。 財務(wù)分析和稽核應(yīng)用財務(wù)集中核算系統(tǒng)后，運用財務(wù)分析、財務(wù)稽核實現(xiàn)靈活的多單位、多口徑、多指標(biāo)的財務(wù)狀況實時綜合分析，徹底改變以往財務(wù)狀況分析完全依靠報表，分析結(jié)果周期長、實時性差、財務(wù)指標(biāo)不完整、分析方法比較原始、分析模型比較簡單等缺陷，使得財務(wù)分析可以依據(jù)先進的分析方法和分析模型通過對目前公司所有單位的報表、指標(biāo)和賬務(wù)的海量數(shù)據(jù)進行深入挖掘，得到更全面的、更深層次、更大跨度的綜合分析結(jié)果，為財務(wù)管理水平的進一步提高提供堅實的基礎(chǔ)。u 軟件提供了大量的財務(wù)報告模板，這些財務(wù)報告直接從系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫取數(shù)，可以將分析比較的結(jié)果直接反映到財務(wù)報告上，避免了大量的財務(wù)報告的起草和財務(wù)報告上財務(wù)數(shù)據(jù)手工計算的失誤。主要包括：指標(biāo)分析：包括指標(biāo)定義、單指標(biāo)分析、多指標(biāo)比較分析和指標(biāo)綜合分析等功能。報表分析：主要是對本單位和下級單位的報表進行多種方法的分析，得到定基分析、環(huán)比分析和結(jié)構(gòu)分析報表；進行結(jié)構(gòu)分析時可以設(shè)置結(jié)構(gòu)塊，對塊內(nèi)項目進行結(jié)構(gòu)分析；可以隱藏部分報表項目，將剩余的部分保存為符合用戶特殊需求的臨時報表；通過設(shè)置混合報表，可以將同單位不同報表的項目組合起來進行分析，也可以將不同單位的不同報表項目組合起來分析，制作成靈活方便的混合分析報表；當(dāng)然，也可以方便的查詢原報表。系統(tǒng)支持采用利潤因素分析的原理，通過靈活的設(shè)置，進行成本費用因素分析、售電收入因素分析等。用戶可以自定義財務(wù)報告的模板，財務(wù)報告中部分?jǐn)?shù)字、表格