【正文】 清楚、組卷合理，正確反映本院活動的基本面貌，便于保管和利用。每年度的文件材料整理歸檔以后，要按保管期限分別編制《歸檔文件目錄》。在同一年度內，同一組織機構的相同保管期限文件從“1”開始逐件流水編號，形成永久、30年、10年三個流水號。在同一年度和保管期限內，應按照事由原則，結合文件形成時間、重要程度、辦理部門進行排列。定期保管的歸檔文件保留其原裝訂形式。3． 裝訂：永久保管的歸檔文件材料應去掉原裝訂金屬物，采用三孔一線方法（孔距8cm）裝訂或用檔案裝訂機縫制。2． 歸檔文件以“件”為整理單位。第17條 定期保管的文書檔案主要包括:1． 本單位職能活動中形成的一般性業(yè)務文件材料；2． 本單位召開會議、舉辦活動等形成的一般性文件材料；3． 本單位人事管理工作形成的一般性文件材料；4． 本單位一般性事務管理文件材料；5． 本單位關于一般性問題的請示與上級機關的批復、批示，一般性工作報告、總結、統(tǒng)計報表等；6． 上級機關制發(fā)的屬于本單位主管業(yè)務的一般性文件材料；7． 上級機關和同級機關制發(fā)的非本單位主管業(yè)務但要貫徹執(zhí)行的文件材料；8． 同級機關、下級機關關于一般性業(yè)務問題的來函、請示與本單位的復函、批復等文件材料；9． 下級機關報送的年度或年度以上計劃、總結、統(tǒng)計、重要專題報告等文件材料?？萍紮n案保管期限定為永久、長期、短期，按不同類檔案分類排列。定期一般分為30年、10年。歸檔文件材料先按其形成年度劃分，同一年度的文件再按照價值確定保管期限。第14條 本院文件材料不歸檔范圍：1． 上級機關的文件材料中，普發(fā)性不需本單位辦理的文件材料，任免、獎懲非本本院工作人員的文件材料，供工作參考的抄件等；2． 本院文件材料中的重份文件，無查考利用價值的事務性、臨時性文件，一般性文件的歷次修改稿、各次校對稿，無特殊保存價值的信封，不需辦理的一般性人民來信、電話記錄，本院內部互相抄送的文件材料，本院領導同志兼任外單位職務形成的與本院無關的文件材料，有關工作參考的文件材料；3． 同級機關的文件材料中，不需貫徹執(zhí)行的文件材料，不需辦理的抄送文件材料；4． 下級機關的文件材料中，供參閱的簡報、情況反映，抄報或越級抄報的文件材料。第12條 資料收集范圍：1． 本院發(fā)文匯編；2． 本院重要文件匯編；3． 本院編印的出版物；4． 與本院主要業(yè)務有關的業(yè)務報刊和出版物；5． 新聞媒體關于本院有關情況的報道材料；6． 本院干部員工的論著、論文及其他作品；7． 其他相關資料。第11條 電子文件歸檔范圍：1． 文書檔案的數字化全文；2． 科技檔案形成的電子文件；3． 會計電算化材料；4． 照片檔案的電子版及數碼相機拍攝的數字照片；5． 其他音頻、視頻形式的電子文件。1． 本院主要人員活動文章、報告、演講稿、著作、工作日記、聲像等；2． 社會對本院主要人員研究、評價資料；3． 與本院重要人物有關的證書、獎章、信函、紀念品等；第9條 聲像檔案歸檔范圍：1． 本院主要負責人任職照片；2． 記錄本院主要職能活動的照片和錄音、錄像；3． 記錄上級領導視察、指導本院工作的照片和錄音、錄像；4． 本院領導參加重要外事活動和重大公務活動的照片和錄音、錄像；5． 記錄本院重要會議、重大活動、重大事件等情況的照片和錄音、錄像；6． 記錄本院辦公場所發(fā)展變遷的照片；7． 其他具有保存價值的照片和錄音、錄像。第7條 會計檔案歸檔范圍1． 會計憑證類：包括原始憑證、記賬憑證、匯總憑證及其他會計憑證；2． 會計賬簿類：包括總賬、明細賬、固定資產臺賬（卡片）及其他會計賬簿；3． 會計報告類：包括月度、季度、年度財務報告，會計報表、附表、附注及文字說明，以及其他財務報告；4． 其他類：包括銀行存款余額調節(jié)表、銀行對賬單，其他應當保存的會計核算專業(yè)材料，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊。2． 基建檔案：包括合同協(xié)議書、中標通知書、交（竣）工驗收證書、項目評定書。第5條 文書檔案歸檔范圍1． 反映本院主要職能活動和基本歷史面貌的，對本院工作、國家建設和歷史研究具有利用價值的文件材料；2． 本院工作活動中形成的在維護國家、集體和公民權益等方面具有憑證價值的文件材料；3． 本院需要貫徹執(zhí)行的上級機關、同級機關的文件材料；下級機關報送的重要文件材料；4． 其它對工作具有查考價值的文件材料。第2章 歸檔范圍第3條 凡是反映本院在各項工作、活動中形成的具有保存價值的文件材料均屬歸檔范圍。第2條 辦公室負責本院檔案管理工作，其他各科室具體負責各自文件資料的管理和歸檔工作，并于每年底向辦公室進行移交。第10章 附則第33條 本辦法由財務室負責解釋。第9章 考核與評價第31條 為嚴格財經紀律，規(guī)范報賬制度，院將對各部門及項目報賬情況按月進行考核，考核內容詳見《院年度考核表》。本單位人員調閱會計檔案，必須財務負責人同意，經院長批準。第28條 建立健全項目財務檔案，由項目負責人負責將該項目涵蓋中標通知書、設計服務協(xié)議和補充協(xié)議、銀行履約保函、銀行信貸證明、計量支付證書、交工證書、竣工證書等文件報送財務部門。第26條 銀行賬戶只供本單位經營業(yè)務收支結算使用，嚴禁出借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支，嚴禁多頭開戶。第7章 銀行賬戶的管理第25條 除業(yè)主特別要求開立設計項目銀行賬戶外，原則不予開立銀行賬戶，開立賬戶須由申請部門（項目）填寫《開立銀行賬戶申請表》，報院長批準后方可辦理。第24條 銀行履約保函：1． 需辦理銀行履約保函的設計項目，應自收到中標通知書2日內，將該保函格式及相關事項及時通知財務部門?？剖乙勒障嚓P管理辦法一次性發(fā)放的獎金和績效工資所產生的個人所得稅由院代扣代繳。第21條 企業(yè)所得稅：目前暫按40000元/年的定額稅率，按照10000元/季執(zhí)行，按季度交納。第20條 營業(yè)稅：按稅法規(guī)定的稅率，依據開據發(fā)票的金額總數，當月計提，次月交納。第18條 會議費、培訓費需提供相關通知、文件等。其中差旅費應根據實際客運距離選擇經濟、便捷、舒適地通行方式，按月據實報銷。對于各項目大額的結算可在業(yè)務發(fā)生時直接從院財務部門通過銀行劃轉，也可以月底報帳時由院財務部門直接結算，違反現金管理規(guī)定，擅自以現金結算的，院財務部門不予報銷。第14條 加強合同管理，對于租賃的房屋、交通車輛必須提供租賃合同，需要延期的提供補充協(xié)議，支付租賃費由出租人提供發(fā)票。第12條 因公出差或各項目備用金確需借用現金的，需填寫現金借款單，寫明借款日期、用途、金額等，由借款人、項目負責人、分管領導、院長簽字后，提前1個工作日通知院財務部門備款，由財務部門核發(fā)。7． 原始憑證需由經辦人、項目負責人、科室負責人、院院長共同簽字，財務審核無誤方可報銷（簽字應使用黑色或藍色鋼筆，鉛筆、或圓珠筆簽字無效）。5． 原始憑證記載的各項內容均不得涂改。3． 辦公用品、汽車維修及大宗采購物資等情況下需要附購貨清單。第11條 報銷手續(xù)1． 報銷必須取得印有全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的發(fā)票或財政票據監(jiān)制章的收款收據，且均在有效期內。第3章 財務報銷制度第10條 財務報銷1． 科室及設計項目按月報賬，單獨核算；每月2025日為集中報賬時間，各科室按月將各設計項目實際發(fā)生的支出如實上報院，及時撥付。第7條 每年定期進行資產清查，通過清查確保賬簿記錄與實物相符，如發(fā)現不符情況，應當及時報請院領導或按照有關規(guī)定及時作出處理。第6條 院財務部門每月定期向上級主管部門、稅務部門提供本院財務報告，及時收集各種財務信息，及時、完整、準確報送會計報表。銀行印鑒要分開保存，不得一人保管。第4條 建立健全會計崗位責任制，院設主管會計和出納會計。第3條 財務人員應具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，熟悉國家財經法規(guī)和會計制度，并持有會計從業(yè)資格證書。財務管理辦法第1章 總則第1條 為適應新形勢下設計市場發(fā)展的需要，調動科室拓展市場的積極性，充分發(fā)揮財務會計的核算和監(jiān)督職能，根據國家財經法規(guī)和上級有關規(guī)定，結合本院的實際情況，使院各項財務管理制度日臻完善，各項費用執(zhí)行標準日趨合理，形成科學、規(guī)范、有序的財務管理制度，特制定該辦法。第2章 財務管理制度第2條 建立健全會計機構，財務部門負責本院財務管理工作，處理會計事務，各項財務收支必須納入院財務統(tǒng)一管理。逐步推進會計人員委派制，納入院財務統(tǒng)一管理。根據財務牽制原則，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作，出納以外的會計人員不得經管現金。第5條 嚴格執(zhí)行國家有關法規(guī)、政策和制度，自覺接受上級部門、財稅部門、審計部門、人民銀行等機構的監(jiān)督和檢查。每月向院長和科室經理提供其所管理范圍院或科室的財務報表。第8條 院內部人員工作崗位的第9條 變動及科室之間的崗位調整凡是涉及到人員工資、社保金、公積金等項目變動的，應于該人員調整之日起3個工作日內辦理變動手續(xù)，并書面通知財務部門。2． 凡出現隔月發(fā)票的，每出現一張分別給予當事人、科室財務人員50元、20元的現金罰款，本年度累計出現5張或累計金額超過10000元的通報科室經理或科室負責人。2． 購物單位名稱、品名、規(guī)格、型號、單價、數量金額登記齊全，手續(xù)完備，真實有效無差錯，且所開具的內容與所屬行業(yè)一致（含定額發(fā)票或收據）。4． 對于不準確、不完整、不合法原始憑證財務予以退回，要求更正或補充。6． 當月發(fā)生的業(yè)務當月報賬，跨年度的發(fā)票不予報銷。預計借用現金在5000元以下的，由出差人、經辦人自備，一般不再安排借款。第13條 因公出差借款必須在出差歸來5個工作日內報銷，設計項目流動資金應逐月報賬，無特殊情況不再出現新的借款。第15條 嚴格按照現金管理制度規(guī)定使用現金，除日常報銷外，所有結算業(yè)務需要通過銀行結算。第4章 開支標準第16條 補助費、伙食費、差旅費、通訊費、辦公費等要區(qū)分區(qū)內外、省內外拉開檔次按照統(tǒng)一的標準執(zhí)行，具體標準見《差旅費管理辦法》。第17條 %控制，不得隨意突破，超出的部分不予報銷。 第5章 稅金的提取與繳納第19條 院與科室經營期間所產生的一切稅金均由院統(tǒng)一計提統(tǒng)一交納。由科室承擔的稅金由院從設計費中扣除代扣代繳。第22條 個人所得稅：員工取得的工薪、獎金、加班費、補助費、獎金、分紅、福利及其他補貼部分的收入包括現金、實物等，凡滿足納稅條件的一律交納個人所得稅，由院代扣院代繳。第6章 投標保證金及履約保函第23條 投標保證金或銀行信貸證明：需辦理投標保證金或銀行信貸證明的設計項目，經院長批準后，應提前5個工作日，將相關信息及信貸證明的函格式通知財務部門。2． 銀行開據的其他類似形式的保函、證明所需保證金參照該規(guī)定執(zhí)行。院所有設計項目所開立的銀行賬戶由財務部門統(tǒng)一管理。第8章 會計檔案管理第27條 會計人員應按照國家和上級關于會計檔案管理辦法的規(guī)定和要求，對本單位的各種會計憑證、會計帳簿、會計報表、財務計劃等，定期收集、審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，指定專人妥善保管，防止丟失損壞。第29條 調閱會計檔案，要嚴格履行有關手續(xù)。第30條 對保管期滿的會計檔案，要按照檔案管理辦法的規(guī)定，由財務部門和檔案部門共同鑒定，按規(guī)定報經批準后，進行處理。第32條 年末院財務部門負責對報賬情況進行綜合評定，并納入部門及項目考核的內容。附表：開立銀行賬戶申請表附表1：開立銀行賬戶申請表部門名稱項目名稱申請開戶行申請開戶理由部門負責人意