【正文】 　　　10各類債權回收預算表財務*　　　成本合同部√　　　財務*合約部√　　　　11營業(yè)（銷售）收入預算表　　　　成本合同部√　生產管理部*　　合約部*　　　　12主營業(yè)務（生產）成本預算表財務√　　　成本合同部*　生產管理部√　財務√合約部*　　　　13直接人工費預算表　　人力資源部*　成本合同部√　生產管理部√　　合約部√　勞人*　生產部√14直接材料費預算表　　　　成本合同部*統(tǒng)供部√　　　合約部*　　材料部門√　15機械使用費預算表　　　　成本合同部*　生產管理部√　　合約部*　　機械物資部√生產部√16分包工程（委托加工）預算表　　　　成本合同部*　　　　合約部*　　　　17其他直接費預算表　　　　成本合同部*　　　　合約部*　　　　18間接費用預算表財務√　　綜合事務部√成本合同部*　　　財務√合約部*經理辦√　　　19銷售費用預算表　　　　成本合同部*　　　　合約部*　　　　20其他業(yè)務利潤預測表財務*　　　　　　　財務*　　　　　21其他業(yè)務收入預算表財務*　　　　　　　財務*　　　　　22其他業(yè)務支出預算表財務*　　　　　　　財務*　　　　　23管理費用預算表財務*　人力資源部√綜合事務部√　　生產管理部√　財務*　經理辦√勞人√　　24財務費用預算表財務*　　　　　　　財務*　　　　　25營業(yè)外收支預算表財務*　　　　　　　財務*　　　　　26營業(yè)外收入預算表財務*　　　　　　　財務*　　　　　27營業(yè)外支出預算表財務*　　　　　　　財務*　　　　　28存貨預算表　　　　　統(tǒng)供部√生產管理部*　　　　　材料部門√生產部*說明：以上所有表格由各職能部門編制完整無誤后交財務匯總編制上報公司預算管理委員會審核匯總。，要以以下各項預算為基礎：銷售預算、生產預算、直接材料預算、直接人工預算、間接費用（制造費用）預算、產品成本預算、管理費用預算、現(xiàn)金預算。，以及長期的資本支出預算和長期資金籌措預算。第七章 項目財務管理目錄1項目財務預算管理2會計檔案管理辦法3備用金管理的若干規(guī)定4關于差旅費開支標準的暫行規(guī)定5財務總監(jiān)管理辦法6資金集中管理辦法7關于業(yè)務招待費、辦公費報銷的規(guī)定1項目財務預算管理，它和其他預算聯(lián)系在一起的，從宏觀上控制、指導財務收支、實現(xiàn)其財務目標及經營成果的綜合計劃，既是決策的具體化，又是經營活動的依據(jù)。、調整各項目及公司本部的財務預算的基礎上匯總編制的，各項目在編制財務預算時，收入必須堅持按《企業(yè)會計制度》中有關收入的確認原則進行，支出要有計劃，并遵循節(jié)約的原則，確保盈利，為此要求我們客觀科學的編制財務預算，使一切經濟活動均納入預算范圍內。具體為：年度生產計劃、財務計劃主要指標表、資產負債預算表、損益預算表、現(xiàn)金流量年度預算、成本費用預算表、主要業(yè)務預算表、對外籌資投資預算表、固定資產購置預算、銀行借款預算、經營開支預算及預算編報說明、執(zhí)行預算的具體措施的文字說明和分析資料。、法規(guī)等的規(guī)定；；、物資供應計劃、機械使用計劃、管理費用計劃等；、季度成本計劃；。 “*”號標志的為主辦部門，“√”的為協(xié)辦部門。：財務預算編制工作涉及生產、經營等各個方面，因此財務預算編制要有全員的參與，由財務部門牽頭，在各部門的通力合作下共同完成預算編制工作。：在各職能部門的配合下，各項目務必嚴格合理的編制財務預算，預算應具有可操作性，財務預算一經編制，不得隨意變更。年度預算：年度2月20日前將編制的財務預算報送公司財務部；，控制環(huán)節(jié)主要有：確保收入、控制成本與費用開支以及嚴格控制現(xiàn)金流量預算。，要按照預算權威性的要求辦理。：（1）定期了解預算的執(zhí)行情況，每個季度撰寫預算執(zhí)行情況分析報告。（3）分析重大“預算偏離”現(xiàn)象，提出解決方案報公司預算委員會批準。公司據(jù)此作為對各項目進行考核的主要依據(jù)。LQHNXMGLB0701表式05現(xiàn)金流量預算表編制單位： 金額單位： 萬元項目行次上年數(shù)本年預算數(shù)一、經營活動產生的現(xiàn)金流量：1—— 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金2　　 收到的稅費返還3　　 收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金4　　現(xiàn)金流入小計5　　 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金6　　 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7　　 支付的各項稅費8　　 支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金9　　現(xiàn)金流出小計10　　 經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額11　　二、投資活動產生的現(xiàn)金流量：12—— 收回投資所收到的現(xiàn)金13　　 取得投資收益所收到的現(xiàn)金14　　 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現(xiàn)金凈額15　　 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金16　　現(xiàn)金流入小計17　　 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現(xiàn)金18　　 投資所支付的現(xiàn)金19　　 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金20　　現(xiàn)金流出小計21　　 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額22　　三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量：23—— 吸收投資所收到的現(xiàn)金24　　 借款所收到的現(xiàn)金25　　 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金26　　現(xiàn)金流入小計27　　 償還債務所支付的現(xiàn)金28　　 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金29　　 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金30　　現(xiàn)金流出小計31　　 籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額32　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響33　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額34　　 現(xiàn)金的期初余額35　　 現(xiàn)金的期末余額36　　LQHNXMGLB0701表式06成本費用預算表編制單位： 金額單位： 萬元項目行次上年數(shù)本年預算數(shù)項目行次上年數(shù)本年預算數(shù)一、主營業(yè)務成本1　?。ň牛┍ｋU費29　　二、主營業(yè)務稅金及附加2　?。ㄊ┱叟f費30　　三、營業(yè)費用（經營費用）3　?。ㄊ唬┬蘩碣M31　?。ㄒ唬┌b費4　?。ㄊo形資產攤銷32　?。ǘ┻\輸費5　?。ㄊ╅L期待攤費用攤銷33　?。ㄈ┭b卸費6　　（十四）低值易耗品攤銷34　?。ㄋ模﹤}儲保管費7　?。ㄊ澹┐尕洷P虧及毀損35　　（五）保險費8　?。ㄊI(yè)務招待費36　?。┱褂[費9　?。ㄊ撸┎盥觅M37　?。ㄆ撸V告費10　　（十八）辦公費38　?。ò耍╀N售服務費11　　（十九）水電費39　?。ň牛┕べY12　?。ǘ┒惤?0　?。ㄊ└＠M13　?。ǘ唬┳赓U費41　?。ㄊ唬I(yè)務經費14　?。ǘ┰V訟費42　　（十二）委托代銷手續(xù)費15　?。ǘ┢刚堉薪闄C構費用43　?。ㄊ┱叟f費16　?。ǘ模┳稍冑M44　?。ㄊ模┬蘩碣M17　?。ǘ澹┭芯颗c開發(fā)費45　?。ㄊ澹悠芳爱a品損耗18　?。ǘ┘夹g轉讓費46　?。ㄊ┢渌?9　?。ǘ撸┒聲M47　　四、管理費用20　?。ǘ耍┡盼圪M48　?。ㄒ唬┕べY21　?。ǘ牛┢渌?9　?。ǘ└＠M22　　五、財務費用50　?。ㄈ﹦趧颖ｋU費23　　 其中： 利息支出51　?。ㄋ模┦I(yè)保險24　　 利息收入52　?。ㄎ澹┳》抗e金25　　 匯兌凈損失53　　（六）工會經費26　　 現(xiàn)金折扣54　?。ㄆ撸┞毠そ逃涃M27　　成本費用合計55　　（八）勞動保護費28　　　56　　LQHNXMGLB0701表式07主要業(yè)務預算表編制單位： 金額單位：萬元主業(yè)主業(yè)代碼業(yè)務量主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本毛利計量單位上年數(shù)本年預算數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)上年數(shù)本年預算數(shù)欄次12345678910　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　LQHNXMGLB0701表式08對外籌資及投資預算表編制單位：