【正文】 。 在以上調(diào)整處理后對(duì)四個(gè)公司財(cái)務(wù)庫存數(shù)負(fù)數(shù)商品進(jìn)行估價(jià)入庫調(diào)整處理。 四方制桶1) 對(duì) 四方真空 四個(gè)公司各自某一商品負(fù)數(shù)庫存數(shù)在月末結(jié)賬之前 真空爐業(yè) 南京四方要匯總列表。4) 月末結(jié)賬前倉庫庫存數(shù)為：已進(jìn)庫未入庫數(shù)+上月末入庫數(shù)+本月入庫數(shù)—至本月估價(jià)入庫前以前的估價(jià)入庫數(shù)—本月出庫數(shù)月末結(jié)賬前的概念是指盤盈、調(diào)撥、估價(jià)入庫之前的概念。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）2．4 ERP原輔材料采購倉庫估價(jià)入庫系統(tǒng) 路徑估價(jià)入庫單界面生成紅沖估價(jià)入庫單估價(jià)入庫單生成確認(rèn)生成確認(rèn)輸出財(cái)務(wù)材料賬入庫財(cái)務(wù)材料賬入庫財(cái)務(wù)賬入賬財(cái)務(wù)賬入賬 集團(tuán)公司總庫存負(fù)數(shù)調(diào)整 四方制桶倉庫庫存數(shù)1) 四方集團(tuán)倉庫庫存數(shù)= 四方真空倉庫庫存數(shù) 之和； 真空爐業(yè)倉庫庫存數(shù) 南京四方倉庫庫存數(shù)2) 在月末結(jié)賬之前先要對(duì)四方集團(tuán)倉庫庫存數(shù)負(fù)數(shù)商品進(jìn)行自動(dòng)匯總、列表。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(五) 購貨發(fā)票財(cái)務(wù)材料賬入庫已完成，尚未入財(cái)務(wù)賬狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財(cái)務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請(qǐng)；財(cái)務(wù)材料賬入庫人確認(rèn)該發(fā)票處于購貨發(fā)票財(cái)務(wù)材料入庫已完成，尚未入財(cái)務(wù)賬狀態(tài)后，啟動(dòng)退票程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進(jìn)庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出紅沖入庫單，由倉庫人員簽字確認(rèn)交付財(cái)務(wù)材料賬入庫人；財(cái)務(wù)材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫；發(fā)票退給采購人員，辦理相應(yīng)簽收手續(xù)；采購人員將所需退的發(fā)票退給供應(yīng)商；要求供應(yīng)商收票人在登記簿上簽字確認(rèn)；郵寄的應(yīng)在封面上標(biāo)明所退發(fā)票號(hào)并交檔案室存檔，開具退票單由供應(yīng)商簽收確認(rèn)；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。(三) 購貨發(fā)票處于入庫界面已建立，倉庫未審核輸出入庫單狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財(cái)務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請(qǐng)；財(cái)務(wù)材料賬入庫人確認(rèn)該發(fā)票處于已建立入庫界面，未經(jīng)倉庫審核輸出，ERP系統(tǒng)未完成入庫后啟動(dòng)退票程序，使該發(fā)票下入庫單狀態(tài)退到進(jìn)庫狀態(tài)；發(fā)票退給采購人員，辦理相應(yīng)簽收手續(xù)；采購人員將所需退的發(fā)票退給供應(yīng)商；要求供應(yīng)商收票人在登記簿上簽字確認(rèn)；郵寄的應(yīng)在封面上標(biāo)明所退發(fā)票號(hào)并交檔案室存檔，開具退票單由供應(yīng)商簽收確認(rèn)；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。(二) 購貨發(fā)票處于已進(jìn)庫未建立入庫界面狀態(tài)A、發(fā)票采購經(jīng)辦人保管狀態(tài)采購人員將所需退的發(fā)票退給供應(yīng)商；要求供應(yīng)商收票人在登記簿上簽字確認(rèn)；郵寄的應(yīng)在封面上標(biāo)明所退發(fā)票號(hào)并交檔案室存檔，開具退票單由供應(yīng)商簽收確認(rèn)；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。7） 付款單上要注明預(yù)付款、單位、物料名稱、物料代號(hào)、合同號(hào)、訂單號(hào)、發(fā)票號(hào)、各物料單價(jià)、數(shù)量、其他費(fèi)用、付款方式、付款支票記錄等票據(jù)的號(hào)碼。5） 如果沒有發(fā)票但需要付款即為預(yù)付款，付款單要打出則僅能出具預(yù)付款單。3） 同一訂單可以由多張入庫單，同一訂單下的一張或多張入庫單允許生成一張付款單，不同訂單下入庫單不允許生成同一張付款單，付款單追蹤訂單或類似訂單支付。2． 2 ERP系統(tǒng)付款管理程序1） 所有付款追蹤訂單，無訂單不得支付貨款、工程款及服務(wù)費(fèi)等。a) 設(shè)計(jì)大領(lǐng)料單處理，并經(jīng)電腦遠(yuǎn)程通知倉儲(chǔ)部，倉儲(chǔ)部做流水登記b) 也可以個(gè)案一單處理10) 入庫單的設(shè)計(jì)要合理：合同號(hào)，庫位，單位，代碼11) 要設(shè)計(jì)供應(yīng)商的代碼，以區(qū)別與銷售12) 出具財(cái)務(wù)需要的“出庫資金表”和“庫存資金表”13) 輸出 a) 庫存表、庫存資金表（已進(jìn)庫但未入庫表、已入庫表） b )當(dāng)月進(jìn)庫表（已進(jìn)庫未入庫、已入庫） c）當(dāng)月出庫表14) 入庫單輸出能標(biāo)明財(cái)務(wù)賬一致的分類名稱。8) 采購物資發(fā)票到公司后由財(cái)務(wù)部建立入庫界面，經(jīng)倉儲(chǔ)部確認(rèn)并打印簽字后送交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)確認(rèn)后入庫完畢。d) 一張送貨單可以由一張或若干張發(fā)票同時(shí)結(jié)算，不允許一張送貨單由若干張發(fā)票和某張發(fā)票部分金額同時(shí)結(jié)算；e) 若干張發(fā)票同時(shí)結(jié)賬時(shí)可以由若干張送貨單（必須在同一訂單下）組成，但不允許若干張發(fā)票同時(shí)結(jié)賬時(shí)由若干張送貨單組成外另有某送貨單的部分貨款組成。6) 送貨單、發(fā)票的控制要求a) 采購人員要求用戶送貨單上應(yīng)注明我公司訂單號(hào)，如無訂單號(hào)應(yīng)注明合同號(hào)。4) 采購訂單審批由主管副總審批，然后采購部電腦輸入，倉儲(chǔ)部核對(duì)，最后確定電腦系統(tǒng)訂單成立。 基礎(chǔ)信息2：包含ERP中其它基礎(chǔ)信息的建檔，包括嘜頭信息錄入、資金控制建檔、交貨方式建檔、付款方式建檔、質(zhì)量信息建檔等等二、原輔采購與倉庫系統(tǒng)的工作原理2．1 ERP系統(tǒng)原輔材料的采購、入庫、報(bào)批、付款入賬、應(yīng)付出庫的管理流程原理：采購流程控制圖：(MRP:物料需求計(jì)劃)請(qǐng)購單手工生產(chǎn)單客戶訂單MRP供應(yīng)商／物料對(duì)照供應(yīng)商合同件 供應(yīng)商詢價(jià)單采購單采購單打印送貨單退貨單倉庫接收審核，入庫單批準(zhǔn)各種瀏覽報(bào)表材料賬入庫庫存入財(cái)務(wù)賬 控制程序1) 各部門申購由書面網(wǎng)上申購。 權(quán)限管理：針對(duì)ERP系統(tǒng)各用戶的權(quán)限添加、修改與刪除。 供應(yīng)商信息：供應(yīng)商基礎(chǔ)信息的建檔、查詢，產(chǎn)生供應(yīng)商編號(hào)。 工藝工序：生產(chǎn)過程中在制品的每道產(chǎn)品工藝的工序錄入。第二部分 ERP工作原理一、系統(tǒng)管理界面：基礎(chǔ)的信息建檔與編號(hào)產(chǎn)生、及數(shù)據(jù)產(chǎn)生 部門信息：部門負(fù)責(zé)人基礎(chǔ)信息錄入。在具備了各個(gè)基本功能模塊之后，我們可以考慮有選擇，有調(diào)整的實(shí)施ERP的各個(gè)流程。一般來講，流程的實(shí)施是ERP實(shí)施中的難點(diǎn)，耗時(shí)較長，企業(yè)的管理需要經(jīng)過一個(gè)重要的轉(zhuǎn)變過程，這個(gè)過程通常需要企業(yè)一把手的主導(dǎo)才能得以順利實(shí)現(xiàn)。生產(chǎn)，庫存，銷售，采購等模塊互相協(xié)作，使得整個(gè)企業(yè)的運(yùn)作處于一種高效和諧的狀態(tài)。在現(xiàn)實(shí)世界中，流程體現(xiàn)了企業(yè)中各個(gè)部門間的協(xié)調(diào)運(yùn)作?？傊?，ERP極大地?cái)U(kuò)展了業(yè)務(wù)管理的范圍及深度，包括質(zhì)量，設(shè)備，分銷，運(yùn)輸，多工廠管理，數(shù)據(jù)采集接口等。他利用企業(yè)的所有資源，包括內(nèi)部資源與外部市場(chǎng)資源，為企業(yè)制造產(chǎn)品或提供服務(wù)創(chuàng)造最優(yōu)的解決方案，最終達(dá)到企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。概括地講，ERP就是建立的信息技術(shù)基礎(chǔ)上，利用現(xiàn)代企業(yè)的先進(jìn)管理思想，全面集成了企業(yè)的所有資源信息，并為企業(yè)提供決策，計(jì)劃，控制與經(jīng)營業(yè)績?cè)u(píng)估的全方位和系統(tǒng)化的管理平臺(tái)。第一部分 ERP流程的目的物料流入 信息流 物料流出簡單地講，現(xiàn)代企業(yè)的所有資源包括3大流：物流，資金流和信息流。ERP也就是對(duì)這3種資源進(jìn)行全面集成管理的管理信息系統(tǒng)。ERP系統(tǒng)是一種管理理論和管理思想，不僅僅是信息系統(tǒng)。計(jì)劃是ERP的主線，它的管理重心是財(cái)務(wù)，在企業(yè)整個(gè)經(jīng)營運(yùn)作過程中貫穿了財(cái)務(wù)成本控制的概念。ERP的管理范圍涉及企業(yè)的所有供需過程，是對(duì)供應(yīng)鏈的全面管理和企業(yè)運(yùn)作的供需鏈結(jié)構(gòu)，如下圖所示：物流過程銷售需求市場(chǎng)加工采購供應(yīng)市場(chǎng)整個(gè) 資金流過程資金流出 信息流 資金流入完整的ERP系統(tǒng)模塊眾多，模塊間的關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，從軟件的角度看，流程體現(xiàn)了功能模塊之間信息的傳遞，控制的轉(zhuǎn)移。一個(gè)典型的ERP系統(tǒng)的流程總圖如下：銷售管理庫存管理分銷管理成本管理生產(chǎn)管理運(yùn)輸管理應(yīng)收管理經(jīng)營預(yù)測(cè)采購管理質(zhì)量管理總賬管理應(yīng)付管理設(shè)備管理固定資產(chǎn)管理預(yù)算會(huì)記工資管理人力資源管理在圖中，可以看到財(cái)務(wù)管理處在ERP的中心地位。所以基本功能模塊的構(gòu)建是ERP流程得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)，流程的構(gòu)建應(yīng)該在關(guān)鍵功能模塊具備的情況下才可以逐步實(shí)現(xiàn)。典型的流程往往也需要經(jīng)過相應(yīng)的調(diào)整，裁剪，才能適應(yīng)企業(yè)的實(shí)際需要。下面逐一介紹ERP流程的通常做法。 物料信息：物料信息與公司產(chǎn)品信息的新建與修改，保證每個(gè)物料或產(chǎn)品唯一物料編號(hào)與公司產(chǎn)品編號(hào)，并建有公司產(chǎn)品BOM結(jié)構(gòu)。 用戶信息：客戶信息的建檔、查詢，每位客戶產(chǎn)生唯一客戶編號(hào)。 部門信息與班組信息：公司與部門的基礎(chǔ)信息錄入、班組基礎(chǔ)信息的錄入。 基礎(chǔ)信息1：付款形成模式、運(yùn)費(fèi)形成價(jià)格等信息錄入。2) 然后由倉儲(chǔ)部匯總形成書面申購單（設(shè)計(jì)符合我公司情況的申購單）3) 采購合同審批由主管副總審批，然后采購部電腦輸入，財(cái)務(wù)部核對(duì)，最后確定電腦系統(tǒng)中合同成立。5) 如有一些合同與采購訂單合二為一的，需設(shè)計(jì)合同號(hào)、訂單號(hào)在一張合同上顯示；采用供方合同時(shí)，在合同上自己編上合同號(hào)和訂單號(hào)。送貨單上名稱規(guī)格必須和合同或訂單完全一致；b) 要求供應(yīng)商一張訂單可以由若干張送貨單組成，不允許一張送貨單上有二個(gè)訂單或二個(gè)以上訂單的貨；c) 一張發(fā)票可以由一張或若干張送貨單（必須在同一訂單下）組成并同時(shí)結(jié)算，不允許一張發(fā)票由若干張送貨單和某張送貨單的部分貨款組成結(jié)算。7) 采購人員直接采購回的商品，沒有供應(yīng)商的送貨單的業(yè)務(wù)處理a) 設(shè)計(jì)一張“采購人員自購原料進(jìn)庫通知單”；b) 采購人員填寫“采購人員自購原料進(jìn)庫通知單”通知倉儲(chǔ)部進(jìn)庫；c) 倉儲(chǔ)部人員在“采購人員自購原料進(jìn)庫通知單”上簽收；d) 采購人員憑發(fā)票和“采購人員自購原料進(jìn)庫通知單”到財(cái)務(wù)部報(bào)支；e) “采購人員自購原料進(jìn)庫通知單”和發(fā)票關(guān)系的控制也按照上述第6條中的各條規(guī)定進(jìn)行。9) 開展遠(yuǎn)程領(lǐng)料，設(shè)定可領(lǐng)料人、部門，設(shè)計(jì)功能較好的領(lǐng)料單界面。15) 出庫單輸出能標(biāo)明材料賬一致的分類名稱。2） 常規(guī)付款流程如下：訂單 送貨 進(jìn)庫 入庫 發(fā)票 付款 付款需追蹤發(fā)票 入庫單 送貨單 訂單。4） 付款單一經(jīng)確認(rèn)打印出來即自動(dòng)勾銷相應(yīng)的入庫單。6） 每次付款單打印出來時(shí)，自動(dòng)顯示預(yù)付款提示，并在追蹤入庫單付款時(shí)自動(dòng)去除預(yù)付款。供應(yīng)商往來賬分二塊組成一、 （1）采購訂單一（2）采購訂單二二、 （1）銷售訂單一（2） 銷售訂單二2．3 ERP原輔材料系統(tǒng)購貨發(fā)票、退票處理流程 購貨發(fā)票入庫流程財(cái)務(wù)材料賬入庫倉庫審核輸出入庫單，ERP完成入庫采 購ERP完成進(jìn)庫采購發(fā)票入庫界面建立財(cái)務(wù)入賬總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)支 購貨發(fā)票入賬傳遞流程財(cái)務(wù)部材料賬入庫輸入人財(cái)務(wù)部入賬輸入人采購部經(jīng)辦人供應(yīng)商 購貨發(fā)票退票傳遞流程 財(cái)務(wù)入賬輸入人 材料賬入庫輸入人采購部經(jīng)辦人供應(yīng)商 退票程序(一) 購貨發(fā)票處于未進(jìn)庫狀態(tài)1) 采購人員將所需退的發(fā)票退給供應(yīng)商；2) 要求供應(yīng)商收票人在登記簿上簽字確認(rèn)；郵寄的應(yīng)在封面上標(biāo)明所退發(fā)票號(hào)并交檔案室存檔，開具退票單由供應(yīng)商簽收確認(rèn)；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。B、發(fā)票由財(cái)務(wù)材料賬入庫人保管狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財(cái)務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請(qǐng)；財(cái)務(wù)材料賬入庫人確認(rèn)該發(fā)票處于未建立入庫狀態(tài)后退給采購經(jīng)辦人，辦理相應(yīng)簽收手續(xù)；采購人員將所需退的發(fā)票退給供應(yīng)商；要求供應(yīng)商收票人在登記簿上簽字確認(rèn)；郵寄的應(yīng)在封面上標(biāo)明所退發(fā)票號(hào)并交檔案室存檔，開具退票單由供應(yīng)商簽收確認(rèn)；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(四) 貨發(fā)票處于倉庫已審核入庫單輸出狀態(tài)，財(cái)務(wù)材料賬入庫尚未完成狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財(cái)務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請(qǐng)；財(cái)務(wù)材料賬入庫人確認(rèn)該發(fā)票處于倉庫已審核入庫單輸出狀態(tài)，ERP已完成入庫后，啟動(dòng)退票程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進(jìn)庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出紅沖入庫單，由倉庫人員簽字確認(rèn)交付財(cái)務(wù)材料賬入庫人；財(cái)務(wù)材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫或抽出相對(duì)應(yīng)