【正文】 。 在以上調(diào)整處理后對四個公司財務(wù)庫存數(shù)負數(shù)商品進行估價入庫調(diào)整處理。 四方制桶1) 對 四方真空 四個公司各自某一商品負數(shù)庫存數(shù)在月末結(jié)賬之前 真空爐業(yè) 南京四方要匯總列表。4) 月末結(jié)賬前倉庫庫存數(shù)為：已進庫未入庫數(shù)+上月末入庫數(shù)+本月入庫數(shù)—至本月估價入庫前以前的估價入庫數(shù)—本月出庫數(shù)月末結(jié)賬前的概念是指盤盈、調(diào)撥、估價入庫之前的概念。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）2．4 ERP原輔材料采購倉庫估價入庫系統(tǒng) 路徑估價入庫單界面生成紅沖估價入庫單估價入庫單生成確認生成確認輸出財務(wù)材料賬入庫財務(wù)材料賬入庫財務(wù)賬入賬財務(wù)賬入賬 集團公司總庫存負數(shù)調(diào)整 四方制桶倉庫庫存數(shù)1) 四方集團倉庫庫存數(shù)= 四方真空倉庫庫存數(shù) 之和； 真空爐業(yè)倉庫庫存數(shù) 南京四方倉庫庫存數(shù)2) 在月末結(jié)賬之前先要對四方集團倉庫庫存數(shù)負數(shù)商品進行自動匯總、列表。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(五) 購貨發(fā)票財務(wù)材料賬入庫已完成，尚未入財務(wù)賬狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；財務(wù)材料賬入庫人確認該發(fā)票處于購貨發(fā)票財務(wù)材料入庫已完成，尚未入財務(wù)賬狀態(tài)后，啟動退票程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出紅沖入庫單，由倉庫人員簽字確認交付財務(wù)材料賬入庫人；財務(wù)材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫；發(fā)票退給采購人員，辦理相應簽收手續(xù)；采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；要求供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。(三) 購貨發(fā)票處于入庫界面已建立，倉庫未審核輸出入庫單狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；財務(wù)材料賬入庫人確認該發(fā)票處于已建立入庫界面，未經(jīng)倉庫審核輸出，ERP系統(tǒng)未完成入庫后啟動退票程序，使該發(fā)票下入庫單狀態(tài)退到進庫狀態(tài)；發(fā)票退給采購人員，辦理相應簽收手續(xù)；采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；要求供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。(二) 購貨發(fā)票處于已進庫未建立入庫界面狀態(tài)A、發(fā)票采購經(jīng)辦人保管狀態(tài)采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；要求供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。7） 付款單上要注明預付款、單位、物料名稱、物料代號、合同號、訂單號、發(fā)票號、各物料單價、數(shù)量、其他費用、付款方式、付款支票記錄等票據(jù)的號碼。5） 如果沒有發(fā)票但需要付款即為預付款，付款單要打出則僅能出具預付款單。3） 同一訂單可以由多張入庫單，同一訂單下的一張或多張入庫單允許生成一張付款單，不同訂單下入庫單不允許生成同一張付款單，付款單追蹤訂單或類似訂單支付。2． 2 ERP系統(tǒng)付款管理程序1） 所有付款追蹤訂單，無訂單不得支付貨款、工程款及服務(wù)費等。a) 設(shè)計大領(lǐng)料單處理，并經(jīng)電腦遠程通知倉儲部，倉儲部做流水登記b) 也可以個案一單處理10) 入庫單的設(shè)計要合理：合同號，庫位，單位，代碼11) 要設(shè)計供應商的代碼，以區(qū)別與銷售12) 出具財務(wù)需要的“出庫資金表”和“庫存資金表”13) 輸出 a) 庫存表、庫存資金表（已進庫但未入庫表、已入庫表） b )當月進庫表（已進庫未入庫、已入庫） c）當月出庫表14) 入庫單輸出能標明財務(wù)賬一致的分類名稱。8) 采購物資發(fā)票到公司后由財務(wù)部建立入庫界面，經(jīng)倉儲部確認并打印簽字后送交財務(wù)部，財務(wù)確認后入庫完畢。d) 一張送貨單可以由一張或若干張發(fā)票同時結(jié)算，不允許一張送貨單由若干張發(fā)票和某張發(fā)票部分金額同時結(jié)算；e) 若干張發(fā)票同時結(jié)賬時可以由若干張送貨單（必須在同一訂單下）組成，但不允許若干張發(fā)票同時結(jié)賬時由若干張送貨單組成外另有某送貨單的部分貨款組成。6) 送貨單、發(fā)票的控制要求a) 采購人員要求用戶送貨單上應注明我公司訂單號，如無訂單號應注明合同號。4) 采購訂單審批由主管副總審批，然后采購部電腦輸入，倉儲部核對，最后確定電腦系統(tǒng)訂單成立。 基礎(chǔ)信息2：包含ERP中其它基礎(chǔ)信息的建檔，包括嘜頭信息錄入、資金控制建檔、交貨方式建檔、付款方式建檔、質(zhì)量信息建檔等等二、原輔采購與倉庫系統(tǒng)的工作原理2．1 ERP系統(tǒng)原輔材料的采購、入庫、報批、付款入賬、應付出庫的管理流程原理：采購流程控制圖：(MRP:物料需求計劃)請購單手工生產(chǎn)單客戶訂單MRP供應商／物料對照供應商合同件 供應商詢價單采購單采購單打印送貨單退貨單倉庫接收審核，入庫單批準各種瀏覽報表材料賬入庫庫存入財務(wù)賬 控制程序1) 各部門申購由書面網(wǎng)上申購。 權(quán)限管理：針對ERP系統(tǒng)各用戶的權(quán)限添加、修改與刪除。 供應商信息：供應商基礎(chǔ)信息的建檔、查詢，產(chǎn)生供應商編號。 工藝工序：生產(chǎn)過程中在制品的每道產(chǎn)品工藝的工序錄入。第二部分 ERP工作原理一、系統(tǒng)管理界面：基礎(chǔ)的信息建檔與編號產(chǎn)生、及數(shù)據(jù)產(chǎn)生 部門信息：部門負責人基礎(chǔ)信息錄入。在具備了各個基本功能模塊之后，我們可以考慮有選擇，有調(diào)整的實施ERP的各個流程。一般來講，流程的實施是ERP實施中的難點，耗時較長，企業(yè)的管理需要經(jīng)過一個重要的轉(zhuǎn)變過程，這個過程通常需要企業(yè)一把手的主導才能得以順利實現(xiàn)。生產(chǎn)，庫存，銷售，采購等模塊互相協(xié)作，使得整個企業(yè)的運作處于一種高效和諧的狀態(tài)。在現(xiàn)實世界中，流程體現(xiàn)了企業(yè)中各個部門間的協(xié)調(diào)運作?？傊珽RP極大地擴展了業(yè)務(wù)管理的范圍及深度，包括質(zhì)量，設(shè)備，分銷，運輸，多工廠管理，數(shù)據(jù)采集接口等。他利用企業(yè)的所有資源，包括內(nèi)部資源與外部市場資源，為企業(yè)制造產(chǎn)品或提供服務(wù)創(chuàng)造最優(yōu)的解決方案，最終達到企業(yè)的經(jīng)營目標。概括地講，ERP就是建立的信息技術(shù)基礎(chǔ)上，利用現(xiàn)代企業(yè)的先進管理思想，全面集成了企業(yè)的所有資源信息，并為企業(yè)提供決策，計劃，控制與經(jīng)營業(yè)績評估的全方位和系統(tǒng)化的管理平臺。第一部分 ERP流程的目的物料流入 信息流 物料流出簡單地講，現(xiàn)代企業(yè)的所有資源包括3大流：物流，資金流和信息流。ERP也就是對這3種資源進行全面集成管理的管理信息系統(tǒng)。ERP系統(tǒng)是一種管理理論和管理思想，不僅僅是信息系統(tǒng)。計劃是ERP的主線，它的管理重心是財務(wù)，在企業(yè)整個經(jīng)營運作過程中貫穿了財務(wù)成本控制的概念。ERP的管理范圍涉及企業(yè)的所有供需過程，是對供應鏈的全面管理和企業(yè)運作的供需鏈結(jié)構(gòu)，如下圖所示：物流過程銷售需求市場加工采購供應市場整個 資金流過程資金流出 信息流 資金流入完整的ERP系統(tǒng)模塊眾多，模塊間的關(guān)系錯綜復雜，從軟件的角度看，流程體現(xiàn)了功能模塊之間信息的傳遞，控制的轉(zhuǎn)移。一個典型的ERP系統(tǒng)的流程總圖如下：銷售管理庫存管理分銷管理成本管理生產(chǎn)管理運輸管理應收管理經(jīng)營預測采購管理質(zhì)量管理總賬管理應付管理設(shè)備管理固定資產(chǎn)管理預算會記工資管理人力資源管理在圖中，可以看到財務(wù)管理處在ERP的中心地位。所以基本功能模塊的構(gòu)建是ERP流程得以實現(xiàn)的基礎(chǔ)，流程的構(gòu)建應該在關(guān)鍵功能模塊具備的情況下才可以逐步實現(xiàn)。典型的流程往往也需要經(jīng)過相應的調(diào)整，裁剪，才能適應企業(yè)的實際需要。下面逐一介紹ERP流程的通常做法。 物料信息：物料信息與公司產(chǎn)品信息的新建與修改，保證每個物料或產(chǎn)品唯一物料編號與公司產(chǎn)品編號，并建有公司產(chǎn)品BOM結(jié)構(gòu)。 用戶信息：客戶信息的建檔、查詢，每位客戶產(chǎn)生唯一客戶編號。 部門信息與班組信息：公司與部門的基礎(chǔ)信息錄入、班組基礎(chǔ)信息的錄入。 基礎(chǔ)信息1：付款形成模式、運費形成價格等信息錄入。2) 然后由倉儲部匯總形成書面申購單（設(shè)計符合我公司情況的申購單）3) 采購合同審批由主管副總審批，然后采購部電腦輸入，財務(wù)部核對，最后確定電腦系統(tǒng)中合同成立。5) 如有一些合同與采購訂單合二為一的，需設(shè)計合同號、訂單號在一張合同上顯示；采用供方合同時，在合同上自己編上合同號和訂單號。送貨單上名稱規(guī)格必須和合同或訂單完全一致；b) 要求供應商一張訂單可以由若干張送貨單組成，不允許一張送貨單上有二個訂單或二個以上訂單的貨；c) 一張發(fā)票可以由一張或若干張送貨單（必須在同一訂單下）組成并同時結(jié)算，不允許一張發(fā)票由若干張送貨單和某張送貨單的部分貨款組成結(jié)算。7) 采購人員直接采購回的商品，沒有供應商的送貨單的業(yè)務(wù)處理a) 設(shè)計一張“采購人員自購原料進庫通知單”；b) 采購人員填寫“采購人員自購原料進庫通知單”通知倉儲部進庫；c) 倉儲部人員在“采購人員自購原料進庫通知單”上簽收；d) 采購人員憑發(fā)票和“采購人員自購原料進庫通知單”到財務(wù)部報支；e) “采購人員自購原料進庫通知單”和發(fā)票關(guān)系的控制也按照上述第6條中的各條規(guī)定進行。9) 開展遠程領(lǐng)料，設(shè)定可領(lǐng)料人、部門，設(shè)計功能較好的領(lǐng)料單界面。15) 出庫單輸出能標明材料賬一致的分類名稱。2） 常規(guī)付款流程如下：訂單 送貨 進庫 入庫 發(fā)票 付款 付款需追蹤發(fā)票 入庫單 送貨單 訂單。4） 付款單一經(jīng)確認打印出來即自動勾銷相應的入庫單。6） 每次付款單打印出來時，自動顯示預付款提示，并在追蹤入庫單付款時自動去除預付款。供應商往來賬分二塊組成一、 （1）采購訂單一（2）采購訂單二二、 （1）銷售訂單一（2） 銷售訂單二2．3 ERP原輔材料系統(tǒng)購貨發(fā)票、退票處理流程 購貨發(fā)票入庫流程財務(wù)材料賬入庫倉庫審核輸出入庫單，ERP完成入庫采 購ERP完成進庫采購發(fā)票入庫界面建立財務(wù)入賬總經(jīng)理批準報支 購貨發(fā)票入賬傳遞流程財務(wù)部材料賬入庫輸入人財務(wù)部入賬輸入人采購部經(jīng)辦人供應商 購貨發(fā)票退票傳遞流程 財務(wù)入賬輸入人 材料賬入庫輸入人采購部經(jīng)辦人供應商 退票程序(一) 購貨發(fā)票處于未進庫狀態(tài)1) 采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；2) 要求供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。B、發(fā)票由財務(wù)材料賬入庫人保管狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；財務(wù)材料賬入庫人確認該發(fā)票處于未建立入庫狀態(tài)后退給采購經(jīng)辦人，辦理相應簽收手續(xù)；采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；要求供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留相關(guān)證據(jù)入檔。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(四) 貨發(fā)票處于倉庫已審核入庫單輸出狀態(tài)，財務(wù)材料賬入庫尚未完成狀態(tài)采購經(jīng)辦人向財務(wù)材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；財務(wù)材料賬入庫人確認該發(fā)票處于倉庫已審核入庫單輸出狀態(tài)，ERP已完成入庫后，啟動退票程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出紅沖入庫單，由倉庫人員簽字確認交付財務(wù)材料賬入庫人；財務(wù)材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫或抽出相對應