【正文】 證復印件 附件四 企業(yè)財務狀況證明 中國最大管理資源中心 第 4 頁 共 39 頁 前 言 山東三聯(lián)城市建設有限責任公司： 首先感謝貴單位給我公司提供一個參加彩石山莊跟蹤審計的機會，并敬請貴單位領導對我公司進行全面考察和評審。 我公司經(jīng)過近幾年的快速發(fā)展，已成為我省規(guī)模最大，最具有權威性的工程造價機構 之一，是我省造價審計業(yè)務起步最早、實力最強的單位之一，是省教育廳確定為高校委托審計業(yè)務服務機構，在全省各地承接了大量的民用基建、工業(yè)工程項目的跟蹤審計和竣工結算審計等工作，積累了豐富的審核經(jīng)驗，逐步形成了一套具有自身特色的造價咨詢管理體系，尤其是在工程造價跟蹤審計和結算審計中，逐步摸索出了一套行之有效的質量管理體系和成熟的審計規(guī)范，取得了顯著成效，受到了委托單位的一致好評。 若我公司有幸參與本工程的審計，我們將恪守職業(yè)道德、嚴守執(zhí) 中國最大管理資源中心 第 5 頁 共 39 頁 業(yè)紀律，發(fā)揮我公司技術力量的優(yōu)勢，建立完善的工程造價控制體系，實施技術與經(jīng)濟相結合最有效的控制手段，把控制工程造價滲透到工程建設的每一個環(huán)節(jié)，切實體現(xiàn)跟蹤、結算審計的重大意義，為貴單位的工程建設貢獻全部力量。 本授權書有效期為 2020 年 1 月 10 日 至 2020 年 3 月 10 日 。被授權人就本工程 所簽署的所有文件（在授權書有效期內簽署的）不因授 中國最大管理資源中心 第 7 頁 共 39 頁 權撤銷而失效。 人員安排 ：主管負責人：孫美曉 項目負責人：陳傳榮 專業(yè)技術人員：郝樹磊、李太生 計劃組織 ：全過程的跟蹤審計階段；工程結算的審核階段 控制造價主要措施 ： 認真分析、執(zhí)行影響造價的施工合同； 會同建設單位在預算審核階段認真審計，確保造價“事前”合理最小化； 跟蹤審計過程中及 時收集影響造價的圖紙會審、變更、簽證、材料價格等資料，并在結算時進行仔細核對，以便節(jié)省投資；跟蹤審計過程中了解施工工藝及程序，進行現(xiàn)場勘查測量，確保工程造價符合工程實際造價； 實行主管所長、部門主任、項目負責人三級復核制度和專業(yè)技術人員、專業(yè)負責人與建設單位專業(yè)人員的三級技術監(jiān)督制度 合理化建議 ： 施工用材料要進行招投標； 要盡量減少工程變更及簽證； 對影響工程造價的圖紙會審、簽證、變更、材料價格等資料要一次性收集齊全，保證工程投資的合理性； 建議建設單位在現(xiàn)場提供辦公室一間用于工程跟蹤 審計，有利與進行工程現(xiàn)場勘察測量； 每月的工程量月報和進度報量經(jīng)監(jiān)理審核完畢后再經(jīng)我方審計人員再次核準簽字后才能作為工程款支付的依據(jù)，以確保工程款不會超付。 我公司鄭重承諾 ：審核結果誤差率控制在177。 中國最大管理資源中心 第 13 頁 共 39 頁 項目部的運行要嚴格按程序進行，做到責權清晰、項目部個專業(yè)人員任務明確，審查成果性文件結果誤差率確保控制在177。 三、優(yōu)惠條件 中國最大管理資源中心 第 14 頁 共 39 頁 審計費費率優(yōu)惠至 ‰； 審計過程中發(fā)生的如超期等額外費用由我所承擔； 免費為建設單位提供工程施工過程中的技術咨詢； 對于我公司跟蹤審計的項目 ，可協(xié)助建設單位人員對財務決算進行審核，核定新增固定資產(chǎn)價值； 我公司通過對多項大中型工程的造價跟蹤審計，建立了設備、材料市場信息庫，可為該工程所需設備、材料提供市場信息、價格等； 工程結算審核完畢后，我公司除向業(yè)主移交常規(guī)資料外，還向業(yè)主提交現(xiàn)場錄像、照片資料等； 中國最大管理資源中心 第 15 頁 共 39 頁 第 三 部 分 技 術 文 件 中國最大管理資源中心 第 16 頁 共 39 頁 一、項目實施方案 （一）、審計方案 如果我所有幸中標，我們將實施如下審計方案： 成立跟蹤審計小組，配備土建 、通風與水暖、電氣等專業(yè)人員，都具有中級職稱，均為注冊造價工程師； 編制詳細的切實可行的審計方案實施計劃，特別是可能引起造價上升的會審、變更、材料選配、隱蔽驗收等重點部位都親自參加，做好相應的記錄，并做好審計日志； 及時收集和整理圖紙、會審、變更、試驗、隱蔽驗收、材料價格等各類工程資料，并仔細復核確保其真實可靠，為最終的竣工審計打下堅實的基礎； 采用先進完善的方法進行跟蹤審計，每位工程師配備一臺筆記本電腦，同時現(xiàn)場配備一臺高保真數(shù)碼智能照相機，對工程的相關工序，特別是隱蔽部分都進行拍照，并把圖像 儲存在電腦中，為工程留下圖象資料，也為以后的審計奠定了良好的基礎。 （二）審計工作步驟： 中國最大管理資源中心 第 17 頁 共 39 頁 資料收集階段： 合同簽訂后，立即收集工程設計圖紙、會審記錄、設計變更、施工合同及有關分包合同、審批的施工組織設計（施工方案）及前期工程經(jīng)濟簽證、洽商、補充協(xié)議等資料，并查驗核對其它有關技術資料、會議紀要 。 跟蹤審計和初算階段： （ 1）、跟蹤審計： 簽訂合同后，立即派一名工程師代表常駐工地，隨時收集有關資料，解決現(xiàn)場遇到的有關問題，并做好現(xiàn)場跟蹤記錄，熟悉設計圖紙，及時核實設計變更、隱蔽驗收及其他相關資料。 竣工結算初審： 工程竣工驗收合格、施工單位提交竣工結算報告并轉交我方后，利用 7個工作日對 整個工程進行初審，其間將隨時向業(yè)主、監(jiān)理單位落實有異議的問題。 竣工結算會審： 初審完畢后進入會審階段。對有爭議的問題，將協(xié)調有關各方共同確認后定案。 中國最大管理資源中心 第 18 頁 共 39 頁 出具最終審核報告： 在工程結算定案并由各方簽字蓋章確認后，出具最終結算審核報告。 （三）、審計工作內容 復核經(jīng)建設監(jiān)理單位確認的施工圖預算； 對整個項目進行施工階段的現(xiàn)場跟蹤勘察； 審查勘察設計合同、施工合同、監(jiān)理合同、設備材料購貨合同、分包合同； 復核施工組織設計（施工方案）中涉及造價方面的經(jīng)濟技術方案； 復核監(jiān)理單位投資控制計劃； 提供有關工程投資方面的咨詢； 復核工程經(jīng)濟簽證； 復核經(jīng)建設監(jiān)理單位確認的月結算、年度結算，為建設單位調整投資計劃、動態(tài)控制工程款撥付提供參考意見； 為保證工程節(jié)約投資提供合理化建議； 審核工程最終結算。 （ 1）、工程量計算采用北京廣聯(lián)達工程預算軟件； （ 2）、鋼筋分析采用北京廣聯(lián)達鋼筋統(tǒng)計軟件； （ 3）、定額采用青島英特爾公司開發(fā)的在山東省通用的預算軟件； （ 4）、計算書全部采用電子表格打印。 另外，在審計過程中尚需查閱其它有關技術資料（如隱蔽工程驗收記錄）、會議紀要等。 我方審計人員均具有較豐富的現(xiàn)場施工經(jīng)驗，故工程施工過程中如有設備、材料選用、施工技術方案等方面的問題也可邀請我方審計 人員參與提供意見。給業(yè)主當好參謀，維護好業(yè)主的合法利益。 二、跟蹤審計項目實施保證措施 （一）、工程結算評審工作的指導思想、目標 （ 1）以“服務性、公正性、獨立性和科學性”為宗旨，在工程造價控制后期依法維護建設單位利益