境內(nèi)企業(yè)境外上市相關(guān)法律問題-展示頁
2025-01-25 23:11本頁面
【正文】 《 境外上市公司董事會(huì)秘書工作指引 》 ； ? 1999年，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 《 關(guān)于企業(yè)申請(qǐng)境外上市有關(guān)問題的通知 》 ； ? 1999年，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 《 關(guān)于境外上市公司進(jìn)一步做好信息披露工作的若干意見 》 ； ? 1999年，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 《 境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)督指引 》 ； 境外上市法律法規(guī)體系（續(xù) 3） ? 行政法規(guī)、部門規(guī)章 ? 2021年，國(guó)家外匯管理局、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 《 關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知 》 （匯發(fā)［ 2021］ 77號(hào)）； ? 2021年，國(guó)家外匯管理局 《 關(guān)于完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知 》 （匯發(fā) [2021]108號(hào)）； ? 2021年，國(guó)務(wù)院 《 關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見 》 ； ? 2021年，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 《 關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市有關(guān)問題的通知 》 ； ? 2021年，國(guó)家外匯管理局發(fā)布 《 關(guān)于擴(kuò)大境外投資外匯管理改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知 》 ； ? 2021年，國(guó)家外匯管理局 《 關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知 》 （匯發(fā) [2021]75號(hào)）實(shí)施； 境內(nèi)企業(yè)境外上市的條件 香港主板 三 個(gè)財(cái)務(wù) 要求 ? 盈利 測(cè)試 3 年盈利 ≥ 5,000 萬 港元 ? 市值 / 收入 測(cè)試 (i) 市值 ≥ 40 億 港元 (ii) 最近 1年收入 ≥ 5 億 港元 ? 市值 / 收入 / 現(xiàn)金 流量 測(cè)試 (i) 市值 ≥ 20 億 港元 (ii) 最近 1年收入 ≥ 5 億 港元 (iii) 前 3年累 計(jì)凈現(xiàn)金 流入 ≥ 1 億 港元 符合其中 一 項(xiàng)財(cái)務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)即可 境內(nèi)企業(yè)境外上市的條件 香港主板（續(xù)） ? 營(yíng)業(yè)紀(jì)錄 ? 3年 (如符合市值 /收入 測(cè)試 ，可短 于 3年 ) ? 在 同一 管理 層 管理下 運(yùn) 作 ? 最近一年須在同一控制人下運(yùn)作 ? 公司治理 ? 聘 請(qǐng) 一名合 資 格 會(huì)計(jì)師 ? 設(shè)立審核 委 員會(huì) ? 委任至少 3名 獨(dú) 立非 執(zhí) 行董事 ? 具名披露 個(gè)別 董事薪酬 境內(nèi)企業(yè)境外上市的條件 香港創(chuàng)業(yè)板 ? 財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn) ? 沒 有盈利或其它 財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn) 的要求 ? 營(yíng)業(yè)紀(jì)錄 ? 2年， 須 在基本上相同的管理 層 及 擁 有 權(quán) 之 下運(yùn) 作 境內(nèi)企業(yè)境外上市的條件 香港創(chuàng)業(yè)板（續(xù)） ? 公司治理 ? 聘 請(qǐng) 一名合 資 格 會(huì)計(jì)師 ? 設(shè)立審核 委 員會(huì) ? 委任至少 3名 獨(dú) 立非 執(zhí) 行董事 ? 具名披露 個(gè)別 董事薪酬 ? 指派一名 執(zhí) 行董事作 監(jiān) 察主任 ? 季度 業(yè)績(jī) 公告 創(chuàng)業(yè)板較主板外的額外要求 境內(nèi)企業(yè)境外上市的條件 新加坡主板 ? 公司過去三年從事大體相同的業(yè)務(wù)，且管理人員無重大變動(dòng)。 ? 2021年 11月，奧瑞金與 Chardan China Acquisition公司完成合并，獲得 2400萬美元融資并同時(shí)在 NASDAQ主板交易。 ? 隨后，美國(guó)威爾克制藥有限公司股東將維克利夫國(guó)際公司 更名 為 “ 愛生藥業(yè)有限公司 ” ，實(shí)現(xiàn)了愛生藥業(yè)在美國(guó)上市。 維克利夫國(guó)際公司向美國(guó)威爾克制藥有限公司的股東增發(fā)新股，美國(guó)威爾克制藥有限公司股東以股權(quán)置換的方式完成了反向收購(gòu)。 ? 2021年 4月 15日，沈陽天威制藥廠以其所持有的全部沈陽天威威爾克制藥有限公司 股權(quán)置換 美國(guó)威爾克制藥有限公司股權(quán)，實(shí)現(xiàn)了美國(guó)威爾克制藥有限公司全資擁有沈陽天威威爾克制藥有限公司，同時(shí)沈陽天威制藥廠成為美國(guó)威爾克制藥有限公司股東。 ? SPAC（ Special Purpose Acquisition Corporation，特殊目的收購(gòu)公司） ? SPAC是指公司管理人先募集到管理資金，隨后在 OTCBB上市交易，成為新 “ 殼公司 ” ，然后再在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)（如美國(guó) SEC規(guī)定的 18個(gè)月內(nèi)）收購(gòu)重組目標(biāo)企業(yè)，從而達(dá)到合并上市的目的。 ? 反向收購(gòu)?fù)ǔＴ诿绹?guó) OTCBB市場(chǎng)進(jìn)行， OTCBB是打入美國(guó)主板市場(chǎng)的“ 跳板 ” 。 境內(nèi)企業(yè)境外上市的方式 反向收購(gòu)（續(xù)） ? 柜臺(tái)交易市場(chǎng)（ OTCBB） ? OTCBB是一個(gè)會(huì)員報(bào)價(jià)媒介，并不是證券發(fā)行公司掛牌服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是分散于美國(guó)各地并由券商投資建立的一個(gè)場(chǎng)外交易市場(chǎng)。 上海盛大網(wǎng)絡(luò) 100% 上市主體 100%
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