商業(yè)銀行經營管理理論(2)-展示頁
2025-01-20 08:13本頁面
【正文】 并不惜以犧牲部分盈利性為代價。短期自償性貸款主要指的是短期的工商業(yè)流動資金貸款。這一理論認為，銀行資金來源主要是吸收流動性很強的活期存款，銀行經營的首要宗旨是滿足客戶兌現的要求，所以，商業(yè)銀行必須保持資產的高流動性，才能確保不會因為流動性不足給銀行帶來經營風險。 隨著經濟環(huán)境的變化和銀行業(yè)務的發(fā)展，資產管理理論的演進經歷了三個階段，即商業(yè)貸款理論，轉移理論和預期收入理論 。 資產管理理論產生于商業(yè)銀行建立初期，一直到 20世紀 60年代，它都在銀行管理領域中占據著統(tǒng)治地位。 資產負債管理理論是現代商業(yè)銀行管理的基礎和核心，商業(yè)銀行其他方面的管理都是在這一基礎上進行的。商業(yè)銀行經營管理的原則是保證信貸資金流動性、安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。首先，安全性是商業(yè)銀行經營的客觀要求 。 3）加強經濟核算，節(jié)約管理費用開支。 根據商業(yè)銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出的主要內容，商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應做到以下幾點： 1）減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。 商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務收入與業(yè)務支出的差額。 3. 盈利性原則 盈利性是指商業(yè)銀行在其經營活動中獲取利潤的能力，它是商業(yè)銀行經營管理的基本動力。 2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經營的流動性要求。 衡量銀行負債流動性的標準也有兩個： 一是取得可用資金的價格 ， 取得可用資金的價格越低 ， 該項負債的流動性就越強； 二是取得可用資金的時效 ， 取得可用資金的時效越短 ， 則該項負債的流動性就越強 。 資產的流動性是指資產的變現能力 ， 衡量資產流動性的標準有兩個： 一是資產變現的成本 ， 某項資產變現的成本越低 ，該項資產的流動性就越強； 二是資產變現的速度 ， 某項資產變現的速度越快 ，則該項資產的流動性就越強 。 2. 流動性原則 流動性是指商業(yè)銀行隨時應付客戶提存以及銀行支付需要的能力 。 2）合理安排資產規(guī)模和結構，提高資產質量。 安全性原則即要求銀行在經營活動中必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。 通常認為 ， 商業(yè)銀行經營的原則就是在保證資金安全 ， 保持資產流動性的前提下 ， 爭取最大的盈利 。通過對本章的學習，要求學生掌握商業(yè)銀行的經營原則，了解資產負債管理理論及其演變過程，基本理解和掌握資產負債管理方法，并能夠加以運用，對于現代商業(yè)銀行普遍采取的利率風險管理，本書將在第 16章給予詳細闡述。第 2章 商業(yè)銀行經營管理理論 學習目標 商業(yè)銀行的經營管理必須遵循安全性、流動性、盈利性三原則，商業(yè)銀行的經營管理理論和方法也正是在“三性”原則的指導下完善和發(fā)展起來的。時至今日，西方商業(yè)銀行已形成了一套完整的資產負債管理理論體系和方法，資產負債管理是現代商業(yè)銀行管理的基礎和核心，商業(yè)銀行其他方面的管理，都是在這一管理的基礎上進行的。 商業(yè)銀行經營原則 商業(yè)銀行經營的特點 1． 高負債率 2．高風險性 3．監(jiān)督管制的嚴格性 商業(yè)銀行經營高負債率 、 高風險性以及受到嚴格管制的特點 ， 決定了其經營原則不能是單一的 ， 而是幾個方面的統(tǒng)一 。 這又稱為 “ 三性 ” 目標 ，“ 三性 ” 既 “ 安全性 、 流動性 、 盈利性 ” 。為實現安全性目標，商業(yè)銀行要做到以下幾點： 1）籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負債中的比重。 3）遵紀守法，合法經營。 商業(yè)銀行的流動性包括資產的流動性和負債的流動性 。 負債的流動性是指銀行以適當的價格取得可用資金的能力 。 為滿足流動性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點： 1）調整資產結構，維持流動性較好資產的適度比例。 3）加強流動性管理，實現流動性管理目標。這一原則要商業(yè)銀行經營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的業(yè)務收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務收入等；其業(yè)務支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費、設備維修費、稅金支出等。 2）降低資金成本，擴大資金來源。 4. 安全性、流動性和盈利性權衡的原則
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