商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論(2)-wenkub.com
2025-01-08 08:13 本頁(yè)面
【正文】 思考與練習(xí) 1. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的特點(diǎn) 。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法是指商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行組合而獲取相當(dāng)收益并承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。這種方法的風(fēng)險(xiǎn)是有時(shí)得不到足夠的資金來(lái)源，一旦中央銀行采取緊縮的貨幣政策，就會(huì)導(dǎo)致一些小銀行負(fù)債管理結(jié)構(gòu)的崩潰。這個(gè)方法在提高資金使用效率的同時(shí)減緩了銀行因儲(chǔ)備減少而帶來(lái)的流動(dòng)性不足，從而緩解了對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的震蕩。但是從實(shí)踐看，現(xiàn)實(shí)的情況更為復(fù)雜，比如目標(biāo)函數(shù)的多樣性、資產(chǎn)配置在結(jié)構(gòu)上的復(fù)雜性，目標(biāo)變量系數(shù)以及約束條件等的變動(dòng)性，都使得線性規(guī)劃模型變得更為復(fù)雜。在第一約束條件下，按此比例擴(kuò)大資產(chǎn)組合數(shù)量，經(jīng)多次驗(yàn)證，可以得出符合第二、第三兩個(gè)條件的最佳資產(chǎn)組合為貸款 2 000萬(wàn)元，短期證券 500萬(wàn)元，即可行的最佳組合在 OE線上。又設(shè)銀行管理人員確定的流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)是短期證券須占貸款的 25%以上。 2）確定約束條件。 線性規(guī)劃法（ Linear Programming Approach）是在管理理論和數(shù)學(xué)方法、計(jì)算機(jī)技術(shù)在銀行管理中的應(yīng)用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，該方法是求得在一定約束條件下，目標(biāo)函數(shù)值最大（?。┗囊环N方法 。 股本的流動(dòng)性最小，資金周轉(zhuǎn)速度為零，主要用于發(fā)放長(zhǎng)期貸款及公開(kāi)市場(chǎng)長(zhǎng)期證券投資。這種理論認(rèn)為，資產(chǎn)的流動(dòng)性和分配的數(shù)量與獲得的資金來(lái)源有關(guān)。 資金總庫(kù)法的特點(diǎn) : 是不管資金的不同特征，在資產(chǎn)分配時(shí)只服從于銀行的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)和管理目標(biāo)，即在保證資產(chǎn)流動(dòng)性的前提下再考慮其盈利性。但資金總庫(kù)法沒(méi)有把貸款結(jié)構(gòu)看做是影響資金流動(dòng)性的因素，所以貸款結(jié)構(gòu)不在其管理范圍之內(nèi)。二級(jí)儲(chǔ)備主要用來(lái)滿足可兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求（如未預(yù)料到的存款提取和貸款需求）。 資金總庫(kù)法的基本思路如圖 2— 1所示： 資金來(lái)源 資金運(yùn)用 活期存款 一級(jí)儲(chǔ)備 儲(chǔ)蓄存款 按優(yōu)先次序 二級(jí)儲(chǔ)備 定期存款 資金池 各類貸款 借入資金 其他有價(jià)證券 股本 固定資產(chǎn) 資金總庫(kù)法按照流動(dòng)性高低分配資產(chǎn)，具體步驟如下： 1）一級(jí)儲(chǔ)備 一級(jí)儲(chǔ)備包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方面。這種對(duì)稱是一種原則和方向上的對(duì)稱，而不是要求銀行資產(chǎn)與負(fù)債逐筆對(duì)應(yīng)。 2. 風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論總結(jié)了資產(chǎn)管理和負(fù)債管理的優(yōu)缺點(diǎn)，通過(guò)資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性、安全性和盈利性管理目標(biāo)的均衡發(fā)展。所以，負(fù)債管理理論的運(yùn)用必須謹(jǐn)慎，應(yīng)當(dāng)經(jīng)常注意一些基本指標(biāo)，如存貸款比率、資本充足率、流動(dòng)資產(chǎn)比率等，并隨時(shí)注意防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)來(lái)保證，還可以通過(guò)調(diào)整負(fù)債來(lái)保證，變單一的資產(chǎn)調(diào)整為資產(chǎn)負(fù)債雙向調(diào)整，從而減少銀行持有的高流動(dòng)性資產(chǎn)，最大限度地將資產(chǎn)投入到高盈利的貸款中去。負(fù)債管理理論在很大程度上緩解了商業(yè)銀行流動(dòng)性與盈利性的矛盾。其次，這一理論促成了貸款形式的多樣化，拓寬了銀行的業(yè)務(wù)范圍。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶動(dòng)了對(duì)資金需求的多樣化，不僅需要短期資金，而且又產(chǎn)生了對(duì)固定資產(chǎn)投資和設(shè)備更新等中長(zhǎng)期資金的需求。這一理論認(rèn)為：貸款的償還或證券的變現(xiàn)能力，取決于將來(lái)的收入即預(yù)期收入。 評(píng)價(jià) : 轉(zhuǎn)移理論沿襲了商業(yè)性貸款理論應(yīng)保持高度流動(dòng)性的主張，但突破了商業(yè)性貸款理論對(duì)銀行資金運(yùn)用的狹窄局限，擴(kuò)大了銀行資金組合的范圍，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性。在這種金融市場(chǎng)很不完善、融資渠道和資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)單一的歷史條件下，銀行在經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中找到了保持資產(chǎn)流動(dòng)的理論依據(jù)，即商業(yè)性貸款理論。因此，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于以真實(shí)票據(jù)為基礎(chǔ)的短期自償性貸款，以保持與資金來(lái)源高度流動(dòng)性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動(dòng)性。 這種理論認(rèn)為，由于銀行資金的來(lái)源大多是吸收活期存款，提存的主動(dòng)權(quán)在客戶手中，銀行管理起不了決定作用；但是銀行掌握著資金運(yùn)用的主動(dòng)權(quán)，于是銀行側(cè)重于資產(chǎn)管理，爭(zhēng)取在資產(chǎn)上協(xié)調(diào)流動(dòng)性、安全性與盈利性問(wèn)題。它是銀行管理者決策的依據(jù)。 4. 安全性、流動(dòng)性和盈利性權(quán)衡的原則 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管
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