商業(yè)銀行資本金的管理(1)-展示頁
2025-01-20 08:12本頁面
【正文】 于上述情況，巴塞爾委員會在廣泛征求意見的基礎上，先后于 1999年 6月和 2022年 1月兩次發(fā)布了新巴塞爾協(xié)議咨詢文件，并于 2022 年 6月 26正式公布此文件。 ?一是商業(yè)銀行 內(nèi)部風險管理系統(tǒng) 優(yōu)于 1988年的巴塞爾協(xié)議，許多商業(yè)銀行認為現(xiàn)有的分類不足以涵蓋銀行眾多的風險種類； ?二是 金融創(chuàng)新 產(chǎn)生了許多 1988年巴塞爾協(xié)議計量框架以外的風險； ?三是 1997年的巴塞爾原則只定位于銀行風險管理的基本原則， 缺乏可操作性； 23 College Of Finance,Hunan University 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景 ?四是 1997年 7月全面爆發(fā)的東南亞金融風暴更是引發(fā)了巴塞爾委員會對金融風險的全面而深入的思考。 20 College Of Finance,Hunan University 核心原則的特點 ?其核心是對銀行業(yè)進行全方位監(jiān)控； ?把建立銀行業(yè)監(jiān)管的有效系統(tǒng)作為實現(xiàn)有效監(jiān)管的重要前提； ?注重建立銀行自身的風險防范約束機制； ?提出了對銀行業(yè)持續(xù)監(jiān)管的方式； ?對跨國銀行業(yè)務要求實施全球統(tǒng)一監(jiān)管。于是， 1997年 9月，巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)管委員會（即巴塞爾委員會）頒布了 《有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 （即巴塞爾原則，共25條）將風險管理領域擴展到銀行業(yè)的各個方面，以建立更為有效的風險控制機制。 其他規(guī)定 14 College Of Finance,Hunan University 過渡期安排 1990年底，資本風險資產(chǎn)比率最低標準為 ％，資本中至少一半是核心資本； 1992年底以前，資產(chǎn)與風險資產(chǎn)比率應達到規(guī)定的資本充足率標準。 ?附屬資本 ?未公開儲備； ?重估儲備； ?普通準備金或普通呆帳準備金； ?帶有債務性質(zhì)的資本工具等 12 College Of Finance,Hunan University 規(guī)定資產(chǎn)的風險權(quán)重 ?表內(nèi)資產(chǎn)的權(quán)重 表內(nèi)資產(chǎn)的風險權(quán)重分五級： ?0：包括現(xiàn)金、國家政府或央行的債權(quán)等資產(chǎn) ?10%：包括本國公共部門擔保的貸款等資產(chǎn) ?20%：包括在經(jīng)合組織成員國注冊的銀行債權(quán)等資產(chǎn) ?50%：指以完全用于居住的房產(chǎn)作抵押的貸款 ?100%：包括對私人機構(gòu)的債權(quán)等資產(chǎn) ?表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 我國相關(guān)權(quán)重表 ?表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)分四級： 0； 20%； 50%； 100%。 ?管理功能 ?外部監(jiān)管人利用資本充足率等對銀行實行 監(jiān)管 ；銀行管理者根據(jù)資本充足率等進行資產(chǎn)負債 結(jié)構(gòu)調(diào)整 。 5 College Of Finance,Hunan University 第一節(jié) 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成 本節(jié)主要知識點： 商業(yè)銀行資本金的功能 商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成 6 College Of Finance,Hunan University 一、商業(yè)銀行資本金的功能 ?營業(yè)功能 ?商業(yè)銀行的 設立 必須擁有一定數(shù)量的資本金。湖南大學金融管理研究中心 制作： Hrcfm 商業(yè)銀行管理學 教學課程組 課件制作組 College Of Finance , Hunan University 國家精品課程 湖南大學金融管理研究中心 制作： Hrcfm 第二章 商業(yè)銀行資本金的管理 商業(yè)銀行管理學 3 College Of Finance,Hunan University 本章目錄 學習指引 第一節(jié) 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成 第二節(jié) 巴塞爾資本協(xié)議與資本充足率的測定 第三節(jié) 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 的發(fā)展 第四節(jié) 商業(yè)銀行資本金管理的策略 第五節(jié) 案例分析 復習思考題 4 College Of Finance,Hunan University 學習指引 主要內(nèi)容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成； 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景與改進 ；內(nèi)源資本、外源資本與風險控制策略。 學習重點： 商業(yè)銀行資本金的功能；商業(yè)銀行資本金的界定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議》 ；標準法和內(nèi)部評級法；商業(yè)銀行資本金的管理與計算 。 ?保護功能 ?商業(yè)銀行資本金在一定程度上可使 客戶資金免受損失 ，從而在一定程度上保證了銀行自身的安全。 7 College Of Finance,Hunan University 二、商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成 商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成圖 8 College Of Finance,Hunan University 第二節(jié) 巴塞爾資本協(xié)議與 資本充足率的測定 本節(jié)主要知識點： 《 巴塞爾資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景 《 巴塞爾資本協(xié)議 》 的基本內(nèi)容 資本充足率的測定 9 College Of Finance,Hunan University 一、 《 巴塞爾資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景 ?競爭日趨激烈 ?金融風險日趨國際化 ?金融衍生工具的廣泛使用加大了銀行的風險 ?國際金融市場格局發(fā)生變化 ?跨國銀行在多國
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1