【正文】 名以上具有執(zhí)行證券期貨相關業(yè)務資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務所的負責人簽名。 A．股票發(fā)行審核委員會 B．證監(jiān)會 C．證券管理委員會 D．證券交易所 38．發(fā)行人出現(xiàn)有關 ()情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起 3 個月內不再受理 報檢機構的推薦，將相關保薦代表人從名單中去除。 A． 2 B． 3 C． 5 D． 4 36．為貫徹落實《證券法》的相關規(guī)定， 提高保薦業(yè)務質量，規(guī)范保薦人的盡職調查工作，中國證監(jiān)會于 2022 年 5 月發(fā)布實施了 ()。 A．財政部 B．國務院 C．集團公司 D．有關部門 34．對確認的資產評估結果有異議的，可以在接到通知書后 ()日內，向上一級國有資產管理部門申請復議。 A． 10 B． 15 C． 30 D． 7 32．中國境內上市公司應聘任適當?shù)娜藛T擔任獨立董事，其中至少包括 ()名會計專業(yè)人士 (會計專業(yè)人士是指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士 )。公司清償完畢后仍有剩余的，由公司按照股東持有的股份比例分配。 A．不收受賄賂或其他非法收入 B．不擅自泄露公司秘密 C．不得同公司訂立合同或進行交易 D．擅自處理公司財產 30．破產財產按 ()順序清償。 A．獨立董事董事會 B．獨立董事股東大會 C．董事會股東大會 D．監(jiān)事會股東大會 28．不屬于上市公司經(jīng)理職權的是 ()。 A． 10 B． 15 C． 20 D． 30 26．關于有限責任公司和股份有限公司，下列說法中，不正確的是 ()。 A． 2022 萬 B． 5000 萬 C． 1 億 D． 2 億 24．預先核準的公司名稱，其保留期為 ()個月。 A． 1 B． 1． 5 C． 2 D． 2． 5 22．證券公司、保險公司和信托投資公司可以在 ()上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。 A． 15 B． 20 C． 30 D． 45 20．在境內上市外資股的發(fā)行準備中，下列關于法律顧問的主要職責的說法中，不正確的是 ()。 A．《關于實施 證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法 )有關事項的通知》 B．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第 10 號 ——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》 C．《上市公司證券發(fā)行管理辦法》 D．《證券法》 18．由于憑證式國債采用 ()的交易方式，因此，在收款憑證中除了注明投資者身份外，還須注明購買日期、期限、發(fā)行利率等內容。 A．可轉換公司債券價值 ≈純粹債券價值 +投資人美式買權價值 +投資人美式賣權價值一發(fā)行人美式買權價值 B．可轉換公司債券價值 ≈純粹債券價值一投資人美式買權價值 +投資人美式賣權價值一發(fā)行人美式買權價值 C．可轉換公司債券價值 ≈純粹債券價值 +投資人美式買權價值一投資人美式賣權價值一發(fā)行人美式買權價值 D．可轉換公司債券價值 ≈純粹債券價值 +投資人美式買權價值 +投資人美式賣權價值 +發(fā)行人美式買權價值 17．在報送申請文件前，保薦人 (主承銷商 )應參照股票發(fā)行的有關規(guī)定，在盡職調查的基礎上出 具發(fā)行保薦書。如發(fā)行成功，當日為除權基準日；如發(fā)行失敗，當日為申購資金退款日。 A．公開透明、勤勉盡責 B．勤勉盡責、誠實信用 C．勤勉盡責、公開透明 D．誠實信用、公開透明 14．下列關于中國證監(jiān)會核準發(fā)行的情況中，不正確的是 ()。 A．預計募集資金數(shù)額 B．按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預 計募集資金投人的時間進度及項目履行的審批、核準或備案情況 C．若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應說明缺日部分的資金來源及落實情況 D．以上說法均不正確 12．上市公告書要求引用的數(shù)字應采用阿拉伯數(shù)字，貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，不屬于可以使用的單位的是 ()。 C．詢價對象可以自主決定是否參與初步詢價，詢價 對象申請參與初步詢價的，主承銷商無正當理由不得拒絕 D．主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發(fā)行股票的詢價、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行 10．屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，有分 “全額預繳款、比例配售、余款即退 ”方式和 “全額預繳款、比例配售、余款轉存 ”兩種方式的股票發(fā)行方式是 ()。 A． 4 B． 3 C． 2 D． 1 9．以下說法中錯誤的是 ()。 A．評估方法說明和計算過程 B．評估人員簽章 C．評估機構和評估人員資格證明文件的復印件 D．與評估基準日有關的會計報表 7．發(fā)審委會議表決采取 ()投票方式。 A．法定資本制 B．授權資本制 C．折中資本制 D．以上都不是 5．公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產后，清算組應當將清算事務移交 ()。 A． 40 B． 50 C． 60 D． 80 3．在申請名稱預先核準時，預先核準的公司名稱保留期為 ()個月。2022 年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》預測試題 與答案解析 一、單項選擇題 1．我國發(fā)行企業(yè)債券開始于 ()年。 A． 1983 B． 1987 C． 1993 D． 1996 2．依照《公司法》規(guī)定，有限責任公司最多有 ()個股東共同出資設立。 A． 12 B． 9 C． 6 D． 3 4． ()不僅要求公司在章程中規(guī)定資 本總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。 A．人民法院 B．人民檢察院 C．股東大會 D．會計師事務所 6．下列不屬于資產評估附件內容的是 ()。 A．不記名 B．記名 C．以上都可 D．以上都不是 8．發(fā)審委委員每屆任期 ()年。 A．首次公開發(fā)行股票，應當通過向特定機構投資者 (以下簡稱 “詢價對象 ”)詢價的方式確定股票發(fā)行價格 B．發(fā)行人、主承銷商和詢價對象應以規(guī)定的形式公開披露投資價值研究報告的內容。 A．全額預繳款方式 B．儲蓄存款掛鉤方式 C．上網(wǎng)競價 D．市值配售 11．關于募股資金運用的披露要求中，錯誤的是 ()。 A．元 B．百元 C．千元 D．萬元 13．提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進入核準階段，但此時保薦人 (主承銷商 )的盡職調查責任并未終止，繼續(xù)認真履行盡職調查義 務，應遵循的原則是 ()。 A．依據(jù)發(fā)審委的審核意見，中國證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請予以核準的，中國證監(jiān)會出具核準公開發(fā)行的文件；不予核準的，中國證監(jiān)會出具書面意見，說明不予核準的理由 B．證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起 6個月后，可再次提出證券發(fā)行申請 C．中 國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為 3 個月，發(fā)行人根據(jù)要求補充、修改發(fā)行申請文件的時間計算在內 D．自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應在 6 個月內發(fā)行證券；超過 6 個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行 15． ()日，刊登配股發(fā)行結果公告，股票恢復正常交易。 A． T+1 B． T+3 C． T+5 D． T+7 16．下列關于可轉換公司債券價值的選項中，正確的是 ()。發(fā)行保薦書應當按照 ()的要求編制。． A．購買后需至少持有 1 個月、利率按實際持有天數(shù)分檔計付 B． “隨買隨賣 ”、利率 按實際持有天數(shù)分檔計付 C．購買后需至少持有 1 個月、利率按實際持有天數(shù)分檔計付 D．購買后需至少持有 1 個月 19．在證券公司債券的上市與交易的相關規(guī)定中，上市債券到期前 ()天終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。 A．向公司提供有關企業(yè)重組、外資股發(fā)行等方面的法律咨詢 B．協(xié)助企業(yè)完成股份制改組，起草與發(fā)行有關 的重大合同 C．調查、收集企業(yè)的各方面資料 D．對擬募股企業(yè)與本次發(fā)行有關的一切事項進行現(xiàn)場調查、資料采集 21．根據(jù)香港聯(lián)交所的有關規(guī)定，當內地在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù) 3 年的營業(yè)記錄且以往 3 年盈利合計 5000 萬港元時，市值應不低于 ()億港元。 A．證券交易所債券市場 B．全國銀行間債券市場 C．證券交易所股票市場 D．全國銀行間股票市場 23．某證券公司的經(jīng)營范圍包括證券自營證券資產管理、證券資產管理，則其凈資本不得低于人民幣 ()元。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 6 25．股份有限公司的財務會計報告應當在召開股東大會年會的 ()日前置備于本公司，供股東 查閱。 A．有限責任公司依法變更為股份有限公司的，原有限責任公司的債權、債務由變更后的股份有限公司承繼 B．有限責任公司變更為股份有限公司，應當符合《公司法》規(guī)定的股份有限公司的條件，并依照《公司法》有關設立股份有限公司的程序辦理 C．原有限責任公司的股東作為擬設立的股份有限公司的發(fā)起人，將其凈資產按 1： I的比例投入到擬設立的股份有限公司 D．有限責任公司具有資合、開放性及設立程序簡單的特點，股份有限公司具有人合兼資合、封閉及設立程序相對復雜的特點 27．董事報酬的數(shù)額和方式由 ()提出方案，報請 ()決定。 A．決定對股東的分紅方式及分紅金額 B．擬訂公司的基本管理制度 C．提議召開董事會臨時會議 D．制定公司的具體規(guī)章 29．下列各項中 ，不屬于董事忠實義務的是 ()。公司破產財產不能滿足同一順序債權的清償要求的，按比例分配。 A．公司所欠稅款一公司所欠職工工資和勞動保險費用一公司債務 B．公司所欠職工工資和勞動保險費用一公司債務一公司所欠稅款 C．公司債務一公司所欠職工工資和勞動保 險費用一公司所欠稅款 D．公司所欠職工工資和勞動保險費用一公司所欠稅款一公司債務 31．公司因依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷而解散的，應當在解散事由出現(xiàn)之日起 ()日內成立清算組，開始清算。 A． 1 B． 2 C． 5 D．根據(jù)實際情況而定 33．經(jīng)國務院批 準實施的重大經(jīng)濟事項涉及的資產評估項目，由 ()負責核準。 A． 5 B． 10 C． 15 D． 20 35．輔導工作結束后 ()年內未有保薦人向中國證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票的，需要重新輔導。 A．《保薦人盡職調查工作準則》 B．《保薦人盡職調查工作守則》 C．《保薦代表人工作守則》 D．《保薦人法》 37． ()依法對審核上市公司新股發(fā)行申請，證監(jiān)會根據(jù)其審核的意見依法作出核準或不予核準的決定。 A．證券上市當年累計 50％以上募集資金的用途與承諾不符 B．證券上市當年即虧損 C．證券上市當年主營業(yè)務利潤比上年下滑 50％以上 D．首次公開發(fā)行股票之日起 12 個月內累計 50％以上資產或者主營業(yè)務發(fā)生重組 39．上市公司有關 ()情形的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請。 A． 2 B． 3 C． 4 D． 5 41．有下列情形之一的證券經(jīng)營機構不能登記為保薦人的是 ()。 A．內部融資與外部融資 B．直接融資與間接融資 C．股權融資與債務融資 D．短期融資與長期融資 43． 2022 年，某股份有限公司發(fā)行股票 4000 萬股，繳款結束日為 10 月 30 日， 2022年預計稅后凈利潤為 6400 萬元，公司發(fā)行新股前的總股本為 12022 萬股，用全面攤薄法計算的每股凈收益為 ()元。 A．高于 B．低于 C．等于 D．高于或等于 45．盡職調查指承銷商在股票承銷時，以本行業(yè)公認的業(yè)務標準和道德規(guī)范，對股票發(fā)行人以及有關情況和有關文件