商業(yè)銀行業(yè)務(wù)(資產(chǎn)與負(fù)債部分)-展示頁
2025-01-17 17:23本頁面
【正文】 戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶；該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取，一般存款賬戶沒有數(shù)量限制 ? 臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，臨時存款賬戶需要確定有效期，可支取現(xiàn)金，有效期限最長不得超過 2年。 ? 銀行人民幣結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行賬戶和個人銀行賬戶，單位銀行賬戶按用途分為基本存款賬戶，一般存款賬戶，專用存款賬戶和臨時存款賬戶。 外匯存款 ? 單位外匯存款 (包括甲類外匯存款和外債專戶存款 ) ? 個人外匯存款包括乙類外匯存款和丙類外匯存款 ,前者的存款人包括中國境內(nèi)的外國人 ,外籍華人和港澳臺同胞 ,后者的存款人包括中國境內(nèi)居民 ? 小額外幣存款是指低于 300萬美元或等值外幣的存款 賬戶管理（一） ? 銀行人民幣結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。 存款 ? 單位存入定期存款時，須預(yù)留銀行印鑒，開戶銀行出具 “ 存款開戶證實書 ” ，證實書作為重要空白憑證管理，僅對存款單位開戶證實，不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證，單位如需辦理質(zhì)押貸款，可向開戶銀行申請開具 “ 單位定期存單 ” 。 （三）不需要信用額度。 結(jié)構(gòu)性存款通常有以下特點： （一）風(fēng)險針對不同的指數(shù)、權(quán)益價格、匯率等的未來情況變動。 ? 協(xié)議存款的存款期限不一定要求整年，零頭天數(shù)按實際天數(shù)計息。存款期限由一個月至一年不等。 ? 掉期存款指的是顧客在存款時把手上資金名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。利率原則上高于活期存款利率低于 6個月定期存款利率 存款種類（四） ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，主要特點是：存單面額固定，不記名，利率有固定也有浮動，存期為３個月、６個月、９個月和１２個月不等。開戶單位的存款基金全部通過 A戶往來，超過基本額度部分的資金，銀行自動轉(zhuǎn)讓 B戶，當(dāng) A戶低于基本存款額度時，銀行自動用 B戶資金轉(zhuǎn)入 A戶，單位協(xié)定存款按季結(jié)息?？赏ù嫱▋? ? 定活兩便的利息計算：存期不滿三個月的，按實際天數(shù)計付活期利息；存期在三個月以上（含三個月），不滿半年的，按支取日整存整取定期儲蓄存款三個月的存款利率打六折計息，打六折后低于活期存款利率時，按活期存款利率計息；存期在半年以上（含半年）不滿一年的，按支取日整存整取定期儲蓄存款六個月的存款利率打六折計息；存款一年以上的（含一年），無論存期多長均按支取日整存整取定期儲蓄存款一年的利率打六折計息。 (外幣通知存款最低起存金額為等值 10萬美元 ,需一次性存入，一次性支取 ),通知存款按支取日掛牌公告的同期同檔次通知存款利率計息 存款種類（二） ? 定活兩便是指客戶在存款時不必約定存期，一次性支取，取款時根據(jù)實際存期按照規(guī)定計息的儲蓄種類。按吸收存款的期限分，有活期存款、定期存款、定活兩便存款，通知存款和協(xié)定存款。 ? 或有負(fù)債，指金融企業(yè)應(yīng)客戶要求對外發(fā)生承諾后對受益人所承擔(dān)的一種潛在債務(wù)，目前主要有出具信用證和信用擔(dān)保兩大類。 負(fù)債種類（二） ? 其他負(fù)債，主要包括三項內(nèi)容：各種應(yīng)付款項及預(yù)收款，或有負(fù)債，其他。 ? 存款業(yè)務(wù)可分為三類：財政性存款，單位存款和儲蓄存款。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的 80％以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行的負(fù)債。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)概述 (資產(chǎn)與負(fù)債部分 ) 寂寞中求索的銀行分析師 MSN: 第一章：負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行并形成資金來源的業(yè)務(wù)，主要包括自有資本和吸收的外來資金 （ 1）活期存款（ checkable deposits） （ 2）定期存款（ time deposits） （ 3）儲蓄存款（ savings） （ 4）各種借款（ borrowings） （ 5）銀行資本 (bank capital) 其中 3稱為被動負(fù)債， 4稱為主動負(fù)債 負(fù)債管理 指商業(yè)銀行以借入資金的方式保持流動性 ,負(fù)債管理的主要方式是 :一是被動負(fù)債 。二是主動負(fù)債 . 負(fù)債業(yè)務(wù)綜述 負(fù)債是銀行由于授信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計量的債務(wù)。 流動性負(fù)債 ? 流動性負(fù)債主要包括 : ? 活期存款 ? 短期內(nèi)到期的拆放 /存放同業(yè)款項 ? 短期內(nèi)到期的中央銀行存款 ? 短期內(nèi)到期的定期存款 ? 短期內(nèi)到期的發(fā)行的票據(jù)和債券 ? 應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款 ? 其他短期內(nèi)應(yīng)支付的負(fù)債 負(fù)債種類（一） 從我國銀行的實際情況看，負(fù)債大致分成幾類，即存款，借款，金融機(jī)構(gòu)往來和其他負(fù)債。 ? 金融機(jī)構(gòu)往來主要有向中央銀行負(fù)債和向其他同業(yè)的負(fù)債 ? 借款主要指銀行對外籌集的期限在一年以上（含一年）的長期借款，長期借款按性質(zhì)分為借款和發(fā)行債券。 ? 各種應(yīng)付及預(yù)收款項：㈠應(yīng)付利息，㈡應(yīng)付稅金，㈢應(yīng)付股利，㈣應(yīng)付固定資產(chǎn)融資租賃費(fèi)。 ? 其他負(fù)債，主要指銀行在辦理結(jié)算中形成的負(fù)債，以及銀行內(nèi)部資金往來中發(fā)生的一些債務(wù) 存款種類（一） ? 存款是金融企業(yè)以信用方式吸收的單位和居民個人的各種暫時閑置和待用的貨幣資金 ,按吸收存款的對象分 ,有單位存款、個人存款、財政性存款和同業(yè)存款。按存款幣種分，由本幣存款和外幣存款 ? 個人儲蓄定期存款可分為整存整取，零存整取，存本取息，整存零取四種 ? 單位通知存款按存款人提前通知的期限長短分為 1天通知存款和 7天通知存款 (外幣通知存款只有 7天通知 )，最低起存金額為 50萬元，最低支取金額為 10萬元，需一次存入，一次或分次支取。起存金額50元，不可部分支取。 存款種類（三
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