【正文】 機(jī)入網(wǎng)和為使用新業(yè)務(wù)更換手機(jī)的用戶占相應(yīng)品牌用戶數(shù)的比重。 = ( ?(月凈增用戶數(shù) n+月離網(wǎng)用戶數(shù) n) 系數(shù) +丟補(bǔ)卡數(shù) ) SIM卡成本 支出 ? 其他項(xiàng)目由于占其他業(yè)務(wù)收入比例很少，通過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估算。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（五） 其他業(yè)務(wù) 收入預(yù)算 收入 =( ?(月凈增用戶數(shù) n+月離網(wǎng)用戶數(shù) n) 系數(shù) +丟補(bǔ)卡數(shù) ) SIM卡售價(jià) ? 系數(shù)根據(jù)歷史數(shù)據(jù)估算，考慮轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入、復(fù)機(jī)和代理商處的積壓卡數(shù) ? 丟補(bǔ)卡數(shù) =用戶數(shù)比率。 =上年預(yù)付費(fèi) /上年神州行業(yè)務(wù)收入本年預(yù)測神州行業(yè)務(wù)收入 各月預(yù)付費(fèi)占年預(yù)付費(fèi)比例根據(jù)上年各品牌預(yù)付費(fèi)在各月間的分配情況考慮客戶使用特點(diǎn)后確定。 各品牌 MOU =天津 IP市場規(guī)模中國移動(dòng) IP市場占有率天津移動(dòng)占中國移動(dòng) IP收入％ ? 由于 IP卡絕大多數(shù)采用代理商銷售，代理商的提卡量在 1年中呈平均分布，所以，假設(shè)各月的 IP卡預(yù)付費(fèi)收入也呈平均分布。 各月客戶離網(wǎng)數(shù) =各月離網(wǎng)數(shù)占年離網(wǎng)數(shù)比例年離網(wǎng)用戶數(shù) Telemunication Page 9 169。 =(年用戶數(shù) 集團(tuán)用戶數(shù) ) 個(gè)人用戶中各品牌百分比 n 高端用戶數(shù)百分比 n ? 高端用戶指年 MOU值大于一定分鐘數(shù)的客戶，高端用戶數(shù)的百分比根據(jù)歷年數(shù)據(jù)，結(jié)合公司營銷規(guī)劃進(jìn)行估算 =(年用戶數(shù) 集團(tuán)用戶數(shù) ) 個(gè)人用戶中各品牌百分比 n 普通用戶數(shù)百分比 n =各月凈增數(shù)占年凈增數(shù)比例 n 品牌年凈增用戶數(shù) n 各月凈增數(shù)占年凈增數(shù)比例根據(jù)上年各品牌的用戶數(shù)在各月間的分配情況考慮市場因素后確定。如：成長期的用戶增長率 較高，成熟期用戶增長率趨緩。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（三） 業(yè)務(wù)收入 根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析填列 =本年預(yù)測神州行預(yù)付費(fèi)上年異地充值收入占神 州行預(yù)付費(fèi)比例 =IP卡話費(fèi)預(yù)付費(fèi)上年異地充值收入占 IP預(yù)付費(fèi)的比例 1. 神州行 2. IP充值卡 主營業(yè)務(wù)收入 Telemunication Page 8 169。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（二） 主營業(yè)務(wù)收入 數(shù)據(jù)業(yè)務(wù) A. IP卡業(yè)務(wù) IP業(yè)務(wù) =非移動(dòng)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)收入比例 = ?前 7個(gè)月 IP卡預(yù)付費(fèi) 90％ /7 = 通話費(fèi)收入總額比率 = 通話費(fèi)收入總額比率 = 上年 月預(yù)付費(fèi) 10％ 用戶通常在購卡后 7個(gè)月內(nèi)使用所購 IP卡面值的 90％ 另外 10％為沉淀收入。 =每戶月平均收入 n 服務(wù)用戶數(shù) n 8. 其他 由于占移動(dòng)數(shù)據(jù)收入比例很少，通過占移動(dòng)數(shù)據(jù)收入的比率計(jì)算，比率根據(jù)歷史數(shù)據(jù)估算。 Telemunication Page 5 169。使用服務(wù)用戶％依據(jù)歷史數(shù)據(jù)的趨勢，結(jié)合對市場發(fā)展情況的預(yù)期來估算 = 月租費(fèi) n 用戶數(shù)量 n = MOUGn 資費(fèi) t 月平均用戶數(shù)量 Gn 下標(biāo)說明 ? K 高端個(gè)人用戶 ? N 普通個(gè)人用戶 ? G 集團(tuán)用戶 ? n 各品牌 ? m A/B/C類集團(tuán)客戶 ? t 通話費(fèi)明細(xì)分類 1. 主叫顯示 2. 呼叫轉(zhuǎn)移 ? 除主叫顯示以外的新業(yè)務(wù)收入通過歷史數(shù)據(jù)考慮發(fā)展趨勢和公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行估算。 2021 BearingPoint, Inc. 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測 1. 收入預(yù)算 2. 成本預(yù)算 3. 工程投資預(yù)算 Telemunication Page 4 169。業(yè)務(wù) 和系統(tǒng)一體化，增強(qiáng)企業(yè)競爭力 天津移動(dòng)通信有限責(zé)任公司 全面預(yù)算管理體系實(shí)施項(xiàng)目 預(yù)算模型方案 二 零零 二 年 十 月 ： ； :； ： Telemunication Page 2 169。 2021 BearingPoint, Inc. 目錄 ? 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測 ? 財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)測 Telemunication Page 3 169。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（一） 移動(dòng)業(yè)務(wù) 1. 基本通話費(fèi) = MOUKn 資費(fèi) t 月平均用戶數(shù)量 Kn = MOUNn 資費(fèi) t 月平均用戶數(shù)量 Nn 主營業(yè)務(wù)收入 = 每戶每月平均收入 n 服務(wù)用戶數(shù)量 n ?其中，服務(wù)用戶數(shù) n=用戶數(shù)量 n 使用服務(wù)用戶％ (下同 ) 。 3. 呼出限制 2. 國內(nèi)長途話費(fèi) ? 普通長途 ? IP長途 3. 國際長途話費(fèi) ? 普通長途 ? IP長途 4. 出訪漫游 注：各業(yè)務(wù)品牌包括 :全球通、津門通、時(shí)尚卡、新星卡、 2021卡、新秀卡、全球通預(yù)付費(fèi)、神州行、輕松卡和其他 (包括 :套餐、校園卡、知音卡、公務(wù)卡 )。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（一） 1. 短消息 4. 秘書服務(wù) 5. 全球呼 6. WAP 2. 信息點(diǎn)播 3. 手機(jī)銀行 7. GPRS 移動(dòng)業(yè)務(wù) 主營業(yè)務(wù)收入 = 每戶月平均收入 n 服務(wù)用戶數(shù) n ? 除短消息以外的短信服務(wù)收入通過歷史數(shù)據(jù)考慮發(fā)展趨勢和公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行估算。 Telemunication Page 6 169。 1. IP話費(fèi) 2. 沉淀收入 3. 網(wǎng)間互聯(lián) = IP卡話費(fèi)收入比率 ?根據(jù)以往統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，估算 IP卡網(wǎng)間結(jié)算收入占 IP話費(fèi)收入的比率 4. 漫游清算 Telemunication Page 7 169。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（四） = 年初天津市移動(dòng)用戶數(shù)（ 1＋移動(dòng)用戶年增長率）目標(biāo)市場份額 其中：移動(dòng)用戶年增長率的確定須考慮天津市場的歷史增長情況和行業(yè)生命周期。目標(biāo)市場份額為中國移動(dòng)計(jì)劃在預(yù)算年度占天津市場移動(dòng)用戶的份額。 年用戶數(shù) 年用戶總數(shù) 各月客戶凈增數(shù) = 集團(tuán)數(shù) m 集團(tuán)平均客戶數(shù) m 各品牌用戶數(shù)占用戶總數(shù)百分比 n 凈增用戶數(shù) =年用戶數(shù) n 上年末用戶數(shù) n 離網(wǎng)用戶數(shù) =年離網(wǎng)率 n (年初用戶數(shù) n ＋ ?月用戶總數(shù) n)/13 年離網(wǎng)率的預(yù)測方法：基于以前年度離網(wǎng)率的歷史數(shù)據(jù)，估算變化趨勢，結(jié)合對各品牌下年市場競爭狀況的預(yù)測進(jìn)行調(diào)整后得出。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（五） 預(yù)付費(fèi)預(yù)算 MOU 基于上年各月 MOUNn （或 MOUGn ）與各月用戶數(shù) Nn （或 MOUGn ）間的線形關(guān)系，根據(jù)預(yù)測的下年月用戶數(shù)估算下年每月 MOUNn或 MOUGn），并考慮公司的營銷策略和新品牌推出對各品牌 MOU的影響乘以調(diào)整系數(shù)后進(jìn)行估算。 高端用戶的 MOUKn相對穩(wěn)定，所以通過以前年度 MOUKn的趨勢，并考慮公司的營銷策略和新品牌推出對各品牌 MOU的影響乘以調(diào)整系數(shù)后進(jìn)行估算。 =上年繳費(fèi)卡預(yù)付費(fèi) /上年移動(dòng)業(yè)務(wù)收入本年預(yù)測移動(dòng)業(yè)務(wù)收入 Telemunication Page 10 169。比率通過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估算。 SIM卡 SIM卡成本 ? 其他項(xiàng)目由于占其他業(yè)務(wù)收入比例很少，通過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估算。其數(shù)值應(yīng)考慮歷史情況并結(jié)合將推出的營銷政策分析估算。 2021 BearingPoint, Inc. 收入預(yù)算（六） 營業(yè)外 收入預(yù)算 支出 收入 ? 由于占營業(yè)外收入比例很少，通過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估算。 =滯納金收入稅率 = ?報(bào)廢固定資產(chǎn)凈值 + ?清理費(fèi)用 ?清理收入 其中，報(bào)廢固定資產(chǎn)由各部門上報(bào)固定資產(chǎn)報(bào)廢清單、對應(yīng)清理費(fèi)用、對應(yīng)清理收入，由財(cái)務(wù)部結(jié)合固定資產(chǎn)折舊情況考慮清理費(fèi)用和收入的合理性確定。 平均欠費(fèi)期限根據(jù)歷史數(shù)據(jù)確定 Telemunication Page 12 169。 2021 BearingPoint, Inc. 成本費(fèi)用預(yù)算（一） 銷售傭金 = (月凈增用戶數(shù) n+月離網(wǎng)用戶數(shù)