【正文】 ? 那斯達(dá)克證券市場(chǎng) (美國 ) 。 ? 德國交易所集團(tuán) (德國 ) 。 ? 多倫多交易所集團(tuán) (加拿大 ) 。 ? 東京證券交易所 (日本 ) 。 ? 日本 Jasdaq交易所 (日本 )。 ? 馬來西亞交易所 (馬來西亞 ) 。 ? 南非約翰尼斯堡證券交易所 (南非 ) 。 ? 韓國交易所（韓國）。 國際債券發(fā)行面 16 ? 本國發(fā)行人可發(fā)行之國際債券 ? 外幣計(jì)價(jià)普通公司債 /普通金融債券 ： ? 募集方式：募集與發(fā)行（或稱公募）或私募。 ? 外幣計(jì)價(jià)轉(zhuǎn)換公司債（ CB）、外幣計(jì)價(jià)海外轉(zhuǎn)換公司債（ ECB）、外幣計(jì)價(jià)附認(rèn)股權(quán)公司債（ WB）及外幣計(jì)價(jià)海外附認(rèn)股權(quán)公司債（ EWB）： ? 募集方式：在國內(nèi)募集與發(fā)行之 CB及 WB或於海外募集與發(fā)行滿一個(gè)月後，回國申請(qǐng)掛牌之 ECB及 EWB。 審查程序 國內(nèi)發(fā)行人私募 普通公司債 17 取具央行 核準(zhǔn)函 發(fā)行人 向 OTC 申請(qǐng)上櫃 法源依據(jù) 發(fā)行 ： 證券交易法＃ 436 ~8 上櫃 ： 本中心外幣計(jì)價(jià)國際債券管理規(guī)則 審查程序 國內(nèi)發(fā)行人 公募債券 18 ? 法源依據(jù) ? 發(fā)行： 發(fā)行人募集與發(fā)行有價(jià)證券處理準(zhǔn)則 ? 上櫃： 本中心外幣計(jì)價(jià)國際債券管理規(guī)則 取具央行核準(zhǔn)函 發(fā)行人 取具 金管會(huì) 生效函 向 OTC申請(qǐng)上櫃 發(fā)行人 取具 金管會(huì) 生效函 向 OTC申請(qǐng)上櫃 所募資金以外幣保留或全部以換匯或換匯換利 CCS交易方式兌換為新臺(tái)幣使用者，免附央行核準(zhǔn)函 １ ２ 審查程序 國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)募集 金融債券 19 ? 法源依據(jù) ? 發(fā)行：銀行發(fā)行金融債券辦法 ? 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券需於銀行局核準(zhǔn)之額度內(nèi)發(fā)行，國際債券亦列入其總額度。 ? 上櫃：本中心外幣計(jì)價(jià)國際債券管理規(guī)則 取具央行核準(zhǔn)函 發(fā)行人 OTC上櫃 取具金管會(huì)生效函 證期局函知 免上櫃書件 免募集與發(fā)行書件 審查程序 外國發(fā)行人私募普通公司債 22 ? 法源依據(jù) ? 發(fā)行： 95/8/16金管證一字第 0950003874號(hào)函 ? 上櫃：本中心外幣計(jì)價(jià)國際債券管理規(guī)則 取具央行核準(zhǔn)函 發(fā)行人 向 OTC申請(qǐng)上櫃 同時(shí)向 OTC申請(qǐng)同意櫃檯買賣函 審查程序 外國發(fā)行人公募普通公司債 23 ? 法源依據(jù) ? 發(fā)行：外國發(fā)行人募集與發(fā)行有價(jià)證券處理準(zhǔn)則 ? 上櫃：本中心外幣計(jì)價(jià)國際債券管理規(guī)則 取具央行核準(zhǔn)函 發(fā)行人 法源依據(jù)：外國發(fā)行人募集與發(fā)行有價(jià)證券處理準(zhǔn)則 取具金管會(huì)生效函 同時(shí)向 OTC申請(qǐng)同意櫃檯買賣函 向 OTC申請(qǐng)上櫃 國際債券承銷規(guī)定 24 ? 中華民國證券商業(yè)同業(yè)公會(huì) 募集與發(fā)行有價(jià)證券自律規(guī)則 ? 2：發(fā)行公司或外國發(fā)行人發(fā)行 普通公司債 ，且債券之債信評(píng)等取得經(jīng)金管會(huì)核準(zhǔn)或認(rèn)可之 信用評(píng)等機(jī)構(gòu)一定等級(jí) 以上之信用評(píng)等，其主辦承銷商得不受關(guān)係人限制，發(fā)行公司 或外國發(fā)行人如具證券承銷商之資格者，亦得擔(dān)任主辦承銷商。 承銷商輔導(dǎo)發(fā)行公司或外國發(fā)行人發(fā)行普通公司債，於發(fā)行計(jì)劃中載明之 票面利率得 暫訂為一特定之利率區(qū)間 ，惟該利率區(qū)間應(yīng)符合公司法或證券 相關(guān)法令規(guī)定；承銷商應(yīng)於 報(bào)備承銷契約時(shí)並向金管會(huì)報(bào)備最終票面利率 。 審查程序 櫃檯買賣程序 25 ? 國際債券發(fā)行人申請(qǐng)國際債券為櫃檯買賣者，應(yīng)檢具「國際債券櫃檯買賣申請(qǐng)書」，載明其應(yīng)行記載事項(xiàng)，連同應(yīng)檢附書件，向本中心申請(qǐng) 。 審查程序 櫃檯買賣申請(qǐng)書件 26 ? 外國發(fā)行人申報(bào)募集與發(fā)行國際債券之公開說明書僅以英文編製者，且應(yīng)募人涉有本國自然人時(shí)，需另行檢附 中文之銷售說明書 ? 中文銷售說明書封面應(yīng)以明顯字體揭露下列事項(xiàng) ? 本債券適用之準(zhǔn)據(jù)法。 ? 本債券經(jīng)信用評(píng)等機(jī)構(gòu)評(píng)定之債信等級(jí)。 審查程序 櫃檯買賣申請(qǐng)書件 27 ? 中文銷售說明書內(nèi)容 ? 債券發(fā)行計(jì)畫及其約定事項(xiàng)。 ? 付款代理機(jī)構(gòu)名稱。 ? 發(fā)行人所屬國及股票上市地國有關(guān)外國人證券交易之限制、租稅負(fù)擔(dān)及繳納處理應(yīng)注意事項(xiàng)。 ? 投資人投資本債券所有相關(guān)費(fèi)用費(fèi)率、收取方式及繳納時(shí)程。 審查程序 櫃檯買賣費(fèi)用 28 ? 申請(qǐng)櫃檯買賣時(shí) : ? 依發(fā)行總面值按費(fèi)率百萬分之十計(jì)收，但最低繳交金額為 500美元、最高為 2,500美元 。 ? 櫃檯買賣後次年起，每年一月底前 : ? 繳交各該年度櫃檯買賣年費(fèi)，每期債券以每年 250美元計(jì)收 。 資訊申報(bào)規(guī)定 29 ? 中文或英文輸入本中心指定之網(wǎng)際網(wǎng)路資訊申報(bào)系統(tǒng) ? ? 申報(bào)事項(xiàng) ?發(fā)行人之基本資料 ?債券發(fā)行資料 資訊申報(bào)規(guī)定 30 ? 定期事項(xiàng) ? 每月結(jié)束後十日內(nèi)申報(bào)上月份之發(fā)行資料異動(dòng)情形 ? 公開資訊觀測(cè)站 :國內(nèi)海外有價(jià)證券轉(zhuǎn)換 /交換情形申報(bào)作業(yè) ? 公開資訊觀測(cè)站 : /建置發(fā)行機(jī)構(gòu)之債券發(fā)行資料 ? 股東常會(huì)後二十日內(nèi)，應(yīng)將年報(bào)之電子檔案上傳 ? 公開資訊觀測(cè)站年報(bào)電子報(bào)申報(bào)作業(yè)系統(tǒng) 資訊申報(bào)規(guī)定 31 ? 不定期申報(bào)之重大訊息 : ? 發(fā)行人依其所屬國及股票交易地法令規(guī)定，應(yīng)即時(shí)申報(bào)之重大訊息；屬第五條第一項(xiàng)第二款或第三款之發(fā)行人者，並包含其總機(jī)構(gòu)或他公司所屬國及股票交易地法令規(guī)定，應(yīng)即時(shí)申報(bào)之重大訊息。 ? 發(fā)行人或債券信用評(píng)等有所變動(dòng)者。 ? 應(yīng)於事實(shí)發(fā)生日之次營業(yè)日交易時(shí)間開始前公告 國際債券發(fā)行面現(xiàn)況 32 債券代碼 債券簡稱 發(fā)行總額 （百萬元） 換算美金 換算臺(tái)幣 (億 ) 上櫃日期 到期日期 償還年限 每年付 / 計(jì)息次數(shù) 票面利率 交易系統(tǒng)最後交易日 F89501 DB 20201 US$250 US$250 NT$83 2020/11/1 2020/11/1 3 1/1次 % 2020/10/27 F99601 BNP 20201 AUD 308 US$244 NT$84 2020/4/10 2020/4/10 3 1/1次 6% 2020/4/6 F89801 DB20201 US$260 US$260 NT$85 2020/6/4 2020/6/4 3 1/1次 3% F99801 BNP20201 AUD 290 US$263 NT$85 2020/11/5 2020/11/5 3 1/1次 % FA9901 KEXIM2020 US$270 US$270 NT$86 2020/6/23 2020/12/23 2/2次 % FB9901 CITI2020 US$330 US$330 NT$106 2020/7/16 2020/7/16 3 1/1次 % 流通在外 US$1,123 NT$362 外國債券發(fā)行面現(xiàn)況 33 ? 曾經(jīng)來臺(tái)發(fā)行過新臺(tái)幣計(jì)價(jià)外國債券的發(fā)行人 ? 亞洲開發(fā)銀行 Asia Development Bank ? 歐洲投資銀行 European Investment Bank ? 北歐投資銀行 Nordic Investment Bank ? 中美洲銀行 Central American Bank for Economic Integration ? 歐洲復(fù)興開發(fā)銀行 The European Bank for Reconstruction and Development (EBRD) ? 歐洲理事會(huì)開發(fā)銀行 European Bank for Reconstruction and Development ? 美洲開發(fā)銀行 InterAmerican Development Bank 5 7 11 18 25 46 78 174 174 156 140 127 97 61 96 294 631 911 1,131 1,430 1,426 1,530 1,165 891 710 602 450 387 NT$NT$NT$NT$NT$NT$1,NT$1,NT$1,NT$1,NT$1,0204060801001201401601802001996 1997 1998 1999 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2