【正文】 商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 4/16 附件數(shù) 8 月度盤點(diǎn)日在三日內(nèi)的可合并在月度盤點(diǎn)日進(jìn)行。 ，并傳達(dá)至所有相關(guān)人員，保證所有盤點(diǎn)人員了解盤點(diǎn)要求。 ： A. 每月 分部財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)分部實(shí)際情況，與物流部、賣場部聯(lián)合制定下月盤點(diǎn)計(jì)劃及工作安排，組織計(jì)劃月度盤點(diǎn)工作并下發(fā)各門店及物流部。； 、物流庫管、庫工為庫房商品、贈品盤點(diǎn)實(shí)盤人 ,門店各品類組主任為賣場商品、樣機(jī)盤點(diǎn)責(zé)任人，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)商品及查找盤點(diǎn)過程發(fā)現(xiàn)問題的原因，向門店財(cái)務(wù)提交《商品盤點(diǎn)工作底稿》（指盤點(diǎn)時所用的空白盤點(diǎn)表）并簽字確認(rèn)； 門店及物流財(cái)務(wù)人員作為商品盤點(diǎn)監(jiān)督人，負(fù) 責(zé)按盤點(diǎn)計(jì)劃確定的品類進(jìn)行監(jiān)督盤國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 3/16 附件數(shù) 8 點(diǎn)， 并收集《商品盤點(diǎn)工作底稿》與商品保管帳數(shù)據(jù)進(jìn)行核對 ，向分部提交《庫存商品盤點(diǎn)表》；分部財(cái)務(wù)部抽取部分分部財(cái)務(wù)人員協(xié)助門店、物流部進(jìn)行商品盤點(diǎn)監(jiān)盤工作； 分部財(cái)務(wù)部經(jīng)理、物流部經(jīng)理、安保隊(duì)長對分部各門店、物流部盤點(diǎn)工作進(jìn)行巡視，檢查門店、物流盤點(diǎn)工作組織情況； ，主要負(fù)責(zé) 在月度盤點(diǎn)間隔期內(nèi)對門店、物流庫房進(jìn)行不定期抽查盤點(diǎn)和突擊抽查，對上月發(fā)現(xiàn)問題較多的商品重點(diǎn)抽查、并負(fù)責(zé)對上月盤點(diǎn)問題處理的跟進(jìn)，金力系統(tǒng)商品未達(dá)帳的跟 蹤、庫房提貨單據(jù)與系統(tǒng)發(fā)貨記錄的審核及庫房單據(jù)整理和保管情況檢查等。 分部財(cái)務(wù)經(jīng)理為庫存商品盤點(diǎn)組織負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的組織、部署、督導(dǎo)工作，并按公司規(guī)定對異常事項(xiàng)進(jìn)行申報(bào)或處理；分部財(cái)務(wù)經(jīng)理可以根據(jù)分部情況授權(quán)財(cái)務(wù)副經(jīng)理或經(jīng)理助理作為盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長并負(fù)責(zé)盤點(diǎn)組織工作。物流部各品類庫管和庫工負(fù)責(zé)本品類商品的盤點(diǎn)工作，門店各科主任負(fù)責(zé)賣場中本品類商品及樣機(jī)的盤點(diǎn)工作，并在每日營業(yè)結(jié)束后對本品類樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)。 盤點(diǎn)小分隊(duì)作為盤點(diǎn)工作的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對門店、物流部庫存商品進(jìn)行不定期抽查盤點(diǎn)及突擊抽查盤點(diǎn)，并對庫房管理狀況及公司制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 門店經(jīng)理作為門店商品的管理責(zé)任人，對門店庫存商品安全、完整及實(shí)物的保管情況全面負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)加強(qiáng)門店實(shí)物管理，定期組織內(nèi)部盤點(diǎn)工作，并落實(shí)月度盤點(diǎn)中分部或者總部的盤點(diǎn)批復(fù)意見，對門店庫存管理問題進(jìn)行整改。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 2/16 附件數(shù) 8 同時分部物流應(yīng)安排庫管至少每年換崗一次，以減少舞弊事件的發(fā)生。 ： 、完善、解釋、推行，加強(qiáng)商品管理監(jiān)控工作； 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)整體盤點(diǎn)工作的計(jì)劃 、組織、安排工作；負(fù)責(zé)盤點(diǎn)報(bào)告的收集、整理，按授權(quán)審批或者報(bào)批盤點(diǎn)問題處理，監(jiān)督盤點(diǎn)問題處理落實(shí)情況； 營運(yùn)中心物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)中庫房管理問題的整改、通報(bào)，加強(qiáng)庫房實(shí)物管理并監(jiān)督分部整改落實(shí)情況。 不定期抽查盤點(diǎn) ：指主要由 分部財(cái)務(wù)部組織盤點(diǎn)小分隊(duì)，根據(jù)小分隊(duì)工作計(jì)劃不定期地對門店、外埠直營店、物流部的各庫區(qū)、賣場的庫存商品進(jìn)行抽盤，并抽查審核金力系統(tǒng)中收發(fā)貨記錄的真實(shí)性。國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 1/16 附件數(shù) 8 ：為了確保公司庫存商品的安全、完整，保證帳實(shí)相符，特制訂本規(guī)定。 ： 適用范圍：本規(guī)定適用于國美電器各大區(qū)、各分部、物流部、門店 發(fā)布范圍：國美電器各中心、各部門；各大區(qū)、各分部 ： 盤點(diǎn)小分隊(duì)： 指為保證分部庫存帳實(shí)相符，加強(qiáng)對庫存商品管理，堵塞管理漏洞而專門成立的商品盤點(diǎn)監(jiān)督檢查小組，主要負(fù)責(zé)對庫存商品進(jìn)行抽查盤點(diǎn)及對庫房執(zhí)行公司商品管理制度情況的檢查，并對在庫房檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及庫房管理問題進(jìn)行處罰建議。 突擊抽查盤點(diǎn) ：指盤點(diǎn)小分隊(duì)在日常工作中不定期抽查盤點(diǎn)的同時，在不通知門店的情況下對門店、物流進(jìn)行突擊抽查盤點(diǎn) ,各分部門店及物流負(fù)責(zé)人必須無條件配合盤點(diǎn)小分隊(duì)的突擊盤點(diǎn)。 分部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的監(jiān)督檢查工作，與分部物流部共同制定盤點(diǎn)計(jì)劃，按盤點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行盤點(diǎn)工作的組織、監(jiān)督，并對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題組織復(fù)盤；負(fù)責(zé)匯總盤點(diǎn)報(bào)告并出具初步處理意見，落實(shí)總部盤點(diǎn)報(bào)告審批意見，監(jiān)督物流部門加強(qiáng)商品管理； 分部物流部作為商品實(shí)物管理部門，負(fù)責(zé)商品盤點(diǎn)的實(shí)物盤點(diǎn)工作，并對分部庫存商品 安全、完整及實(shí)物的保管情況全面負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)安排庫房加強(qiáng)實(shí)物管理，定期組織內(nèi)部盤點(diǎn)工作，并落實(shí)月度盤點(diǎn)中分部或者總部的盤點(diǎn)批復(fù)意見，對庫房管理問題進(jìn)行整改并對門店庫房的商品管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。庫管換崗必須由財(cái)務(wù)部派人監(jiān)盤。 分部賣場管理部 負(fù)責(zé)贈品盤點(diǎn)的監(jiān)督檢查工作，并針對贈品管理問題結(jié)合分部實(shí)際完善贈品管理制度、加強(qiáng)贈品管理。 門店、物流經(jīng)理作為本部門商品盤點(diǎn)管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門商品盤點(diǎn)的組織管理。 ： 盤點(diǎn)組織及人員分 工 ，全面負(fù)責(zé)商品盤點(diǎn)工作，保證公司庫存商品的安全和完整；分部財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的組織、安排、督導(dǎo)、落實(shí)工作 。 分部物流部經(jīng)理為盤點(diǎn)工作庫房管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)加強(qiáng)庫房管理，按事先制定的盤點(diǎn)計(jì)劃推動和組織庫房實(shí)施盤 點(diǎn)工作； 理作為贈品管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)安排人員對門店、物流部贈品盤點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查，并按公司規(guī)定加強(qiáng)對贈品的日常檢查管理； 、物流部經(jīng)理為盤點(diǎn)工作執(zhí)行責(zé)任人，負(fù)責(zé)安排門店及物流部的商品主任、庫管、庫工、財(cái)務(wù)等相關(guān)人員參與商品盤點(diǎn)工作。 分部財(cái)務(wù)部、物流部、賣場部、門店及物流財(cái)務(wù)全面參與商品監(jiān)督盤點(diǎn)工作，各部門負(fù)責(zé)人必須積極配合并予以協(xié)助，參與監(jiān)盤的人員必須嚴(yán)格按照本規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)并在 《商品盤點(diǎn)工作底稿》 上簽字確認(rèn)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。月度盤點(diǎn)計(jì)劃作為分部盤點(diǎn)工作內(nèi)部指導(dǎo)，不必上報(bào)總部； B. 每月 25 日 盤點(diǎn)小分隊(duì)根據(jù)本月盤點(diǎn)問題及門店檢查進(jìn)度制定下月抽查盤點(diǎn)計(jì)劃并上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部備案。 、新開分部、門店開業(yè) 3天后盤點(diǎn)、重大活動及節(jié)假日后盤點(diǎn)，及盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)計(jì)劃。 C. 盤點(diǎn)小分隊(duì)盤點(diǎn)計(jì)劃包括不定期抽查盤點(diǎn)計(jì)劃和突擊抽查計(jì)劃。 E. 盤點(diǎn)流程安排； F. 盤點(diǎn)注意事項(xiàng)列示 盤點(diǎn)小分隊(duì)必須根據(jù)上月盤點(diǎn)情況及發(fā) 現(xiàn)的問題認(rèn)真制定當(dāng)月小