【正文】 總體說(shuō)來(lái)，建立預(yù)算管理與控制體系 ,從預(yù)算編制到分析得全過(guò)程 ,預(yù)算管理應(yīng)該達(dá)到預(yù)算得雙向編制、動(dòng)態(tài)控制、滾動(dòng)預(yù)算、預(yù)算報(bào)警及差異分析。 ,難以避免人得主觀行為影響。目前應(yīng)收與應(yīng)付沒(méi)有使用專(zhuān)門(mén)得系統(tǒng) ,統(tǒng)一在總賬中處理 .用年底一次性結(jié) 轉(zhuǎn)損益 ,每月不進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益。目前大部分企業(yè)對(duì)應(yīng)收應(yīng)付賬齡不做詳細(xì)分析 ,如果需要進(jìn)行分析時(shí)通常就是通過(guò)財(cái)務(wù)人員手工填列分析。 應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)發(fā)生如果就是同一對(duì)象時(shí)賬務(wù)上做了分開(kāi)處理 ,分別計(jì)入相應(yīng)得應(yīng)收應(yīng)付賬戶?！?現(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目 .業(yè)務(wù)系統(tǒng)，部分企業(yè)未使用。— 集團(tuán)控制反結(jié)賬 ,需要反結(jié)賬時(shí)需提出書(shū)面申請(qǐng) 。—— 每條憑證分錄必須有摘要 ,摘要必須簡(jiǎn)要清楚 。—— 憑證過(guò)賬前必須審核 。－ 客戶、供應(yīng)商、部門(mén)、職員、合同（項(xiàng)目 )、地區(qū)等 :憑證類(lèi)型憑證類(lèi)型基本為“記”字方式 ,目前沒(méi)有外幣核算得需 要 ,參與調(diào)研得下屬公司月平均憑證量在 2０ 0至 5０ 0張之間 ,集團(tuán)總憑證量約 300０ 0張。對(duì)相關(guān)核算項(xiàng)目類(lèi)也不允許修改刪除 。 :各公司在集團(tuán)公司定義得核算項(xiàng)目類(lèi)下自行增加具體得核算項(xiàng)目?jī)?nèi)容。－ 各子公司只能自行增加部分科目得明細(xì)科目；新增明細(xì)科目應(yīng)攜帶上級(jí)科目信息，包括 :外幣信息、往來(lái)核算信息、數(shù)量金額信息、輔助核算項(xiàng)目等信息 。 :科目集權(quán)管理。從而沒(méi)有達(dá)到資源共享 、信息一體化、沒(méi)有為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供更多、更直接、更有價(jià)值得數(shù)據(jù)。旅游商場(chǎng)主要經(jīng)營(yíng)旅游商品得零售業(yè)務(wù)。貿(mào)易公司主要經(jīng)營(yíng)酒水得批發(fā)業(yè)務(wù)，其子公司江蘇糖酒公司經(jīng)營(yíng)糖酒得批零業(yè)務(wù) 。其中 XXX 股份主要經(jīng)營(yíng)酒店業(yè)務(wù)； XXX 百貨得主營(yíng)業(yè)務(wù)就是 XＸ X 百貨店與 XＸ X 購(gòu)物中心得商品批發(fā)零售業(yè)務(wù) 。公司以酒店連鎖經(jīng)營(yíng)管理為核心業(yè)務(wù)，并從事省政府授權(quán)范圍內(nèi)得國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理、轉(zhuǎn)讓、投資、資產(chǎn)重組等業(yè)務(wù)。 4 調(diào)研工作計(jì)劃預(yù)計(jì)什么時(shí)間、用什么方式、由誰(shuí)負(fù)責(zé)調(diào)研什么內(nèi)容 ,以表格方式進(jìn)行明確列示。 特別說(shuō)明：本調(diào)研報(bào)告內(nèi)容僅對(duì)客戶現(xiàn)狀及應(yīng)用進(jìn)行描述，用于產(chǎn)品需求分析 ,為產(chǎn)品規(guī)劃或項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備資料 ,對(duì)項(xiàng)目實(shí)施沒(méi)有約束力 . 2 調(diào)研范圍本簡(jiǎn)要描述針對(duì)該項(xiàng)目范圍選取得調(diào)研范圍由于該項(xiàng)目涉及 ABC 公司下屬 12 個(gè)子公司 ,１ 2個(gè)子公司包括在崗職工、離退人員、內(nèi)退人員與其她從業(yè)人員共計(jì)７ 3４ 67 人 ,項(xiàng)目牽涉范圍廣，而項(xiàng)目時(shí)間又相對(duì)緊迫 ,因此采用對(duì)移動(dòng)總部以及最具典型業(yè)務(wù)得三家通信服務(wù)公司進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研，其余則采取問(wèn)卷調(diào)研得方式進(jìn)行 。 二、調(diào)研計(jì)劃 １調(diào)研目得詳細(xì)描述調(diào)研工作希望達(dá)到得目標(biāo)本次調(diào)研旨在全面了解調(diào)研項(xiàng)目得客戶基礎(chǔ)管理、主要業(yè)務(wù)流程以及對(duì)信息處理得主 要需求，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)分析、提供解決方案建議供后續(xù)產(chǎn)品產(chǎn)品規(guī)劃參考。沒(méi)有她們得支持與配合 ,本次調(diào)研就是不會(huì) 取得成功得。 調(diào)研概要 項(xiàng)目名稱 調(diào)研內(nèi)容 調(diào)研時(shí)間 2021— ５－６至 200９ — ５ ３１調(diào)研地點(diǎn) 調(diào)研人員 陳顧問(wèn)、李顧問(wèn)、彭顧問(wèn)聯(lián)系方式 分支機(jī)構(gòu) 聯(lián)系方式 客戶成員 Ｘ XX 公司Ｅ RP項(xiàng)目組聯(lián)系方式 一、 XXX 企業(yè)概括描述產(chǎn)生調(diào)研工作得原因與時(shí)機(jī)及調(diào)研概況由于Ａ BC 公司Ｋ /3 財(cái)務(wù)系統(tǒng)部分 ,并且應(yīng)用范圍覆蓋全國(guó)下屬 12個(gè)子公司。 1 調(diào)研紀(jì)要誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 五、總結(jié)誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 6預(yù)算管理誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 ２、 4 資產(chǎn)管理誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 3 、 2 、 2 報(bào) 表 管理 .............................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 3 、 2 業(yè) 務(wù) 現(xiàn) 狀 及 需求 ...............................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 １、 3 組織結(jié)構(gòu)介紹誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 3 、１、 1 客戶基本情況 ...................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 三 、 調(diào) 研 記錄 ....................................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 2 、 3 調(diào) 研 方式 ...........................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 1 調(diào)研目得誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。06,財(cái)務(wù)系統(tǒng)調(diào)研報(bào)告 [全文 5 篇 ] 第一篇： 06,財(cái)務(wù)系統(tǒng)調(diào)研報(bào)告 ?文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考 審核姓名職位簽字 分發(fā)拷貝號(hào)姓名區(qū)域 目 錄 一 、 XXX 企 業(yè) 概括 ..........................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 二、調(diào)研計(jì)劃誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 ２、 2 調(diào)研范圍 .........................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 2 、 ４ 調(diào) 研 工 作 計(jì)劃 ..................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 3 、 1 客 戶 簡(jiǎn)介 ...........................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 3 、 1 、 2 組 織 機(jī) 構(gòu)圖 .........................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 ４主要產(chǎn)品 /業(yè)務(wù)誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 ３、 1 總賬管理誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 ３出納管理誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 5資金管理誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 四 、 實(shí) 施 難 度 與 風(fēng)險(xiǎn) ........................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 六、附件 (工作底稿）誤錯(cuò) ?錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 6 、 2 組 織 管理 ...........................................................................................錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。為了對(duì)整個(gè)Ａ BC 公司財(cái)務(wù)管理有一個(gè)清楚得認(rèn)識(shí) ,準(zhǔn)確把握 ABC 公司在財(cái)務(wù)方面得詳細(xì)需求，為進(jìn)一步實(shí)施做好充足得準(zhǔn)備 ,特組織本次調(diào)研 .調(diào)研過(guò)程中得到了 ABC 公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)得關(guān)心與支持 ,同時(shí)各相關(guān)人員也非常配合，使調(diào)研工作順利開(kāi)展 ,我們表示忠心得感謝。 本調(diào)研報(bào)告文檔對(duì) ABC 公司相關(guān)業(yè)務(wù)得描述就是建立在金蝶軟件公司顧問(wèn)對(duì) ABC 公司得各項(xiàng)業(yè)務(wù)得訪談基礎(chǔ)上得，將不詳細(xì)羅列 ABＣ公司得需求清單 ,重點(diǎn)放在如實(shí)反映項(xiàng)目現(xiàn)狀上面。 本次調(diào)研旨在全面了解調(diào)研項(xiàng)目得客戶基礎(chǔ)管理、主要業(yè)務(wù)流程以及對(duì)信息處理得主要需求，并在此 基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)分析、提供解決方案建議供項(xiàng)目經(jīng)理參考 ,進(jìn)而確定下一步得實(shí)施方案。 3調(diào)研方式本簡(jiǎn)要描述針對(duì)該項(xiàng)目所采取得調(diào)研方式會(huì)議、資料收集、現(xiàn)場(chǎng)交流、訊問(wèn)等調(diào)研過(guò)程中所采取得調(diào)研方式詳細(xì)調(diào)研包括會(huì)議，資料收集 ,現(xiàn)場(chǎng)交流 ,討論，電話詢問(wèn)等方式．問(wèn)卷調(diào)研則由雙方共同制定調(diào)研問(wèn)卷，下發(fā)所有分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)真填寫(xiě)，統(tǒng)一收集后進(jìn)行分析 ,同時(shí)進(jìn)行必要得電話溝通。 調(diào)研啟動(dòng)交流會(huì)及總體調(diào)研 5月 6日雙方項(xiàng)目組人員 總部各部門(mén)調(diào)研及項(xiàng)目啟動(dòng)大會(huì) 5 月 7 日雙方項(xiàng)目組相關(guān)人員部門(mén) 相關(guān)負(fù)責(zé)人 總部相關(guān)部門(mén)調(diào)研 5 月８日至 9 號(hào)金蝶 PM 項(xiàng)目組人員Ａ BＣ公司K/3 財(cái)務(wù)項(xiàng)目組相關(guān)人員 各分公司調(diào)研 5月１ 1日至 5月 1５日金蝶 PM 項(xiàng)目組人員 ABＣ公司Ｋ /3 財(cái)務(wù)項(xiàng)目組相 關(guān)人員調(diào)研報(bào)告撰寫(xiě) 5月２５日至５月 31金蝶 PM項(xiàng)目組人員 ABＣ公司Ｋ／ 3 財(cái)務(wù)項(xiàng)目組相關(guān)人員 三、調(diào)研記錄 １客戶簡(jiǎn)介 1 客戶基本情況 XXX 企業(yè)有限公司于 200２年 1０月經(jīng)省政府批準(zhǔn)成立 ,并被授予國(guó)有資產(chǎn)投資主體。 XXX 得發(fā)展目標(biāo)就是，以發(fā)展為中心 ,以創(chuàng)新為動(dòng)力 ,以“ XXX”品牌為依托，構(gòu)筑資本運(yùn)作平臺(tái)，將 XXＸ企業(yè)建設(shè)成為江蘇省具有國(guó)際影響力得、跨地區(qū)、多領(lǐng)域連鎖發(fā)展得大型旅游企業(yè) ,為促進(jìn)江蘇省旅游經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、建設(shè)旅游大省得宏偉目標(biāo)做出貢獻(xiàn)． 2 組織機(jī)構(gòu)圖客戶組織架構(gòu)圖 3 組織結(jié)構(gòu)介紹 XXX 企業(yè)就是控股公司； XXＸ企業(yè)下屬 XＸ X 股份有限公司、Ｘ XX 百貨、 XXX 置業(yè)、湖濱 XXＸ、 XXＸ大廈等五家子公司。Ｘ XX 置業(yè)就是一家房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司；湖濱 XＸ X 與 XXＸ大廈就是 XＸＸ得成員酒店 ,以酒店經(jīng)營(yíng)為主要業(yè)務(wù) .XXX股份有限公司就是子企業(yè) ,下屬 XＸ X酒店管理管理公司、銷(xiāo)售公司、旅游商場(chǎng)與貿(mào)易公司 .XXX 下屬得 XXX 酒店管理公司得主營(yíng)業(yè)務(wù)就是向其二十余家成員酒店輸送酒店管 理模式，收取管理費(fèi) 。銷(xiāo)售公司主要從事飯店得營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù) 。 １、 4 主要產(chǎn)品 /業(yè)務(wù)Ｘ XX 企業(yè)公司以旅游飯店為核心業(yè)務(wù) ,同時(shí)涉足于商業(yè)、房地產(chǎn)、服務(wù)業(yè)等相關(guān)行業(yè) .公司目前應(yīng)用得Ｅ RP 系統(tǒng)為 XＸ軟件，雖已使用該軟件多年，但從整體應(yīng)用效果上瞧只達(dá)到了財(cái)務(wù)得核算得基本要求 ,而其她部門(mén)并沒(méi)有在系統(tǒng)應(yīng)用中獲得更多有價(jià)值得數(shù)據(jù)及分析報(bào)表、有些工作（如生產(chǎn)成本核算）還沒(méi)有納入到ＥＲ P 系統(tǒng)中來(lái)。 通過(guò)對(duì)調(diào)研情況得整理，我們將問(wèn)題歸納為以下幾個(gè)方面： ３、 2 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求 ２、 1 總賬管理 3２、 1 11 狀現(xiàn)理管賬總 ?總賬管理現(xiàn)狀 業(yè)務(wù)流程圖： 會(huì)計(jì)憑證處理流程主辦會(huì)計(jì)填制憑證開(kāi)始財(cái)務(wù)主管審核憑證是否現(xiàn)金出納復(fù)核憑證是否結(jié)束出納登日記賬日記賬過(guò)賬明細(xì)賬月末對(duì)賬現(xiàn)狀及問(wèn)題說(shuō)明 : 會(huì)計(jì)期間采用得就是自然年度會(huì)計(jì)期間 ,從每年得 1 月１日到 12月 3１日 ,目前沒(méi)有設(shè)調(diào)整期。 — －下發(fā)帳套中包含集團(tuán)定義得所有科目 .各子公司可將本公司不需用得科目代碼禁用 。—— 由于集團(tuán)統(tǒng)管而造成自公司無(wú)法增加、修改、刪除得科目請(qǐng)向集團(tuán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理員提出書(shū)面申請(qǐng) ,由集團(tuán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理員統(tǒng)一維護(hù)。 —— 物料、倉(cāng)位、成本對(duì)象、勞務(wù)、成本項(xiàng)目 、要素費(fèi)用、費(fèi)用、分支機(jī)構(gòu)、工作中心、輔助資料管理 :系統(tǒng)預(yù)設(shè)資料 ,目前集團(tuán)尚未使用，不允許修改相關(guān)內(nèi)容 ?！?勞務(wù)類(lèi)型、貿(mào)易類(lèi)型、內(nèi)部往來(lái) :集團(tuán)統(tǒng)一管理核算項(xiàng)目，各子公司無(wú)任何維護(hù)權(quán)限，如果需要增加修改相關(guān)內(nèi)容 ,請(qǐng)向業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理員申請(qǐng) ,由業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理員統(tǒng)一管理； — 合同 (項(xiàng)目 )、存貨類(lèi)別等 : 一級(jí)集團(tuán)預(yù)設(shè)；二級(jí)及二級(jí)以下明細(xì)各公司自行定義 。 — 制單、審核、出納必須為不同人員 ,密碼必須由本人修改并保密 。出納必須復(fù)核 ?！?憑證號(hào)按期間統(tǒng)一排序，中間不允許有斷號(hào) ?！?每月末不結(jié)轉(zhuǎn)損益，年末審計(jì)結(jié)束后統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn) 。大部分企業(yè)在應(yīng)收應(yīng)付 科目下分客戶與供應(yīng)商得名稱定義二級(jí)明細(xì)科目，沒(méi)有區(qū)分集團(tuán)內(nèi)與集團(tuán)外業(yè)務(wù)。集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)得核對(duì)每月通過(guò)電話與電子郵件進(jìn)行核對(duì)。 分公司間得應(yīng)收、應(yīng)付需對(duì)賬，分公司得“應(yīng)付”科目與“收入”科目也需對(duì)賬，主要就是通過(guò)電話、傳真、電子郵件得方式。 3 2 1 22總賬管理相關(guān)需求 ３、２、 2報(bào)表管理 3 2 22１、１表報(bào) ?報(bào)表管理現(xiàn)狀 １、業(yè)務(wù)流程圖 :現(xiàn)狀及問(wèn)題說(shuō)明 :3 2 2 22 報(bào)表管理相關(guān)需求 ３、２、 3 出納管理