【正文】 數(shù) 改造期 投產(chǎn)期 達 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 流動資產(chǎn) 9768 10445 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 10585 應收賬款 30 12 3256 3489 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 存貨 6426 6837 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 6930 原材料 30 12 2936 3044 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 3073 燃料 30 12 126 190 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 206 在產(chǎn)品 1 360 107 114 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 產(chǎn)成品 30 12 3256 3489 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 3535 現(xiàn)金 30 12 86 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 2 流動負債 3063 3234 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 應付賬 款 30 12 3063 3234 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3279 3 流動資金 （ 12） 6705 7211 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 7305 4 流動資金增加額 6705 506 94 5 流動資金借款 4694 5048 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 5114 6 流動資金利息 325 350 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 （三）資金籌措 本項目資本金按新增建設投資，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅（免征），改造期利息及鋪底流動資金之和的 20%計算，資本金為 3625 萬元。流動資金貸款為 420萬元，年利率為 %。 （ 2）資金籌措的均為新增總資產(chǎn)。 （ 4）根據(jù)《流動資金估算表》可算出： 達產(chǎn)期的流動資金 =達產(chǎn)期的流動資金 投產(chǎn)期的流動資金 投產(chǎn)期的流動資金 =投產(chǎn)期的流動資金 改造期的流動資金 投產(chǎn)期的流動資金借款 =投產(chǎn)期的流動資金借款 改造期的流動資金借款 達產(chǎn)期的流動資金借款 =達產(chǎn)期的流動資金借款 投產(chǎn)期的流動資金借款 （ 5）自有資金 =資金籌措 借款 表 6 新 增投資使用計劃及資金籌措 單位：萬元 /萬美元 序號 年 份 項 目 改造期 投產(chǎn)期 達產(chǎn)期 1 2 3 外幣 折人民幣 人民幣 小計 人民幣 人民幣 1 新增總資產(chǎn) 1609 13355 4589 17945 506 94 固定資產(chǎn)投資 1547 12842 4546 17388 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 建設期利息 62 514 43 557 流動資金 506 94 2 資金籌措 1609 13355 4589 17945 506 94 自有資金 3445 3445 152 28 其中：用于流動資金 152 28 借款 1609 13355 1145 14500 354 66 長期借款 1547 12842 1101 13943 建設期利息借款 62 514 43 557 流動資金借款 354 66 其他 （四 ） 成本費用估算 表 7 總成本費用（有項目） 序號 項目 1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負荷（ 100%） 80 100 100 100 100 1 生產(chǎn)成本 42839 46535 47079 47079 47079 47079 外購原材料 35235 36522 36873 36873 36873 36873 外購燃料動力 1515 2284 2477 2477 2477 2477 工資及福利費 241 356 356 356 356 356 制造費用 5848 7372 7372 7372 7372 7372 折舊費 4313 5397 5397 5397 5397 5397 修理費 1294 1619 1619 1619 1619 1619 其他制造費用 241 356 356 356 356 356 2 管理費用 721 1085 1085 1085 1085 786 無形資產(chǎn)攤銷費 134 254 254 254 254 254 遞延資產(chǎn)攤銷費 298 403 403 403 403 403 其他管理費用 289 427 427 427 427 427 3 財務費用（利息、匯率損失） 3283 3924 3124 2183 1227 354 固定資產(chǎn)投資利息支出 2958 3574 2770 1829 873 流動資產(chǎn)利息支出 325 350 354 354 354 354 4 銷售費用 259 296 306 306 306 306 5 總成本費用 47102 51840 51593 50652 49696 48525 固定成本 10352 13034 12243 11302 10346 9175 可變成本 36750 38807 39350 39350 39350 39350 6 經(jīng)營成本 39074 41862 42415 42415 42415 42415 續(xù)表 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)負荷（ 100%） 100 100 100 100 100 100 1 生產(chǎn)成本 47079 47079 47079 47079 42766 42766 外購原材料 36873 36873 36873 36873 36873 36873 外購燃料動力 2477 2477 2477 2477 2477 2477 工資及福利費 356 356 356 356 356 356 制造費用 7372 7372 7372 7372 3060 3060 折舊費 5397 5397 5397 5397 1084 1084 修理費 1619 1619 1619 1619 1619 1619 其他制造費用 356 356 356 356 356 356 2 管理費用 682 682 682 682 548 427 無形資產(chǎn)攤銷費 254 254 254 254 121 遞延資產(chǎn)攤銷費 403 403 403 403 403 403 其他管理費用 427 427 427 427 427 427 3 財務費用（利息、匯率損失） 354 354 354 354 354 354 固定資產(chǎn)投資利息支出 流動資產(chǎn)利息支出 354 354 354 354 354 354 4 銷售費用 306 306 306 306 306 306 5 總成本費用 48421 48421 48421 48421 43974 43853 固定成本 9071 9071 9071 9071 4624 4503 可變成本 39350 39350 39350 39350 39350 39350 6 經(jīng)營成本 42415 42415 42415 42415 42415 42415 續(xù)表 13 14 15 生產(chǎn)負荷（ 100%） 100 100 100 1 生產(chǎn)成本 42766 42766 42766 外購原材料 36873 36873 36873 外購燃料動力 2477 2477 2477 工資及福利費 356 356 356 表 8 總成本費用（無項目） 序號 項目 1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負荷（ 100%） 100 100 100 100 100 100 制造費用 3060 3060 3060 折舊費 1084 1084 1084 修理費 1619 1619 1619 其他制造費用 356 356 356 2 管理費用 427 427 427 無形資產(chǎn)攤銷費 遞延資產(chǎn)攤銷費 403 403 403 其他管理費用 427 427 427 3 財務費用（利息、匯率損失） 354 354 354 固定資產(chǎn)投資利息支出 流動資產(chǎn)利息支出 354 354 354 4 銷售費用 306 306 306 5 總成本費用 43853 43853 43853 固定成本 4503 4503 4503 可變成本 39350 39350 39350 6 經(jīng)營成本 42415 42415 42415 1 生產(chǎn)成本 42839 42839 42839 42839 42839 42839 外購原材料 35235 35235 35235 35235 35235 35235 外購燃料動 力 1515 1515 1515 1515 1515 1515 工資及福利費 241 241 241 241 241 241 制造費用 5848 5848 5848 5848 5848 5848 折舊費 4313 4313 4313 4313 4313 4313 修理費 1294 1294 1294 1294 1294 1294 其他制造費用 241 241 241 241 241 241 2 管理費用 721 721 721 721 721 721 無形資產(chǎn)攤銷費 134 134 134 134 134 134 遞延資產(chǎn)攤銷費 298 298 298 298 298 其他管理費用 289 289 289 289 289 289 3 財務費用（利息、匯率 損失） 3283 2741 2164 1550 917 325 固定資產(chǎn)投資利息支出 2958 2416 1839 1224 591 流動資產(chǎn)利息支出 325 325 325 325 325 325 4 銷售費用 259 259 259 259 259 259 5 總成本費用 47102 465560 45983 45369 44736 43846 固定成本 10352 9810 9233 8619 7986 7096 可變成本 36750 36750 36750 36750 36750 36750 6 經(jīng)營成本 39074 39074 39074 39074 39074 39074 續(xù)表 7 8 9 10 生產(chǎn)負荷（ 100%） 100 100 100 100 1 生產(chǎn)成 本 42839 42839 42839 42839 外購原材料 35235 35235 35235 35235 外購燃料動力 1515 1515 1515 1515 工資及福利費 241 241 241 241 制造費用 5848 5848 5848